Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Oracle Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	28 févr. 2026	30 nov. 2025	31 août 2025	31 mai 2025	28 févr. 2025	30 nov. 2024	31 août 2024	31 mai 2024	29 févr. 2024	30 nov. 2023	31 août 2023	31 mai 2023	28 févr. 2023	30 nov. 2022	31 août 2022	31 mai 2022	28 févr. 2022	30 nov. 2021	31 août 2021	31 mai 2021	28 févr. 2021	30 nov. 2020	31 août 2020	31 mai 2020	29 févr. 2020	30 nov. 2019	31 août 2019
Effets à payer et autres emprunts, courants	9,887)	8,091)	9,079)	7,271)	8,167)	8,162)	9,201)	10,605)	5,510)	6,321)	4,499)	4,061)	5,415)	9,746)	16,097)	3,749)	6,248)	4,998)	6,748)	8,250)	5,758)	7,251)	2,997)	2,371)	2,355)	999)	3,748)
Comptes créditeurs	9,474)	10,140)	8,203)	5,113)	2,423)	2,679)	2,207)	2,357)	1,658)	1,107)	1,034)	1,204)	1,610)	1,647)	1,461)	1,317)	1,124)	1,034)	749)	745)	812)	724)	534)	637)	533)	534)	486)
Rémunération accumulée et avantages connexes	1,940)	1,947)	1,794)	2,243)	1,839)	1,653)	1,772)	1,916)	1,796)	1,706)	1,818)	2,053)	1,736)	1,780)	1,958)	1,944)	1,626)	1,503)	1,470)	2,017)	1,684)	1,420)	1,390)	1,453)	1,317)	1,312)	1,261)
Revenus reportés	9,881)	9,940)	12,098)	9,387)	9,019)	9,430)	11,455)	9,313)	8,931)	8,878)	11,120)	8,970)	8,598)	8,705)	10,473)	8,357)	7,871)	7,937)	10,011)	8,775)	8,088)	8,062)	9,875)	8,002)	7,814)	8,087)	10,089)
Autres passifs à court terme	9,555)	7,677)	8,700)	8,629)	8,175)	7,128)	7,410)	7,353)	6,990)	6,395)	6,886)	6,802)	5,521)	5,228)	4,830)	4,144)	3,964)	3,409)	4,093)	4,377)	3,908)	3,890)	3,952)	4,737)	3,721)	3,660)	3,291)
Passif à court terme	40,737)	37,795)	39,874)	32,643)	29,623)	29,052)	32,045)	31,544)	24,885)	24,407)	25,357)	23,090)	22,880)	27,106)	34,819)	19,511)	20,833)	18,881)	23,071)	24,164)	20,250)	21,347)	18,748)	17,200)	15,740)	14,592)	18,875)
Billets à payer et autres emprunts, non courants	124,718)	99,984)	82,236)	85,297)	88,109)	80,462)	75,314)	76,264)	82,470)	82,468)	84,442)	86,420)	86,396)	81,173)	75,480)	72,110)	72,165)	73,433)	75,970)	75,995)	63,541)	63,531)	67,769)	69,226)	49,320)	50,670)	50,692)
Impôts sur les bénéfices à payer	11,402)	10,885)	10,583)	10,269)	9,813)	9,553)	11,038)	10,817)	10,451)	10,046)	11,201)	11,077)	11,335)	11,128)	12,128)	12,210)	12,168)	12,122)	12,315)	12,345)	12,316)	12,214)	12,690)	12,463)	13,168)	13,042)	13,501)
Passifs non courants au titre des contrats de location-exploitation	18,512)	16,311)	14,094)	11,536)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres passifs non courants	10,820)	9,552)	8,996)	7,647)	16,572)	15,180)	14,548)	13,112)	13,094)	13,025)	12,821)	12,241)	12,921)	12,838)	13,331)	11,234)	11,689)	12,119)	12,698)	12,651)	12,365)	4,306)	4,199)	3,832)	3,595)	3,954)	4,142)
Passifs non courants	165,452)	136,732)	115,909)	114,749)	114,494)	105,195)	100,900)	100,193)	106,015)	105,539)	108,464)	109,738)	110,652)	105,139)	100,939)	95,554)	96,022)	97,674)	100,983)	100,991)	88,222)	80,051)	84,658)	85,521)	66,083)	67,666)	68,335)
Total du passif	206,189)	174,527)	155,783)	147,392)	144,117)	134,247)	132,945)	131,737)	130,900)	129,946)	133,821)	132,828)	133,532)	132,245)	135,758)	115,065)	116,855)	116,555)	124,054)	125,155)	108,472)	101,398)	103,406)	102,721)	81,823)	82,258)	87,210)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,01 $ et capital versé supplémentaire ; Actions privilégiées obligatoires de la série D à 6,50 %	4,954)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $ et capital versé supplémentaire	41,910)	40,577)	39,378)	37,107)	35,691)	34,310)	33,083)	32,764)	31,622)	30,724)	30,295)	30,215)	28,994)	28,148)	27,224)	26,808)	26,129)	25,591)	25,534)	26,533)	26,261)	26,298)	26,238)	26,486)	26,685)	26,374)	26,450)
Déficit accumulé	(7,092)	(9,355)	(14,054)	(15,481)	(17,368)	(19,045)	(20,939)	(22,628)	(24,533)	(25,431)	(26,428)	(27,620)	(29,721)	(30,617)	(31,134)	(31,336)	(33,147)	(34,076)	(25,679)	(20,120)	(16,206)	(17,095)	(15,410)	(12,696)	(10,771)	(9,174)	(6,446)
Cumul des autres éléments du résultat global	(1,277)	(1,271)	(1,170)	(1,175)	(1,593)	(1,519)	(1,328)	(1,432)	(1,466)	(1,427)	(1,497)	(1,522)	(1,694)	(1,777)	(1,965)	(1,692)	(1,678)	(1,616)	(1,396)	(1,175)	(1,155)	(1,286)	(1,337)	(1,716)	(1,679)	(1,637)	(1,571)
Total des capitaux propres d’Oracle Corporation (déficit)	38,495)	29,951)	24,154)	20,451)	16,730)	13,746)	10,816)	8,704)	5,623)	3,866)	2,370)	1,073)	(2,421)	(4,246)	(5,875)	(6,220)	(8,696)	(10,101)	(1,541)	5,238)	8,900)	7,917)	9,491)	12,074)	14,235)	15,563)	18,433)
Participations ne donnant pas le contrôle	556)	506)	512)	518)	531)	490)	453)	535)	559)	512)	471)	483)	509)	470)	426)	452)	485)	443)	411)	714)	737)	699)	649)	643)	646)	622)	586)
Total des capitaux propres (déficit)	39,051)	30,457)	24,666)	20,969)	17,261)	14,236)	11,269)	9,239)	6,182)	4,378)	2,841)	1,556)	(1,912)	(3,776)	(5,449)	(5,768)	(8,211)	(9,658)	(1,130)	5,952)	9,637)	8,616)	10,140)	12,717)	14,881)	16,185)	19,019)
Total du passif et des capitaux propres (déficit)	245,240)	204,984)	180,449)	168,361)	161,378)	148,483)	144,214)	140,976)	137,082)	134,324)	136,662)	134,384)	131,620)	128,469)	130,309)	109,297)	108,644)	106,897)	122,924)	131,107)	118,109)	110,014)	113,546)	115,438)	96,704)	98,443)	106,229)

L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives dans la structure du passif et des capitaux propres.

Effets à payer et autres emprunts, courants: On observe une augmentation notable de cet article, passant de 3748 millions de dollars américains en août 2019 à un pic de 16097 millions de dollars américains en février 2022, avant de se stabiliser autour de 9887 millions de dollars américains en février 2023 et de fluctuer ensuite, atteignant 9079 millions de dollars américains en février 2026. Cette évolution suggère une gestion active de la dette à court terme.
Comptes créditeurs: Les comptes créditeurs présentent une tendance à la hausse sur la période analysée, passant de 486 millions de dollars américains en août 2019 à 5113 millions de dollars américains en mai 2022, puis à 10140 millions de dollars américains en février 2026. Cette augmentation pourrait indiquer une évolution des conditions de paiement avec les fournisseurs ou une croissance des achats à crédit.
Rémunération accumulée et avantages connexes: Cet article montre une progression générale, avec des fluctuations trimestrielles. Il passe de 1261 millions de dollars américains en août 2019 à 2243 millions de dollars américains en mai 2023, puis à 1794 millions de dollars américains en août 2023, et enfin à 1947 millions de dollars américains en août 2024. Cette évolution est probablement liée à l'évolution des effectifs et des politiques de rémunération.
Revenus reportés: Les revenus reportés connaissent des variations importantes, avec un pic à 10089 millions de dollars américains en août 2019, puis une diminution progressive avant de remonter à 12098 millions de dollars américains en août 2023 et 9940 millions de dollars américains en août 2024. Ces fluctuations pourraient être liées à des ajustements comptables ou à des changements dans la reconnaissance des revenus.
Passif à court terme: Le passif à court terme suit une tendance générale à la hausse, passant de 18875 millions de dollars américains en août 2019 à 32643 millions de dollars américains en mai 2022, puis à 39874 millions de dollars américains en août 2024. Cette augmentation reflète probablement une augmentation des obligations à court terme de l'entreprise.
Billets à payer et autres emprunts, non courants: Cet article présente une forte augmentation initiale, passant de 50692 millions de dollars américains en août 2019 à 88109 millions de dollars américains en mai 2024, avant de diminuer à 124718 millions de dollars américains en août 2025. Cette évolution suggère une restructuration significative de la dette à long terme.
Passifs non courants: Les passifs non courants montrent une augmentation significative sur la période, passant de 68335 millions de dollars américains en août 2019 à 165452 millions de dollars américains en août 2025. Cette augmentation est principalement due à l'évolution des billets à payer et autres emprunts non courants.
Total du passif: Le total du passif suit une tendance à la hausse, passant de 87210 millions de dollars américains en août 2019 à 206189 millions de dollars américains en août 2025. Cette augmentation est cohérente avec l'évolution des passifs à court et long terme.
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $ et capital versé supplémentaire: Cet article présente une augmentation constante, passant de 26450 millions de dollars américains en août 2019 à 41910 millions de dollars américains en août 2025. Cette évolution indique une augmentation du capital social de l'entreprise.
Déficit accumulé: Le déficit accumulé diminue progressivement, passant de -6446 millions de dollars américains en août 2019 à -9355 millions de dollars américains en août 2024, puis à -7092 millions de dollars américains en août 2025. Cette amélioration suggère une augmentation de la rentabilité de l'entreprise.
Total des capitaux propres (déficit): Le total des capitaux propres (déficit) montre une tendance à la hausse, passant de 19019 millions de dollars américains en août 2019 à 39051 millions de dollars américains en août 2025. Cette évolution est due à l'augmentation des actions ordinaires et à la diminution du déficit accumulé.
Total du passif et des capitaux propres (déficit): Le total du passif et des capitaux propres (déficit) augmente de manière significative, passant de 106229 millions de dollars américains en août 2019 à 245240 millions de dollars américains en août 2025. Cette augmentation reflète la croissance globale de l'entreprise.

En résumé, les données financières trimestrielles indiquent une augmentation globale de la taille de l'entreprise, avec une croissance significative du passif et des capitaux propres. L'évolution des différents postes du passif suggère une gestion active de la dette et des obligations financières. L'amélioration du déficit accumulé et l'augmentation des capitaux propres indiquent une amélioration de la situation financière globale.

Oracle Corp. (NYSE:ORCL)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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