Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Oracle Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État du résultat global
- Tableau des flux de trésorerie
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2005
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2005
Nous acceptons :
Oracle Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-08-31), 10-K (Date du rapport : 2025-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-08-31), 10-K (Date du rapport : 2024-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-08-31), 10-K (Date du rapport : 2023-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-08-31), 10-K (Date du rapport : 2022-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2021-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-31), 10-K (Date du rapport : 2021-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-31), 10-K (Date du rapport : 2020-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-31).
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives au niveau du passif et des capitaux propres.
- Effets à payer et autres emprunts, courants
- On observe une augmentation notable de cet article, passant de 3748 millions de dollars américains au 31 août 2019 à 9079 millions de dollars américains au 31 août 2021, puis une fluctuation significative avec un pic à 10605 millions de dollars américains au 29 février 2024, avant de redescendre à 8091 millions de dollars américains au 31 août 2025. Cette volatilité suggère une gestion active de la dette à court terme.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs présentent une tendance à la hausse sur la période analysée, passant de 486 millions de dollars américains en août 2019 à 5113 millions de dollars américains en mai 2022, puis à 8203 millions de dollars américains en août 2024. Cette augmentation pourrait indiquer une évolution des conditions de paiement avec les fournisseurs ou une croissance des achats à crédit.
- Rémunération accumulée et avantages connexes
- Cet article montre une progression générale, avec des fluctuations trimestrielles. Il passe de 1261 millions de dollars américains en août 2019 à 2243 millions de dollars américains en mai 2023, puis à 1947 millions de dollars américains en août 2025. Cette évolution est probablement liée à l'évolution des effectifs et des politiques de rémunération.
- Revenus reportés
- Les revenus reportés connaissent des variations importantes. Après un pic à 10089 millions de dollars américains en août 2019, ils diminuent avant de remonter à 12098 millions de dollars américains en août 2023, puis à 9940 millions de dollars américains en novembre 2023. Ces fluctuations pourraient être liées à des ajustements comptables ou à des changements dans la reconnaissance des revenus.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme suit une tendance générale à la hausse, avec des variations trimestrielles. Il passe de 18875 millions de dollars américains en août 2019 à 32643 millions de dollars américains en mai 2022, puis à 39874 millions de dollars américains en août 2025. Cette augmentation pourrait refléter une augmentation des besoins de financement à court terme.
- Billets à payer et autres emprunts, non courants
- Cet article présente une stabilité relative jusqu'en 2020, puis une augmentation significative, atteignant 88109 millions de dollars américains en août 2025. Cette évolution suggère un recours accru au financement à long terme.
- Passifs non courants
- Les passifs non courants montrent une augmentation globale, passant de 68335 millions de dollars américains en août 2019 à 115909 millions de dollars américains en août 2025. Cette augmentation est principalement due à l'évolution des billets à payer et autres emprunts non courants.
- Total du passif
- Le total du passif suit une tendance à la hausse, passant de 87210 millions de dollars américains en août 2019 à 174527 millions de dollars américains en août 2025. Cette augmentation est cohérente avec l'évolution des différents éléments du passif.
- Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $ et capital versé supplémentaire
- Cet article présente une augmentation constante, passant de 26450 millions de dollars américains en août 2019 à 39378 millions de dollars américains en août 2025. Cette augmentation reflète probablement des augmentations de capital ou des réinvestissements des bénéfices.
- Déficit accumulé
- Le déficit accumulé diminue progressivement sur la période analysée, passant de -6446 millions de dollars américains en août 2019 à -9355 millions de dollars américains en août 2025. Cette diminution indique une amélioration de la rentabilité globale.
- Total des capitaux propres
- Le total des capitaux propres présente une tendance à la hausse, passant de 19019 millions de dollars américains en août 2019 à 30457 millions de dollars américains en août 2025. Cette augmentation est due à la diminution du déficit accumulé et à l'augmentation des actions ordinaires.
- Total du passif et des capitaux propres
- Le total du passif et des capitaux propres suit une tendance à la hausse, passant de 106229 millions de dollars américains en août 2019 à 204984 millions de dollars américains en août 2025. Cette augmentation reflète l'évolution combinée du passif et des capitaux propres.
En résumé, les données financières trimestrielles indiquent une augmentation globale du passif, en particulier du passif non courant, ainsi qu'une amélioration progressive des capitaux propres. L'entreprise semble gérer activement sa dette et sa structure de capital.