État des résultats
Le compte de résultat présente des informations sur les résultats financiers des activités commerciales d’une entreprise sur une période donnée. Le compte de résultat indique le montant des revenus générés par l’entreprise au cours d’une période donnée et les coûts qu’elle a engagés dans le cadre de la génération de ces revenus.
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- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios de rentabilité
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Rapport valeur/ EBITDA d’entreprise (EV/EBITDA)
- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Sélection de données financières depuis 2019
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation depuis 2019
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2019
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2019
Nous acceptons :
Shockwave Medical Inc., compte de résultat consolidé
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
- Évolution du chiffre d’affaires
- Le chiffre d’affaires de l’entreprise a connu une croissance significative sur la période analysée. Après une augmentation modérée entre 2019 et 2020, il a enregistré une hausse marquée à partir de 2021, passant de 237,146 milliers de dollars à 489,733 milliers en 2022, puis atteignant 730,230 milliers en 2023. Cette croissance reflète une expansion importante des ventes de produits, probablement en lien avec une augmentation de la demande ou une nouvelle stratégie commerciale.
- Coûts et marge brute
- Les coûts liés au chiffre d’affaires ont également augmenté, passant de 41,438 milliers en 2021 à 95,388 milliers en 2023. Néanmoins, la marge brute a suivi une tendance de croissance tout au long de la période, passant d’environ 195,708 milliers en 2021 à 634,842 milliers en 2023. La croissance de la marge brute est donc nettement supérieure à celle des coûts, indiquant une amélioration de la rentabilité brute de l’entreprise.
- Recherche et développement, Ventes et marketing, Généralités et administration
- Les dépenses en Recherche et développement, en ventes et marketing ainsi qu’en généralités et administration ont connu une augmentation continue, en particulier de 2021 à 2023. La hausse de ces charges a été significative, notamment dans la catégorie ventes et marketing, qui a connu une progression très importante, reflet potentiel d’une stratégie d’expansion commerciale ou de mise sur le marché de nouveaux produits.
- Charges d’exploitation et bénéfice d’exploitation
- Les charges d’exploitation ont augmenté de façon soutenue, passant de -77,607 milliers en 2019 à -475,749 milliers en 2023. Malgré cette augmentation, le bénéfice d’exploitation a connu une mutation notable, passant d’une perte (-51,839 milliers en 2019) à un bénéfice positif de 159,093 milliers en 2022, avant de se réduire à 147,278 milliers en 2023. Cette évolution indique une amélioration substantielle de la performance opérationnelle à partir de 2021, en dépit de charges en hausse.
- Bénéfice net et éléments exceptionnels
- Le bénéfice net a suivi une tendance positive en 2022, atteignant 215,996 milliers, puis s’est légèrement contracté en 2023 à 147,278 milliers. La variation des impôts a été variable, avec un avantage fiscal significatif en 2022, notamment avec un avantage d’impôt de 95,168 milliers, qui a permis de faire ressortir un bénéfice net élevé malgré la rentabilité opérationnelle accrue. La perte liée à la mise en équivalence est peu significative dans l’ensemble, apparaissant seulement à partir de 2021.
- Autres éléments financiers
- Les autres produits (charges) nettes ont connu une croissance notable, notamment en 2023 avec une valeur de 23,962 milliers. La variation de la juste valeur du passif au titre des bons de souscription a été négative en 2019. Les charges d’intérêts, bien que faibles au début, se sont accrues sensiblement en 2023, ce qui peut refléter un endettement accru ou des coûts d’intérêt plus élevés.
- Conclusion générale
- Globalement, l'entreprise a montré une croissance robuste de son chiffre d’affaires et de sa rentabilité brute sur la période analysée. La gestion des coûts en recherche et développement, ventes et marketing ainsi qu’en administration a permis d’atteindre des résultats opérationnels positifs à partir de 2021. Le bénéfice net a connu une forte progression en 2022, soutenue par un avantage fiscal considérable, avant de se stabiliser en 2023. La tendance générale indique une entreprise en phase de croissance avec une amélioration de sa rentabilité globale malgré des investissements importants dans ses activités et une augmentation de ses charges d’intérêt.