Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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- État des résultats
- État du résultat global
- Tableau des flux de trésorerie
- Analyse des segments à présenter
- Rapport valeur/ EBITDA d’entreprise (EV/EBITDA)
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Ratio de marge bénéficiaire nette depuis 2005
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2005
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2005
Nous acceptons :
Paramount Global, bilan consolidé : actifs
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Évolution de la trésorerie et équivalents de trésorerie
- La trésorerie et équivalents de trésorerie ont connu une croissance significative entre 2018 et 2021, passant de 322 millions de dollars en 2018 à un pic de 6267 millions de dollars en 2021. Cependant, cette valeur a diminué en 2022 pour s'établir à 2885 millions de dollars, ce qui peut indiquer une utilisation partielle de la trésorerie pour financer des investissements, des acquisitions ou d'autres activités opérationnelles ou de financement, ou encore une gestion prudente des liquidités.
- Créances, montant net
- Les créances nettes ont augmenté de manière régulière, passant de 4041 millions de dollars en 2018 à 7206 millions en 2019, puis fluctuant légèrement pour atteindre 7412 millions en 2022. La croissance globale indique une augmentation des ventes ou des revenus crédités, ou une expansion commerciale qui entraîne une augmentation des créances clients.
- Inventaire des programmes et autres
- Après avoir connu une augmentation notable en 2019 (de 1988 à 2876 millions), l'inventaire des programmes a diminué de 2020 à 2022, passant de 1757 à 1342 millions. Cette tendance peut refléter une gestion plus efficace des stocks ou une réduction de la production ou des contenus en stock.
- Charges payées d’avance et autres actifs circulants
- Ces actifs ont augmenté de 401 millions en 2018 à 1176 millions en 2021, puis ont légèrement augmenté en 2022 (1308 millions). La hausse indique une augmentation probable des paiements anticipés ou des avances versées pour des futurs services ou contenus, en lien avec une expansion des activités ou des investissements prépayés.
- Actif circulant
- Il connaît une forte croissance de 2018 à 2021, passant de 6752 à 16676 millions, avant de diminuer à 13734 millions en 2022. La croissance traduit probablement une augmentation des liquidités, des créances et d’autres actifs à court terme, en phase avec une expansion globale de l’activité, tandis que la baisse en 2022 pourrait signaler une utilisation de ces actifs pour financer des investissements ou des acquisitions.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Les immobilisations corporelles ont fluctué, passant de 1209 millions en 2018 à un maximum en 2019 (2085 millions), puis diminuant à 1762 millions en 2022. La réduction en 2022 peut résulter de dépréciations, de cessions ou de déploiements d’actifs immobilisés.
- Inventaire des programmes et autres (immobilisations)
- Ce poste a profondément augmenté de 3883 millions en 2018 à 16278 millions en 2022, témoignant d’un investissement accru dans la production ou l’acquisition de contenus et autres actifs immatériels. La tendance indique une stratégie centrée sur la création ou l’acquisition de contenus pour renforcer le portefeuille d’actifs.
- Survaleur
- La survaleur a connu une croissance notable, passant de 4920 millions en 2018 à environ 16500 millions en 2022, avec une stabilisation relative. La stabilité de la valeur en 2021 et 2022 laisse penser que l'entreprise maintient une forte valeur d'entreprise, probablement due à des acquisitions ou à une forte reconnaissance de sa marque et de ses actifs incorporels.
- Immobilisations incorporelles, montant net
- Les immobilisations incorporelles ont légèrement diminué, passant de 2638 millions en 2018 à 2694 millions en 2022, indiquant une stabilité relative avec une gestion prudente des actifs incorporels, ou la dépréciation de certains actifs incorporels acquittés lors d’acquisitions.
- Actifs de location-exploitation
- Ce poste apparaît à partir de 2019, avec une valeur de 1939 millions, puis fluctue de manière modérée pour atteindre 1391 millions en 2022. La baisse pourrait refléter la fin de certains contrats de location ou une gestion prudente des actifs de location.
- Actifs d’impôts différés, montant net
- Les actifs d’impôts différés ont connu une forte augmentation en 2019 (de 29 à 939 millions), avec une stabilité relative par la suite, dépassant légèrement 1200 millions en 2021 et 2022. La croissance peut indiquer une optimisation fiscale ou des stratégies de différé d’impôt dans le cadre d’opérations de consolidation ou d’investissements.
- Autres actifs
- Les autres actifs ont augmenté globalement, de 2395 millions en 2018 à 3991 millions en 2022. La progression témoigne d’une diversification ou d’investissements dans des actifs diversifiés, notamment liés à la propriété intellectuelle ou autres investissements stratégiques.
- Actifs détenus en vue de la vente
- Ce poste a peu évolué, restant relativement stable autour de 20-33 millions, ce qui indique une faible utilisation de ce type d’actif ou une gestion prudente de ces éléments, sans cession majeure durant cette période.
- Actifs des activités abandonnées
- Ce poste apparaît à partir de 2020 avec une valeur stable d’environ 810 millions, ce qui indique une délimitation précise des activités abandonnées ou à céder, contribuant à une meilleure clairvoyance sur la structure de l’actif hors activités principales.
- Actifs non courants
- Une croissance soutenue, passant de 15107 millions en 2018 à 44659 millions en 2022, reflète une expansion importante des investissements à long terme, notamment dans les immobilisations, la propriété intellectuelle et d’autres actifs stratégiques liés à la croissance de l’entreprise.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a augmenté de 21859 millions en 2018 à un sommet de 58620 millions en 2021, puis a légèrement diminué en 2022 à 58393 millions. Cette évolution indique une croissance substantielle de la taille de l’entreprise, principalement alimentée par des investissements en actifs non courants, avant une stabilisation en 2022.