Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Cadence Design Systems Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

US$ en milliers

	30 sept. 2025	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	1 oct. 2022	2 juil. 2022	2 avr. 2022	31 déc. 2021	2 oct. 2021	3 juil. 2021	3 avr. 2021	31 déc. 2020	26 sept. 2020	27 juin 2020	28 mars 2020
Facilité de crédit renouvelable	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	30,000)	100,000)	150,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	350,000)	350,000)	350,000)
Portion à court terme de la dette à long terme	—)	—)	—)	—)	349,958)	349,732)	349,507)	349,285)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Créditeurs et charges à payer	631,273)	766,636)	570,197)	632,692)	627,200)	505,392)	456,608)	576,558)	598,261)	510,007)	430,135)	557,158)	454,688)	437,195)	360,547)	417,283)	363,835)	340,607)	271,241)	349,951)	290,886)	306,948)	236,813)
Part à court terme des produits reportés	775,284)	729,929)	730,570)	737,413)	697,836)	678,598)	659,628)	665,024)	665,906)	686,293)	721,246)	690,538)	652,306)	605,296)	600,279)	553,942)	543,361)	586,109)	521,100)	446,857)	477,003)	494,939)	425,616)
Passif à court terme	1,406,557)	1,496,565)	1,300,767)	1,370,105)	1,674,994)	1,533,722)	1,465,743)	1,590,867)	1,264,167)	1,196,300)	1,181,381)	1,347,696)	1,256,994)	1,042,491)	960,826)	971,225)	907,196)	926,716)	792,341)	796,808)	1,117,889)	1,151,887)	1,012,429)
Part à long terme des produits reportés	130,060)	154,448)	110,702)	115,168)	102,439)	88,823)	87,003)	98,931)	100,609)	96,653)	102,515)	91,524)	102,167)	114,573)	106,838)	101,148)	95,991)	98,408)	92,574)	107,064)	84,646)	87,437)	95,503)
Dette à long terme, excluant la partie courante	2,479,142)	2,478,145)	2,477,159)	2,476,183)	2,475,232)	998,935)	299,805)	299,771)	648,801)	648,551)	648,301)	648,078)	647,799)	347,999)	347,792)	347,588)	347,385)	347,186)	346,988)	346,793)	346,584)	346,394)	346,205)
Autres passifs à long terme	384,510)	373,002)	348,601)	339,448)	351,028)	343,369)	301,983)	275,651)	303,904)	305,165)	298,546)	304,660)	252,999)	230,982)	219,428)	225,663)	232,041)	233,495)	224,624)	207,102)	195,315)	157,148)	155,842)
Passifs à long terme	2,993,712)	3,005,595)	2,936,462)	2,930,799)	2,928,699)	1,431,127)	688,791)	674,353)	1,053,314)	1,050,369)	1,049,362)	1,044,262)	1,002,965)	693,554)	674,058)	674,399)	675,417)	679,089)	664,186)	660,959)	626,545)	590,979)	597,550)
Total du passif	4,400,269)	4,502,160)	4,237,229)	4,300,904)	4,603,693)	2,964,849)	2,154,534)	2,265,220)	2,317,481)	2,246,669)	2,230,743)	2,391,958)	2,259,959)	1,736,045)	1,634,884)	1,645,624)	1,582,613)	1,605,805)	1,456,527)	1,457,767)	1,744,434)	1,742,866)	1,609,979)
Actions ordinaires et capital excédant la valeur nominale	4,605,230)	4,445,872)	4,327,187)	4,181,737)	4,067,586)	3,928,477)	3,331,547)	3,166,964)	3,077,954)	2,897,885)	2,878,749)	2,765,673)	2,697,632)	2,590,893)	2,552,207)	2,467,701)	2,411,791)	2,354,801)	2,307,965)	2,217,939)	2,186,850)	2,143,016)	2,099,425)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(6,126,147)	(5,888,804)	(5,693,200)	(5,309,579)	(5,141,957)	(4,971,955)	(4,840,181)	(4,604,323)	(4,463,484)	(4,257,084)	(3,987,528)	(3,824,163)	(3,522,219)	(3,352,827)	(3,025,728)	(2,740,003)	(2,622,675)	(2,509,668)	(2,275,998)	(2,057,829)	(1,934,107)	(1,856,333)	(1,778,533)
Bénéfices non répartis	6,712,620)	6,425,498)	6,265,447)	5,991,868)	5,651,658)	5,413,547)	5,184,027)	4,936,384)	4,612,485)	4,358,164)	4,137,044)	3,895,240)	3,654,848)	3,468,543)	3,281,623)	3,046,288)	2,869,709)	2,693,402)	2,537,502)	2,350,333)	2,176,595)	2,014,965)	1,883,677)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	7,299)	23,972)	(123,177)	(190,448)	(13,949)	(109,177)	(107,797)	(94,754)	(113,061)	(90,510)	(87,389)	(91,637)	(122,133)	(81,380)	(47,919)	(33,311)	(27,563)	(21,792)	(27,037)	(17,425)	(33,620)	(45,017)	(46,575)
Capitaux propres	5,199,002)	5,006,538)	4,776,257)	4,673,578)	4,563,338)	4,260,892)	3,567,596)	3,404,271)	3,113,894)	2,908,455)	2,940,876)	2,745,113)	2,708,128)	2,625,229)	2,760,183)	2,740,675)	2,631,262)	2,516,743)	2,542,432)	2,493,018)	2,395,718)	2,256,631)	2,157,994)
Total du passif et des capitaux propres	9,599,271)	9,508,698)	9,013,486)	8,974,482)	9,167,031)	7,225,741)	5,722,130)	5,669,491)	5,431,375)	5,155,124)	5,171,619)	5,137,071)	4,968,087)	4,361,274)	4,395,067)	4,386,299)	4,213,875)	4,122,548)	3,998,959)	3,950,785)	4,140,152)	3,999,497)	3,767,973)

L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives au niveau du passif et des capitaux propres.

Facilité de crédit renouvelable: La facilité de crédit renouvelable est restée stable à 350 000 unités monétaires jusqu'au troisième trimestre 2021. Une diminution notable est observée au quatrième trimestre 2021 (150 000 unités monétaires), suivie d'une nouvelle réduction au premier trimestre 2022 (100 000 unités monétaires). Elle est ensuite restée à zéro pour le reste de la période analysée.
Portion à court terme de la dette à long terme: La portion à court terme de la dette à long terme est restée stable sur la période analysée, avec une légère augmentation progressive à partir du troisième trimestre 2022, atteignant 349 958 unités monétaires au quatrième trimestre 2022.
Créditeurs et charges à payer: Les créditeurs et charges à payer ont connu une augmentation globale sur la période. Après des fluctuations initiales, une tendance à la hausse est clairement visible à partir du deuxième trimestre 2021, culminant à 766 636 unités monétaires au quatrième trimestre 2023, avant de diminuer au trimestre suivant.
Part à court terme des produits reportés: La part à court terme des produits reportés a également augmenté de manière constante sur l'ensemble de la période, passant de 425 616 unités monétaires au premier trimestre 2020 à 775 284 unités monétaires au quatrième trimestre 2023, puis stabilisant autour de ce niveau.
Passif à court terme: Le passif à court terme a connu une augmentation significative, en particulier à partir du deuxième trimestre 2021, atteignant un pic de 1 674 994 unités monétaires au quatrième trimestre 2022, avant de diminuer légèrement.
Part à long terme des produits reportés: La part à long terme des produits reportés a montré une augmentation modérée jusqu'au quatrième trimestre 2021, puis une diminution, suivie d'une nouvelle augmentation à partir du troisième trimestre 2023, atteignant 154 448 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.
Dette à long terme, excluant la partie courante: La dette à long terme, excluant la partie courante, est restée relativement stable jusqu'au troisième trimestre 2023, puis a connu une augmentation substantielle, atteignant 2 479 142 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.
Autres passifs à long terme: Les autres passifs à long terme ont augmenté progressivement sur la période, avec une accélération à partir du deuxième trimestre 2022, atteignant 384 510 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.
Passifs à long terme: Les passifs à long terme ont augmenté de manière significative, en particulier à partir du troisième trimestre 2022, atteignant un pic de 3 005 595 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.
Total du passif: Le total du passif a augmenté de manière constante sur l'ensemble de la période, avec une accélération notable à partir du troisième trimestre 2022, atteignant 4 502 160 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.
Actions ordinaires et capital excédant la valeur nominale: Les actions ordinaires et le capital excédant la valeur nominale ont augmenté progressivement sur la période, passant de 2 099 425 unités monétaires au premier trimestre 2020 à 4 605 230 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.
Stock de trésorerie, au prix coûtant: Le stock de trésorerie a diminué de manière constante sur l'ensemble de la période, passant d'un solde négatif de -1 778 533 unités monétaires au premier trimestre 2020 à -6 126 147 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.
Bénéfices non répartis: Les bénéfices non répartis ont augmenté de manière constante sur l'ensemble de la période, passant de 1 883 677 unités monétaires au premier trimestre 2020 à 6 712 620 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.
Cumul des autres éléments du résultat étendu: Le cumul des autres éléments du résultat étendu a fluctué sur la période, avec une tendance à la baisse à partir du troisième trimestre 2022.
Capitaux propres: Les capitaux propres ont augmenté de manière globale sur la période, avec une accélération à partir du troisième trimestre 2022, atteignant 5 199 002 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.
Total du passif et des capitaux propres: Le total du passif et des capitaux propres a augmenté de manière constante sur l'ensemble de la période, atteignant 9 599 271 unités monétaires au quatrième trimestre 2023.

En résumé, l'entreprise a connu une augmentation globale de son passif et de ses capitaux propres sur la période analysée. L'augmentation du passif est principalement due à l'augmentation des créditeurs et charges à payer, de la part à court terme des produits reportés, de la dette à long terme et des autres passifs à long terme. Les capitaux propres ont également augmenté, principalement en raison de l'augmentation des actions ordinaires et du capital excédant la valeur nominale, ainsi que des bénéfices non répartis. La diminution du stock de trésorerie est un point à surveiller.

Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

Bilan : passif et capitaux propres
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