Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Mondelēz International Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Bénéfice net	4,968)	2,726)	4,314)	3,569)	3,885)
Dotations aux amortissements	1,215)	1,107)	1,113)	1,116)	1,047)
Charge de rémunération à base d’actions	146)	120)	121)	126)	135)
Réforme fiscale américaine : impôt transitoire	—)	—)	—)	—)	5)
Provision pour impôts différés (avantage)	(37)	(42)	205)	(70)	(631)
Dépréciations d’actifs et amortissements accélérés	128)	233)	128)	136)	109)
Perte en cas d’extinction anticipée de la dette	1)	38)	110)	185)	—)
Gain net sur acquisition et cessions	(108)	—)	(8)	—)	(44)
(Gain) perte sur les opérations de placement selon la méthode de la mise en équivalence	(465)	22)	(742)	(989)	2)
Résultat net des placements selon la méthode de la mise en équivalence	(160)	(385)	(393)	(421)	(442)
Distributions provenant de placements selon la méthode de la mise en équivalence	137)	184)	172)	246)	250)
Perte (gain) latente sur contrats dérivés	(171)	338)	(267)	—)	—)
Gain sur titres négociables	(593)	—)	—)	—)	—)
Autres éléments hors trésorerie, montant net	140)	88)	37)	243)	97)
Créances, montant net	(628)	(719)	(197)	59)	124)
Stocks, nets	(193)	(635)	(170)	(24)	31)
Comptes créditeurs	264)	715)	702)	436)	4)
Autres actifs circulants	(120)	(286)	(169)	(207)	(77)
Autres passifs à court terme	376)	630)	(502)	(208)	(362)
Variation de l’actif et du passif, déduction faite des acquisitions et des cessions	(301)	(295)	(336)	56)	(280)
Variation de l’actif et du passif des régimes de retraite et des régimes de retraite, montant net	(186)	(226)	(313)	(233)	(168)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net des flux de trésorerie d’exploitation	(254)	1,182)	(173)	395)	80)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	4,714)	3,908)	4,141)	3,964)	3,965)
Dépenses en immobilisations	(1,112)	(906)	(965)	(863)	(925)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie reçue	19)	(5,286)	(833)	(1,136)	(284)
Produit des dessaisissements, y compris la méthode de la mise en équivalence et les placements sur titres négociables	4,099)	601)	1,539)	2,489)	167)
Produit des règlements de produits dérivés	177)	768)	105)	—)	—)
Paiements pour les règlements de produits dérivés	(81)	(86)	(56)	—)	—)
Cotisations aux placements	(309)	(24)	(30)	—)	—)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles et d’autres	19)	45)	214)	10)	82)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	2,812)	(4,888)	(26)	500)	(960)
Émissions de papier commercial d’une échéance supérieure à 90 jours	67)	—)	—)	677)	1,306)
Remboursements de billets de trésorerie d’une durée supérieure à 90 jours	(67)	—)	—)	(1,174)	(2,367)
Émissions nettes (remboursements) d’emprunts à court terme	(1,869)	1,914)	194)	(2,116)	524)
Produit de la dette à long terme	277)	4,490)	5,921)	7,213)	3,136)
Remboursement de la dette à long terme	(2,432)	(3,032)	(6,247)	(3,878)	(2,677)
Rachats d’actions ordinaires	(1,547)	(2,017)	(2,110)	(1,390)	(1,480)
Dividendes versés	(2,160)	(1,985)	(1,826)	(1,678)	(1,542)
Autre	173)	174)	(1)	131)	313)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(7,558)	(456)	(4,069)	(2,215)	(2,787)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(32)	(169)	(143)	73)	10)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, augmentation (diminution)	(64)	(1,605)	(97)	2,322)	228)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, solde au début de la période	1,948)	3,553)	3,650)	1,328)	1,100)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, solde à la fin de la période	1,884)	1,948)	3,553)	3,650)	1,328)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Mondelēz International Inc. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement de Mondelēz International Inc. ont diminué de 2021 à 2022, mais ont ensuite augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités de financement des Mondelēz International Inc. ont augmenté de 2021 à 2022, puis ont diminué considérablement de 2022 à 2023.

Mondelēz International Inc. (NASDAQ:MDLZ)

Tableau des flux de trésorerie