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PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les rentrées de fonds et les paiements en espèces d’une société au cours d’une période comptable, en montrant comment ces flux de trésorerie lient le solde de trésorerie de clôture au solde de début indiqué sur le bilan de la société.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties: les flux de trésorerie générés par (utilisés dans) les activités d’exploitation, les flux de trésorerie générés par (utilisés dans) les activités d’investissement et les flux de trésorerie générés par (utilisés dans) les activités de financement.

PepsiCo Inc., tableau de flux de trésorerie consolidé

USD en millions

Microsoft Excel LibreOffice Calc
12 mois terminés 26 déc. 2020 28 déc. 2019 29 déc. 2018 30 déc. 2017 31 déc. 2016
Revenu net 7,175  7,353  12,559  4,908  6,379 
Dépréciation et amortissement 2,548  2,432  2,399  2,369  2,368 
Frais de rémunération à base d’actions 264  237  256  292  284 
Charges de restructuration et de dépréciation 289  370  308  295  160 
Paiements en espèces pour frais de restructuration (255) (350) (255) (113) (125)
Ajustements de juste valeur des stocks et frais de fusion et d’intégration 255  55  75  —  — 
Paiements en espèces pour les frais de fusion et d’intégration (131) (10) (73) —  — 
Frais liés à la transaction avec Tingyi —  —  —  —  373 
Avantages fiscaux excédentaires découlant des accords de paiement en actions —  —  —  —  (139)
Frais de retraite et d’assurance-maladie des retraités 408  519  221  221  501 
Cotisations au régime de retraite et d’assurance-maladie des retraités (562) (716) (1,708) (220) (695)
Impôts différés et autres charges et crédits d’impôts 361  453  (531) 619  452 
Taxe nette liée à la loi TCJ —  (8) (28) 2,451  — 
Paiements d’impôts liés à la loi TCJ (78) (423) (115) —  — 
Autres avantages fiscaux nets liés aux réorganisations internationales —  (2) (4,347) —  — 
Comptes et effets à recevoir (420) (650) (253) (202) (349)
Inventaires (516) (190) (174) (168) (75)
Charges payées d’avance et autres actifs courants 26  (87) 20  10 
Comptes fournisseurs et autres passifs courants 766  735  882  201  997 
Taxes payable sur le revenu (159) (287) 448  (338) 329 
Changement d’actifs et de passifs (303) (479) 912  (487) 912 
Autre, net 642  218  (258) (341) (66)
Trésorerie nette provenant des activités opérationnelles 10,613  9,649  9,415  9,994  10,404 
Les dépenses en capital (4,240) (4,232) (3,282) (2,969) (3,040)
Ventes d’immobilisations corporelles 55  170  134  180  99 
Acquisitions, nettes de la trésorerie acquise et investissements dans des sociétés affiliées non contrôlées (6,372) (2,717) (1,496) (61) (212)
Désinvestissements 253  505  267  85 
Placements à court terme, échéance initiale supérieure à trois mois, achats (1,135) —  (5,637) (18,385) (12,504)
Placements à court terme, échéance initiale supérieure à trois mois, échéances —  16  12,824  15,744  8,399 
Placements à court terme, échéance initiale supérieure à trois mois, chiffre d’affaires —  62  1,498  790  — 
Placements à court terme, échéance initiale de trois mois ou moins, nets 27  19  16  16 
Autres investissements, nets 42  (8) 29 
Trésorerie nette (utilisée pour) fournie par les activités d’investissement (11,619) (6,437) 4,564  (4,403) (7,148)
Produit des émissions de dette à long terme 13,809  4,621  —  7,509  7,818 
Paiements de la dette à long terme (1,830) (3,970) (4,007) (4,406) (3,105)
Offres de rachat au comptant et offres d’échange / rachats de dettes (1,100) (1,007) (1,589) —  (2,504)
Emprunts à court terme, échéance initiale supérieure à trois mois, produit 4,077  91  59 
Emprunts à court terme, échéance initiale supérieure à trois mois, paiements (3,554) (2) (17) (128) (27)
Emprunts à court terme, échéance initiale de trois mois ou moins, net (109) (3) (1,352) (1,016) 1,505 
Dividendes en espèces payés (5,509) (5,304) (4,930) (4,472) (4,227)
Rachats d’actions, courants (2,000) (3,000) (2,000) (2,000) (3,000)
Rachats d’actions, préférés —  —  (2) (5) (7)
Produit des levées d’options d’achat d’actions 179  329  281  462  465 
Paiements de retenue à la source sur les unités d’actions restreintes (RSU), les unités d’actions de performance (PSU) et les unités de performance d’actions PepsiCo (PEPunits) converties (96) (114) (103) (145) — 
Avantages fiscaux excédentaires découlant des accords de paiement en actions —  —  —  —  139 
Autre financement (48) (45) (53) (76) (58)
Trésorerie nette fournie par (utilisée pour) les activités de financement 3,819  (8,489) (13,769) (4,186) (2,942)
Effet des variations de taux de change sur la trésorerie et équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions (129) 78  (98) 47  (252)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie et de la trésorerie affectée 2,684  (5,199) 112  1,452  62 
Trésorerie et équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, au début de l’année 5,570  10,769  10,657  9,158  9,096 
Trésorerie et équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin d’année 8,254  5,570  10,769  10,610  9,158 

Basé sur des rapports : 10-K (date de rapport: 2020-12-26), 10-K (date de rapport: 2019-12-28), 10-K (date de rapport: 2018-12-29), 10-K (date de rapport: 2017-12-30), 10-K (date de rapport: 2016-12-31).

Composante du tableau des flux de trésorerie Description L’entreprise
Trésorerie nette provenant des activités opérationnelles Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés à l’activité opérationnelle comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement. La trésorerie nette fournie par les activités d’exploitation de PepsiCo Inc. a augmenté de 2018 à 2019 et de 2019 à 2020.
Trésorerie nette (utilisée pour) fournie par les activités d’investissement Montant des entrées (sorties) de trésorerie des activités d’investissement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts et l’acquisition et la cession d’instruments de dette ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs de production. La trésorerie nette (utilisée pour) fournie par les activités d’investissement de PepsiCo Inc. a diminué de 2018 à 2019 et de 2019 à 2020.
Trésorerie nette fournie par (utilisée pour) les activités de financement Montant des entrées (sorties) de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur procurant un retour sur investissement et un retour sur celui-ci; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées ou régler l’obligation; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues des créanciers sur le crédit à long terme. La trésorerie nette fournie par (utilisée pour) les activités de financement de PepsiCo Inc. a augmenté de 2018 à 2019 et de 2019 à 2020.