Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Activision Blizzard Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Revenu net	1,513)	2,699)	2,197)	1,503)	1,813)
Impôts différés	(164)	7)	(94)	(352)	20)
Coût hors trésorerie des contrats de location-exploitation	77)	65)	65)	64)	—)
Dotations aux amortissements	106)	116)	197)	328)	509)
Amortissement des coûts de développement logiciel capitalisés	213)	324)	249)	225)	489)
Charge de rémunération à base d’actions	462)	508)	218)	166)	209)
Autre	(31)	(26)	28)	4)	53)
Débiteurs, montant net	(231)	71)	(194)	182)	(114)
Développement de logiciels	(693)	(426)	(378)	(275)	(372)
Autres actifs	(140)	(114)	(88)	186)	(56)
Revenus reportés	987)	(537)	216)	(154)	(122)
Comptes créditeurs	37)	(7)	(10)	31)	(65)
Charges à payer et autres passifs	84)	(266)	(154)	(77)	(574)
Variation de l’actif et du passif d’exploitation, déduction faite de l’effet des acquisitions d’entreprises	44)	(1,279)	(608)	(107)	(1,303)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	707)	(285)	55)	328)	(23)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	2,220)	2,414)	2,252)	1,831)	1,790)
Produit des échéances des placements disponibles à la vente	213)	214)	121)	153)	116)
Produit de la vente de placements disponibles à la vente	26)	66)	—)	—)	—)
Achats de placements disponibles à la vente	(109)	(248)	(221)	(65)	(209)
Achats de placements détenus jusqu’à l’échéance	(4,899)	—)	—)	—)	—)
Acquisition d’entreprise, déduction faite de la trésorerie acquise	(135)	—)	—)	—)	—)
Dépenses en immobilisations	(91)	(80)	(78)	(116)	(131)
Autres activités d’investissement	1)	(11)	—)	6)	(6)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(4,994)	(59)	(178)	(22)	(230)
Produit de l’émission d’actions ordinaires aux employés	47)	90)	170)	105)	99)
Paiement de l’impôt lié aux règlements nets d’actions sur les unités d’actions restreintes	(214)	(246)	(39)	(59)	(94)
Dividendes versés	(367)	(365)	(316)	(283)	(259)
Produit des émissions de titres de créance, déduction faite des escomptes	—)	—)	1,994)	—)	—)
Remboursement de la dette à long terme	—)	—)	(1,050)	—)	(1,740)
Paiement des frais de financement	—)	—)	(20)	—)	—)
Paiement de la prime pour le remboursement anticipé d’un billet	—)	—)	(28)	—)	(25)
Autres activités de financement	—)	—)	—)	—)	(1)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(534)	(521)	711)	(237)	(2,020)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(44)	(48)	69)	(3)	(31)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(3,352)	1,786)	2,854)	1,569)	(491)
Trésorerie et équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	10,438)	8,652)	5,798)	4,229)	4,720)
Trésorerie et équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	7,086)	10,438)	8,652)	5,798)	4,229)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Activision Blizzard Inc. ont augmenté de 2020 à 2021, puis ont diminué considérablement de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Activision Blizzard Inc. ont augmenté de 2020 à 2021, puis ont diminué considérablement de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Activision Blizzard Inc. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Activision Blizzard Inc. (NASDAQ:ATVI)

Tableau des flux de trésorerie