Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
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D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-30), 10-K (Date du rapport : 2024-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-30), 10-K (Date du rapport : 2023-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-11-30), 10-K (Date du rapport : 2022-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-11-30), 10-K (Date du rapport : 2021-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-30), 10-K (Date du rapport : 2020-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-30), 10-K (Date du rapport : 2019-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2018-11-30).
- Tendances générales des éléments du passif
- Une croissance constante du passif total est observée sur la période, passant d'environ 26,7 millions de $ en début de période à plus de 63,3 millions de $ à la fin. La majorité de cette augmentation provient de l'accroissement des passifs courants et non courants, notamment les dettes à long terme, les passifs liés aux contrats de location-exploitation, et les autres passifs non courants. La dette à long terme, excluant la partie courante, affiche une augmentation importante, notamment à partir de 2024, avec une valeur exceptionnellement élevée à la fin, correspondant probablement à une émission importante ou une restructuration financière majeure.
- Évolutions des capitaux propres
- Les capitaux propres totaux connaissent une croissance soutenue, passant d’environ 12,6 milliards de $ à près de 31,5 milliards de $ à la fin de la période. La composante principale de cette croissance est l'augmentation des bénéfices non répartis, qui indiquent la rétention de profits au fil du temps. La participation des actions propres à la valeur coût, initialement négative, témoigne de rachats d'actions en cours, ce qui peut refléter une politique de retour de capital aux actionnaires ou une gestion de l'endettement. La valeur nominale des actions ordinaires reste constante, mais la valeur de capital versé supplémentaire a considérablement augmenté, indiquant une augmentation du nombre total d’actions émises ou une augmentation de leur valeur.
- Comportement des revenus et résultats
- Les revenus reportés affichent une tendance à la hausse sur la période, passant d’environ 2,85 milliards de $ à plus de 6 milliards, montrant une croissance durable. Cependant, la fluctuation des résultats globaux indique des variations dans les autres éléments du résultat global, notamment une tendance à la baisse lors de certains exercices récents, avec des pertes globales dans certains cas. Cela peut refléter des charges exceptionnelles ou des éléments de marché volatils.
- État des autres passifs et passifs spécifiques
- Les passifs liés aux contrats de location-exploitation et autres passifs non courants connaissent également une croissance notable, en particulier à partir de 2024. La croissance de ces passifs, combinée à une augmentation des passifs d’impôts différés, signale une adaptation aux politiques fiscales ou des variations dans la durée ou la valeur comptable de ces passifs.
- Indicateurs relatifs aux actions
- Le nombre d'actions en circulation a été modifié par des rachats d'actions, comme en témoigne la croissance continue des actions propres au prix coûtant, notamment à partir de 2024. La croissance du capital versé supplémentaire reflète une stratégie d’émission ou d’augmentation du capital pour financer la croissance ou gérer la structure financière, sans émettre de nouvelles actions ordinaires, étant donné la stabilité du nombre d’actions ordinaires nominales.
- Résumé de la situation financière
- Globalement, la société affiche une situation financière robuste, avec une croissance continue des capitaux propres et une augmentation du passif total, notamment par l'accroissement des dettes à long terme à partir de 2024. La gestion des actions, par le biais de rachats, semble être une stratégie importante pour la gestion de la structure du capital. La tendance générale indique une expansion progressive de l’entreprise, en lien avec son activité croissante, tout en conservant une capacité à absorber des charges exceptionnelles ou des fluctuations dans ses résultats, comme le suggèrent les variations du résultat global.