Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Oracle Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	31 mai 2025	28 févr. 2025	30 nov. 2024	31 août 2024	31 mai 2024	29 févr. 2024	30 nov. 2023	31 août 2023	31 mai 2023	28 févr. 2023	30 nov. 2022	31 août 2022	31 mai 2022	28 févr. 2022	30 nov. 2021	31 août 2021	31 mai 2021	28 févr. 2021	30 nov. 2020	31 août 2020	31 mai 2020	29 févr. 2020	30 nov. 2019	31 août 2019
Effets à payer et autres emprunts, courants	7,271)	8,167)	8,162)	9,201)	10,605)	5,510)	6,321)	4,499)	4,061)	5,415)	9,746)	16,097)	3,749)	6,248)	4,998)	6,748)	8,250)	5,758)	7,251)	2,997)	2,371)	2,355)	999)	3,748)
Comptes créditeurs	5,113)	2,423)	2,679)	2,207)	2,357)	1,658)	1,107)	1,034)	1,204)	1,610)	1,647)	1,461)	1,317)	1,124)	1,034)	749)	745)	812)	724)	534)	637)	533)	534)	486)
Rémunération accumulée et avantages connexes	2,243)	1,839)	1,653)	1,772)	1,916)	1,796)	1,706)	1,818)	2,053)	1,736)	1,780)	1,958)	1,944)	1,626)	1,503)	1,470)	2,017)	1,684)	1,420)	1,390)	1,453)	1,317)	1,312)	1,261)
Revenus reportés	9,387)	9,019)	9,430)	11,455)	9,313)	8,931)	8,878)	11,120)	8,970)	8,598)	8,705)	10,473)	8,357)	7,871)	7,937)	10,011)	8,775)	8,088)	8,062)	9,875)	8,002)	7,814)	8,087)	10,089)
Autres passifs à court terme	8,629)	8,175)	7,128)	7,410)	7,353)	6,990)	6,395)	6,886)	6,802)	5,521)	5,228)	4,830)	4,144)	3,964)	3,409)	4,093)	4,377)	3,908)	3,890)	3,952)	4,737)	3,721)	3,660)	3,291)
Passif à court terme	32,643)	29,623)	29,052)	32,045)	31,544)	24,885)	24,407)	25,357)	23,090)	22,880)	27,106)	34,819)	19,511)	20,833)	18,881)	23,071)	24,164)	20,250)	21,347)	18,748)	17,200)	15,740)	14,592)	18,875)
Billets à payer et autres emprunts, non courants	85,297)	88,109)	80,462)	75,314)	76,264)	82,470)	82,468)	84,442)	86,420)	86,396)	81,173)	75,480)	72,110)	72,165)	73,433)	75,970)	75,995)	63,541)	63,531)	67,769)	69,226)	49,320)	50,670)	50,692)
Impôts sur les bénéfices à payer	10,269)	9,813)	9,553)	11,038)	10,817)	10,451)	10,046)	11,201)	11,077)	11,335)	11,128)	12,128)	12,210)	12,168)	12,122)	12,315)	12,345)	12,316)	12,214)	12,690)	12,463)	13,168)	13,042)	13,501)
Passifs d’impôts différés	1,629)	2,208)	2,864)	3,442)	3,692)	4,483)	5,244)	5,281)	5,772)	6,814)	7,165)	7,693)	6,031)	6,462)	6,777)	7,648)	7,864)	7,892)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres passifs non courants	17,554)	14,364)	12,316)	11,106)	9,420)	8,611)	7,781)	7,540)	6,469)	6,107)	5,673)	5,638)	5,203)	5,227)	5,342)	5,050)	4,787)	4,473)	4,306)	4,199)	3,832)	3,595)	3,954)	4,142)
Passifs non courants	114,749)	114,494)	105,195)	100,900)	100,193)	106,015)	105,539)	108,464)	109,738)	110,652)	105,139)	100,939)	95,554)	96,022)	97,674)	100,983)	100,991)	88,222)	80,051)	84,658)	85,521)	66,083)	67,666)	68,335)
Total du passif	147,392)	144,117)	134,247)	132,945)	131,737)	130,900)	129,946)	133,821)	132,828)	133,532)	132,245)	135,758)	115,065)	116,855)	116,555)	124,054)	125,155)	108,472)	101,398)	103,406)	102,721)	81,823)	82,258)	87,210)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,01 $ ; Exceptionnel : Aucun	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $ et capital versé supplémentaire	37,107)	35,691)	34,310)	33,083)	32,764)	31,622)	30,724)	30,295)	30,215)	28,994)	28,148)	27,224)	26,808)	26,129)	25,591)	25,534)	26,533)	26,261)	26,298)	26,238)	26,486)	26,685)	26,374)	26,450)
Déficit accumulé	(15,481)	(17,368)	(19,045)	(20,939)	(22,628)	(24,533)	(25,431)	(26,428)	(27,620)	(29,721)	(30,617)	(31,134)	(31,336)	(33,147)	(34,076)	(25,679)	(20,120)	(16,206)	(17,095)	(15,410)	(12,696)	(10,771)	(9,174)	(6,446)
Cumul des autres éléments du résultat global	(1,175)	(1,593)	(1,519)	(1,328)	(1,432)	(1,466)	(1,427)	(1,497)	(1,522)	(1,694)	(1,777)	(1,965)	(1,692)	(1,678)	(1,616)	(1,396)	(1,175)	(1,155)	(1,286)	(1,337)	(1,716)	(1,679)	(1,637)	(1,571)
Total des capitaux propres d’Oracle Corporation (déficit)	20,451)	16,730)	13,746)	10,816)	8,704)	5,623)	3,866)	2,370)	1,073)	(2,421)	(4,246)	(5,875)	(6,220)	(8,696)	(10,101)	(1,541)	5,238)	8,900)	7,917)	9,491)	12,074)	14,235)	15,563)	18,433)
Participations ne donnant pas le contrôle	518)	531)	490)	453)	535)	559)	512)	471)	483)	509)	470)	426)	452)	485)	443)	411)	714)	737)	699)	649)	643)	646)	622)	586)
Total des capitaux propres (déficit)	20,969)	17,261)	14,236)	11,269)	9,239)	6,182)	4,378)	2,841)	1,556)	(1,912)	(3,776)	(5,449)	(5,768)	(8,211)	(9,658)	(1,130)	5,952)	9,637)	8,616)	10,140)	12,717)	14,881)	16,185)	19,019)
Total du passif et des capitaux propres (déficit)	168,361)	161,378)	148,483)	144,214)	140,976)	137,082)	134,324)	136,662)	134,384)	131,620)	128,469)	130,309)	109,297)	108,644)	106,897)	122,924)	131,107)	118,109)	110,014)	113,546)	115,438)	96,704)	98,443)	106,229)

Effets à payer et autres emprunts, courants: Une tendance à la hausse est observée sur la période, avec une augmentation significative à partir du deuxième trimestre 2020, atteignant près de 16 milliards de dollars à la fin de la période, indiquant une accumulation croissante d'emprunts à court terme.
Comptes créditeurs: Une croissance régulière est également visible, passant d'environ 486 millions de dollars à plus de 5 milliards de dollars, reflétant une augmentation des dettes fournisseurs et obligations à court terme au fil du temps.
Rémunération accumulée et avantages connexes: Une tendance à la hausse est manifeste, avec une croissance continue et une accumulation importante, atteignant plus de 2,2 milliards de dollars à la fin de la période, ce qui indique une augmentation des charges liées à la rémunération différée.
Revenus reportés: Les revenus reportés ont tendance à croître globalement, avec des variations mais une augmentation notable en fin de période, dépassant 9 milliards de dollars, suggérant une croissance dans les obligations contractuelles reportées.
Autres passifs à court terme: Une progression régulière est visible, culminant à environ 8,6 milliards de dollars, ce qui indique une augmentation des autres passifs à court terme au cours de la période considérée.
Passif à court terme: Ce passif connaît une tendance générale à la hausse, doublant presque pour atteindre environ 32,6 milliards de dollars à la fin de la période, en raison de l'accumulation de différentes obligations à court terme.
Billets à payer et autres emprunts, non courants: Une tendance à la croissance soutenue est observée, avec une augmentation régulière, atteignant près de 85 milliards de dollars, indiquant une augmentation de l'endettement à long terme, notamment via des obligations non courantes.
Impôts sur les bénéfices à payer: Une légère baisse en fin de période est notable, passant de plus de 13 milliards à environ 10 milliards de dollars, ce qui peut refléter des paiements d'impôts ou une gestion favorable des obligations fiscales.
Passifs d’impôts différés: Une fluctuation significative a été enregistrée, avec un pic en 2021, puis une diminution progressive, approchant la fin de la période une valeur autour de 2,2 milliards de dollars, reflétant les changements dans les différences temporaires d’impôt.
Autres passifs non courants: Une croissance constante visible, atteignant environ 17,5 milliards de dollars, témoignant d'une augmentation des autres passifs non courants au fil du temps.
Passifs non courants: Une tendance globale à la hausse est observable, avec une augmentation régulière pour atteindre environ 114,75 milliards de dollars, ce qui indique une croissance significative de l'endettement à long terme.
Total du passif: La somme totale des passifs montre une croissance constante, culminant à environ 147,4 milliards de dollars, signalant une augmentation globale des obligations financières de l'entreprise.
Actions ordinaires et capital versé: Un accroissement soutenu du capital social est constaté, avec une augmentation régulière, passant d’environ 26,4 milliards à plus de 37 milliards de dollars, illustrant l’émission constante d’actions nouvelles ou la croissance du capital réservé.
Déficit accumulé: Une tendance négative persistante est visible, avec un déficit accru et dépassant les 15 milliards de dollars, indiquant des pertes cumulées croissantes au fil du temps.
Cumul des autres éléments du résultat global: Une dépréciation régulière est constatée, témoignant d’un impact négatif sur le résultat global, avec une valeur approchant -1,2 milliard de dollars à la fin de la période.
Total des capitaux propres d’Oracle Corporation (déficit): Une évolution négative notable jusqu’à la fin des années 2020, avec un déficit dépassant -2,4 milliards de dollars en 2021, avant une progression positive à partir de 2022, atteignant plus de 20 milliards de dollars à la fin de la période, indiquant une amélioration du capital propre.
Participations ne donnant pas le contrôle: Une croissance régulière, de l’ordre de quelques centaines de millions de dollars, montre une augmentation progressive des participations minoritaires ou des intérêts non contrôlants dans d’autres entités.
Total des capitaux propres (déficit): Une tendance initiale à la chute en période récente s’est inversée, avec une montée significative, culminant à plus de 20 milliards de dollars, reflétant une amélioration générale de la situation de capitaux propres.
Total du passif et des capitaux propres (déficit): Une croissance continue est observée, atteignant plus de 168 milliards de dollars pour cette somme combinée, indiquant l’expansion globale du passif et des capitaux propres de l’entité.

Oracle Corp. (NYSE:ORCL)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

Bilan : passif et capitaux propres
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