Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Paramount Global, les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une évolution relativement stable, avec une légère augmentation entre 2018 et 2019, passant de 3,59 à 3,86. Il a ensuite diminué en 2020 à 3,6, puis a retrouvé une tendance haussière en 2021, atteignant 4,09, avant de se stabiliser autour de 4,07 en 2022. Cette évolution suggère une gestion relativement constante des créances clients, avec une légère amélioration en termes de recouvrement ou de rotation en 2021.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce taux a affiché une tendance à la baisse significative sur la période. Il est passé de 45,33 en 2018 à 25,82 en 2019, puis a maintenu une stabilité proche de cette valeur en 2020 et en 2021. En 2022, une baisse importante est observée, atteignant 14,14. La diminution du taux indique que l'entreprise s'est allongée dans le délai de paiement de ses fournisseurs au fil des ans, notamment en 2022, ce qui pourrait refléter une stratégie de gestion de la trésorerie ou des conditions négociées avec ses fournisseurs.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a montré une variabilité notable, passant de 6,66 en 2018 à un pic de 9,74 en 2019, puis chutant à 4,61 en 2020. Par la suite, il a légèrement baissé en 2021 à 3,97, avant de connaître une forte augmentation en 2022 à 11,86. La hausse en 2022 indique une amélioration de l'efficacité dans la gestion du fonds de roulement, ou une meilleure utilisation des actifs circulants, après une période de faiblesse en 2020 et 2021.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a montré une tendance à la baisse progressive, passant de 102 jours en 2018 à 95 jours en 2019, puis fluctuant légèrement en 2020 (101 jours) et 2021 (89 jours). En 2022, une stabilisation se produit avec 90 jours. La réduction de la durée de rotation indique une amélioration dans le recouvrement des créances ou une gestion plus efficace du crédit client.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce paramètre a connu une augmentation régulière sur la période, passant de 8 jours en 2018 à 14 en 2019, puis restant stable en 2020 et 2021. En 2022, une hausse significative est observée, atteignant 26 jours. Cette augmentation reflète un allongement du délai de paiement aux fournisseurs, ce qui peut être interprété comme une stratégie visant à conserver la trésorerie plus longtemps ou à négocier de meilleures conditions de paiement.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Ratio de rotation des créances
Paramount Global, le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenus | ||||||
| Créances, montant net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Alphabet Inc. | ||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||
| Comcast Corp. | ||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||
| Netflix Inc. | ||||||
| Walt Disney Co. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Médias et divertissement | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Services de communication | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenus ÷ Créances, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenus
- Les revenus ont connu une augmentation significative entre 2018 et 2019, passant de 14 514 millions de dollars à 27 812 millions de dollars, soit une croissance notable. Après cette phase de forte croissance, une légère baisse est observée en 2020, avec un recul à 25 285 millions de dollars, probablement liée à des facteurs exceptionnels ou à des perturbations du marché. Cependant, à partir de 2021, les revenus ont rebondi pour atteindre 28 586 millions de dollars, dépassant les niveaux antérieurs, et ont poursuivi leur progression en 2022 pour atteindre 30 154 millions de dollars, marquant une croissance continue sur cette période.
- Créances, montant net
- Les créances nettes ont augmenté de manière progressive, passant de 4 041 millions de dollars en 2018 à 7 412 millions de dollars en 2022. La croissance est régulière, témoignant d'une augmentation de l'activité commerciale ou d'une extension du crédit accordé aux clients. La hausse des créances s'accompagne d'une stabilité relative dans les valeurs, signalant une gestion prudente du portefeuille clients. La légère fluctuation en 2020, avec une évolution de 7 017 millions de dollars, n'indique pas de tendance inhabituelle, mais plutôt une stabilisation après une croissance constante.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une légère augmentation globale, passant de 3,59 en 2018 à 4,07 en 2022. Ce ratio, qui mesure la fréquence de renouvellement ou de recouvrement des créances, indique une amélioration progressive de l'efficacité de la gestion du crédit client ou une augmentation de la vitesse de recouvrement. La hausse du ratio en 2019, de 3,86, puis en 2021 et 2022, suggère un effort accru pour réduire le délai de recouvrement ou une augmentation de la rotation des créances, contribuant potentiellement à une meilleure gestion de la trésorerie.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Paramount Global, ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coûts et dépenses d’exploitation | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Alphabet Inc. | ||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||
| Comcast Corp. | ||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||
| Netflix Inc. | ||||||
| Walt Disney Co. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Médias et divertissement | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Services de communication | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coûts et dépenses d’exploitation ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des coûts et dépenses d’exploitation
- Les coûts et dépenses d’exploitation ont connu une croissance significative entre 2018 et 2022, passant de 9 111 millions de dollars en 2018 à 19 845 millions de dollars en 2022. Après une augmentation notable en 2019, le montant a diminué en 2020, pour ensuite repartir à la hausse, culminant en 2022. La tendance générale montre une expansion continue des coûts opérationnels sur la période considérée.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont également augmenté au fil du temps, passant de 201 millions de dollars en 2018 à 1 403 millions de dollars en 2022. La croissance est régulière, avec une augmentation notable en 2022, suggérant une hausse potentielle des achats à crédit ou une augmentation du délai de paiement aux fournisseurs. La progression des comptes créditeurs indique un élargissement des obligations envers les fournisseurs au fil du temps.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une baisse progressive, passant de 45,33 en 2018 à 14,14 en 2022. Ce ratio, qui mesure la fréquence annuelle de renouvellement des comptes fournisseurs, indique une réduction de leur rotation. La diminution suggère que l’entreprise a peut-être prolongé ses délais de paiement ou a augmenté la durée de ses crédits fournisseurs, ce qui pourrait refléter une gestion plus prudente ou des négociations contractuelles favorables avec les fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
Paramount Global, taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Revenus | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Alphabet Inc. | ||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||
| Comcast Corp. | ||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||
| Netflix Inc. | ||||||
| Walt Disney Co. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Médias et divertissement | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Services de communication | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenus ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Entre 2018 et 2021, le fonds de roulement a connu une croissance significative, passant de 2 179 millions à 7 197 millions de dollars, ce qui reflète une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs à court terme. En 2022, une baisse notable à 2 543 millions a été observée, ramenant le fonds de roulement à un niveau inférieur à celui de 2018, ce qui pourrait signaler une réduction de la liquidité à court terme ou un changement dans la gestion des actifs et passifs à court terme.
- Revenus
- Les revenus ont présenté une forte croissance entre 2018 et 2019, doublant presque pour atteindre 27 812 millions de dollars, indiquant une expansion importante de l’activité. Cependant, en 2020, une légère baisse est observée, avec un total de 25 285 millions, ce qui pourrait être lié à des facteurs externes ou internes ayant impacté la capacité de génération de revenus. Par la suite, une reprise a été constatée en 2021 et 2022, atteignant respectivement 28 586 millions et 30 154 millions, témoignant d’une reprise progressive et d’un renforcement de l’activité commerciale.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu une évolution variable : après avoir augmenté de 6,66 en 2018 à 9,74 en 2019, il a chuté en 2020 à 4,61, suggérant une baisse de l'efficacité dans l'utilisation du fonds de roulement pour générer des revenus ou une accumulation de fonds de roulement non utilisé pour la génération de revenus. En 2021, une nouvelle baisse à 3,97 a été enregistrée. Cependant, en 2022, une forte hausse à 11,86 indique une amélioration notable de l'efficacité à utiliser le fonds de roulement pour soutenir l’activité, probablement en lien avec la croissance des revenus ou une gestion plus efficace des actifs à court terme.
Jours de rotation des comptes clients
Paramount Global, jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Alphabet Inc. | ||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||
| Comcast Corp. | ||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||
| Netflix Inc. | ||||||
| Walt Disney Co. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Médias et divertissement | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Services de communication | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a connu une augmentation globale du début de la période jusqu'à la fin, passant de 3,59 en 2018 à 4,07 en 2022. Cette évolution indique une amélioration de l'efficacité dans la gestion des créances, permettant de réduire le délai de recouvrement ou d'augmenter la vitesse de rotation des créances. La tendance est relativement stable, avec une légère fluctuation entre 3,86 en 2019 et 3,6 en 2020. La hausse en 2021 et en 2022 reflète une probable amélioration des processus de recouvrement ou une gestion plus rigoureuse des créances.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a diminué de 102 jours en 2018 à 90 jours en 2022, avec une évolution notablement plus courte en 2021 et 2022 par rapport à 2019 et 2020. La réduction progressive du nombre de jours indique une amélioration du cycle de crédit et de recouvrement, permettant de convertir rapidement les créances en liquidités. La baisse constante suggère une efficacité accrue dans la gestion des comptes clients, bien que des variations plus faibles entre 2019 et 2021 indiquent une certaine stabilisation après une année 2019 plus courte en termes de jours.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Paramount Global, les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Alphabet Inc. | ||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||
| Comcast Corp. | ||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||
| Netflix Inc. | ||||||
| Walt Disney Co. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Médias et divertissement | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Services de communication | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Les données montrent une tendance à la baisse du taux de rotation des comptes fournisseurs sur la période analysée. En 2018, ce ratio était élevé à 45,33, ce qui indique une rotation rapide des comptes fournisseurs. Ensuite, une diminution progressive est observée, passant à 25,82 en 2019, puis restant relativement stable en 2020 à 26,26. Cependant, à partir de 2021, une réduction significative apparaît, le ratio tombant à 22,18, puis chutant à 14,14 en 2022. Cette baisse suggère une augmentation de la durée de paiement aux fournisseurs ou une modification dans la gestion des créances fournisseurs, avec une tendance à retarder le paiement ou à négocier de meilleures conditions de crédit avec les fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce indicateur, exprimé en nombre de jours, présente une tendance à l’augmentation. En 2018, la période de paiement était de 8 jours. Elle s’est prolongée en 2019 et 2020, atteignant 14 jours, ce qui correspond à une rotation plus longue des comptes fournisseurs. La tendance à la hausse se poursuit en 2021 avec une augmentation à 16 jours. Enfin, en 2022, cette durée de paiement continue à croître, atteignant 26 jours, ce qui dépasse de beaucoup les années précédentes. Cette augmentation significative indique une stratégie de paiement plus diluée dans le temps, pouvant refléter une volonté de gérer la trésorerie ou une négociation accrue avec les fournisseurs pour prolonger les délais de paiement.