Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

ServiceNow Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	30 sept. 2025	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020
Comptes créditeurs	146)	211)	309)	68)	165)	296)	223)	126)	69)	171)	228)	274)	195)	265)	166)	89)	64)	98)	109)	34)	51)	86)	74)
Charges à payer et autres passifs à court terme	1,267)	1,378)	1,109)	1,369)	1,058)	1,163)	1,018)	1,365)	1,001)	893)	694)	975)	657)	705)	661)	850)	604)	608)	484)	668)	442)	447)	371)
Part à court terme des produits reportés	6,347)	6,802)	6,737)	6,819)	5,457)	5,615)	5,700)	5,785)	4,440)	4,613)	4,742)	4,660)	3,491)	3,686)	3,850)	3,836)	2,949)	3,023)	2,994)	2,963)	2,274)	2,251)	2,215)
Portion à court terme du passif lié aux contrats de location-exploitation	107)	104)	103)	102)	106)	98)	92)	89)	91)	90)	97)	96)	89)	87)	87)	82)	82)	80)	77)	72)	68)	66)	61)
Dette courante, nette	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	88)	92)	93)	99)	—)	—)	—)	—)	—)
Passif à court terme	7,867)	8,495)	8,258)	8,358)	6,786)	7,172)	7,033)	7,365)	5,601)	5,767)	5,761)	6,005)	4,432)	4,743)	4,852)	4,949)	3,792)	3,908)	3,664)	3,737)	2,836)	2,849)	2,721)
Produits reportés, moins la partie courante	115)	110)	117)	95)	77)	85)	100)	81)	46)	45)	53)	70)	63)	58)	57)	63)	53)	49)	50)	45)	38)	31)	40)
Passifs liés aux contrats de location-exploitation, moins la partie à court terme	804)	815)	806)	687)	650)	669)	693)	707)	682)	635)	655)	650)	551)	572)	548)	556)	568)	427)	420)	423)	430)	436)	441)
Dette à long terme, nette, moins la partie courante	1,491)	1,490)	1,490)	1,489)	1,489)	1,488)	1,488)	1,488)	1,487)	1,487)	1,486)	1,486)	1,485)	1,485)	1,484)	1,484)	1,484)	1,483)	1,611)	1,640)	1,706)	696)	701)
Autres passifs à long terme	211)	209)	162)	145)	142)	127)	123)	118)	93)	63)	59)	56)	52)	50)	55)	51)	47)	45)	40)	35)	23)	30)	28)
Passifs à long terme	2,621)	2,624)	2,575)	2,416)	2,358)	2,369)	2,404)	2,394)	2,308)	2,230)	2,253)	2,262)	2,151)	2,165)	2,144)	2,154)	2,152)	2,004)	2,121)	2,143)	2,196)	1,194)	1,210)
Total du passif	10,488)	11,119)	10,833)	10,774)	9,144)	9,541)	9,437)	9,759)	7,909)	7,997)	8,014)	8,267)	6,583)	6,908)	6,996)	7,103)	5,944)	5,912)	5,785)	5,881)	5,032)	4,043)	3,931)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,001 $ ; Pas d’actions émises ou en circulation	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,001 $	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(2,451)	(1,871)	(1,513)	(1,219)	(926)	(704)	(707)	(535)	(282)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Capital versé supplémentaire	8,928)	8,513)	7,768)	7,402)	7,126)	6,770)	6,466)	6,131)	5,847)	5,485)	5,182)	4,796)	4,507)	4,186)	3,925)	3,665)	3,516)	3,298)	3,133)	2,974)	2,872)	2,712)	2,584)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	(17)	(49)	(70)	(68)	(20)	(78)	(68)	(37)	(157)	(91)	(70)	(102)	(172)	(100)	(16)	34)	48)	70)	56)	94)	52)	30)	(14)
Bénéfices non répartis (déficit accumulé)	4,841)	4,339)	3,954)	3,494)	3,110)	2,678)	2,416)	2,069)	1,774)	1,532)	488)	338)	188)	108)	88)	(4)	(30)	(93)	(152)	(234)	(250)	(263)	(304)
Capitaux propres	11,301)	10,932)	10,139)	9,609)	9,290)	8,666)	8,107)	7,628)	7,182)	6,926)	5,600)	5,032)	4,523)	4,194)	3,997)	3,695)	3,534)	3,275)	3,037)	2,834)	2,674)	2,479)	2,266)
Total du passif et des capitaux propres	21,789)	22,051)	20,972)	20,383)	18,434)	18,207)	17,544)	17,387)	15,091)	14,923)	13,614)	13,299)	11,106)	11,102)	10,993)	10,798)	9,478)	9,187)	8,822)	8,715)	7,705)	6,521)	6,197)

L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives au niveau du passif et des capitaux propres.

Comptes créditeurs: Les comptes créditeurs présentent une volatilité notable. Après une augmentation initiale jusqu'à 109 millions de dollars américains au premier trimestre 2021, ils diminuent puis augmentent de manière significative, atteignant 296 millions de dollars américains au deuxième trimestre 2024 avant de redescendre. Cette fluctuation suggère des variations dans les conditions de paiement aux fournisseurs ou dans le volume des achats.
Charges à payer et autres passifs à court terme: Ces charges montrent une tendance générale à la hausse sur l'ensemble de la période analysée, passant de 371 millions de dollars américains à 1369 millions de dollars américains au deuxième trimestre 2024, puis diminuant à 1267 millions de dollars américains. Cette augmentation peut être liée à une croissance des opérations ou à des changements dans la gestion des flux de trésorerie.
Part à court terme des produits reportés: La part à court terme des produits reportés connaît une augmentation constante jusqu'au deuxième trimestre 2023, atteignant 5785 millions de dollars américains, puis se stabilise et diminue légèrement. Cette évolution pourrait indiquer une modification dans la reconnaissance des revenus ou dans la structure des contrats.
Passif à court terme: Le passif à court terme suit une tendance à la hausse, avec une augmentation notable à partir du deuxième trimestre 2021. Il atteint un pic de 8358 millions de dollars américains au deuxième trimestre 2024 avant de diminuer. Cette augmentation pourrait être due à une augmentation des obligations à court terme, telles que les dettes et les comptes à payer.
Passifs à long terme: Les passifs à long terme présentent une augmentation significative, passant de 1210 millions de dollars américains à 2621 millions de dollars américains au quatrième trimestre 2024. Cette augmentation est principalement due à l'évolution de la dette à long terme, nette.
Total du passif: Le total du passif suit une tendance à la hausse sur l'ensemble de la période, avec une accélération significative à partir du deuxième trimestre 2021. Il atteint un pic de 22051 millions de dollars américains au troisième trimestre 2025. Cette augmentation globale du passif est cohérente avec l'augmentation des passifs à court et à long terme.
Capitaux propres: Les capitaux propres montrent une croissance constante, passant de 2266 millions de dollars américains à 11301 millions de dollars américains au quatrième trimestre 2024. Cette augmentation est principalement due à l'augmentation des bénéfices non répartis et du capital versé supplémentaire.
Stock de trésorerie: Le stock de trésorerie diminue de manière significative sur la période, passant d'une valeur positive à une valeur négative de -2451 millions de dollars américains au troisième trimestre 2025. Cette diminution pourrait indiquer une utilisation importante de la trésorerie pour financer les opérations ou des investissements.
Total du passif et des capitaux propres: Le total du passif et des capitaux propres suit une tendance à la hausse, reflétant l'augmentation globale des actifs et des passifs. Il atteint un pic de 22051 millions de dollars américains au troisième trimestre 2025.

En résumé, les données financières trimestrielles indiquent une croissance globale de l'entreprise, caractérisée par une augmentation du passif et des capitaux propres. La diminution du stock de trésorerie mérite une attention particulière, ainsi que la volatilité des comptes créditeurs.

ServiceNow Inc. (NYSE:NOW)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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