Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
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L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives au niveau du passif et des capitaux propres.
- Dette à long terme
- La partie courante de la dette à long terme et des emprunts bancaires a connu une augmentation notable au cours de la période analysée, passant d'environ 3 698 milliers de dollars américains au 30 novembre 2019 à 1 610 025 milliers de dollars américains au 29 février 2024, avant de redescendre à 1 151 790 milliers de dollars américains au 31 août 2025. La dette à long terme, excluant la partie courante, est restée relativement stable, avec des fluctuations mineures autour de 50 à 60 milliers de dollars américains.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont affiché une tendance à la hausse globale, évoluant de 1 581 112 milliers de dollars américains au 30 novembre 2019 à 2 695 589 milliers de dollars américains au 31 août 2025. Cette augmentation suggère une possible augmentation des achats à crédit ou une diminution de la rapidité de recouvrement des créances.
- Revenus reportés
- Les revenus reportés ont augmenté de manière significative, passant de 2 986 524 milliers de dollars américains au 30 novembre 2019 à 6 073 170 milliers de dollars américains au 31 août 2025. Cette croissance indique une expansion des activités et une augmentation des revenus générés.
- Paie accumulée et avantages sociaux connexes
- La paie accumulée et les avantages sociaux connexes ont également augmenté, passant de 4 652 038 milliers de dollars américains au 30 novembre 2019 à 8 084 214 milliers de dollars américains au 31 août 2025. Cette augmentation est probablement liée à une croissance de l'effectif ou à une augmentation des coûts salariaux.
- Impôts sur les bénéfices à payer
- Les impôts sur les bénéfices à payer ont fluctué au cours de la période, mais ont globalement augmenté, passant de 448 010 milliers de dollars américains au 30 novembre 2019 à 701 219 milliers de dollars américains au 31 août 2025. Cette évolution est cohérente avec l'augmentation des revenus et des bénéfices.
- Passifs courants et non courants
- Le passif à court terme a augmenté de 11 199 408 milliers de dollars américains au 30 novembre 2019 à 20 352 097 milliers de dollars américains au 31 août 2025. Le passif non courant a également augmenté, passant de 6 370 096 milliers de dollars américains à 12 801 833 milliers de dollars américains sur la même période. L'augmentation globale du passif est significative.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont augmenté de 15 167 138 milliers de dollars américains au 30 novembre 2019 à 31 195 446 milliers de dollars américains au 31 août 2025. Cette augmentation est principalement due à la croissance des bénéfices non répartis et du capital versé supplémentaire.
- Total du passif et des capitaux propres
- Le total du passif et des capitaux propres a augmenté de 33 170 712 milliers de dollars américains au 30 novembre 2019 à 65 394 897 milliers de dollars américains au 31 août 2025, reflétant la croissance globale de l'entreprise.
En résumé, les données financières trimestrielles indiquent une croissance soutenue de l'entreprise, caractérisée par une augmentation des revenus, des comptes créditeurs, de la paie, des impôts à payer, du passif et des capitaux propres. L'augmentation significative de la dette à long terme à certains moments doit être surveillée.