Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

ONEOK Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Échéances actuelles de la dette à long terme	—)	500)	925)	925)	896)	896)	896)	536)	536)	544)	8)	8)	8)	8)	8)	8)	308)	308)	508)	508)	933)	933)
Emprunts à court terme	—)	—)	—)	901)	—)	78)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	220)	—)	—)	—)	—)	120)	156)	—)
Comptes créditeurs	880)	1,074)	1,359)	1,659)	1,924)	1,730)	1,332)	1,443)	1,053)	930)	719)	624)	755)	742)	1,210)	1,130)	907)	1,027)	1,118)	1,340)	1,027)	773)
Déséquilibres des produits de base	163)	220)	254)	254)	346)	403)	309)	316)	245)	210)	186)	126)	108)	55)	104)	103)	101)	120)	110)	163)	136)	125)
Impôts courus	130)	150)	136)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Intérêts courus	214)	137)	233)	120)	235)	136)	236)	141)	245)	140)	245)	141)	217)	122)	191)	122)	167)	114)	161)	112)	135)	98)
Passif courant au titre des contrats de location-exploitation	12)	12)	12)	12)	12)	13)	14)	14)	15)	13)	14)	14)	14)	13)	2)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres passifs à court terme	118)	89)	132)	267)	242)	226)	398)	352)	302)	211)	172)	182)	171)	151)	286)	204)	255)	121)	211)	208)	184)	123)
Passif à court terme	1,517)	2,182)	3,052)	4,139)	3,655)	3,483)	3,185)	2,803)	2,395)	2,048)	1,345)	1,094)	1,273)	1,091)	2,020)	1,567)	1,737)	1,690)	2,108)	2,450)	2,572)	2,051)
Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes	12,742)	12,728)	12,696)	11,951)	12,873)	12,750)	12,748)	13,640)	13,638)	13,639)	14,228)	14,249)	14,276)	14,147)	12,480)	12,479)	10,754)	10,004)	8,873)	8,326)	7,091)	7,092)
Impôts différés	2,168)	2,027)	1,739)	1,593)	1,426)	1,278)	1,167)	982)	882)	815)	670)	582)	476)	443)	536)	419)	348)	271)	220)	132)	55)	54)
Passif non courant au titre des contrats de location-exploitation	63)	66)	68)	70)	71)	74)	76)	78)	82)	85)	88)	91)	94)	96)	14)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres crédits différés	330)	329)	331)	375)	388)	414)	432)	528)	531)	496)	706)	618)	633)	632)	537)	652)	564)	528)	451)	350)	357)	367)
Crédits reportés et autres passifs	2,561)	2,422)	2,138)	2,038)	1,885)	1,766)	1,674)	1,588)	1,495)	1,396)	1,463)	1,291)	1,202)	1,171)	1,086)	1,070)	912)	798)	670)	483)	412)	421)
Passifs non courants	15,303)	15,150)	14,834)	13,988)	14,757)	14,516)	14,422)	15,229)	15,132)	15,035)	15,692)	15,541)	15,479)	15,317)	13,566)	13,550)	11,666)	10,803)	9,544)	8,808)	7,503)	7,512)
Total du passif	16,820)	17,332)	17,885)	18,127)	18,412)	17,999)	17,606)	18,031)	17,527)	17,083)	17,036)	16,635)	16,752)	16,409)	15,586)	15,117)	13,403)	12,492)	11,652)	11,259)	10,075)	9,563)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,01 $	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)
Capital versé	7,270)	7,253)	7,253)	7,218)	7,190)	7,177)	7,214)	7,235)	7,247)	7,305)	7,353)	7,448)	7,550)	6,989)	7,404)	7,448)	7,495)	7,528)	7,615)	7,663)	7,700)	7,735)
Cumul des autres éléments du résultat global	(75)	(99)	(108)	(199)	(367)	(468)	(471)	(662)	(601)	(466)	(551)	(531)	(525)	(499)	(374)	(421)	(336)	(270)	(188)	(158)	(179)	(175)
Bénéfices non répartis (déficit accumulé)	711)	672)	50)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(8)	(142)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(693)	(699)	(706)	(712)	(714)	(720)	(732)	(737)	(740)	(747)	(764)	(777)	(781)	(792)	(808)	(813)	(815)	(821)	(852)	(856)	(861)	(863)
Total des capitaux propres d’ONEOK	7,218)	7,132)	6,494)	6,312)	6,115)	5,994)	6,015)	5,841)	5,910)	6,097)	6,042)	6,146)	6,241)	5,561)	6,226)	6,219)	6,348)	6,442)	6,580)	6,653)	6,665)	6,701)
Participations ne donnant pas le contrôle dans des filiales consolidées	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	174)	168)
Total des capitaux propres	7,218)	7,132)	6,494)	6,312)	6,115)	5,994)	6,015)	5,841)	5,910)	6,097)	6,042)	6,146)	6,241)	5,561)	6,226)	6,219)	6,348)	6,442)	6,580)	6,653)	6,838)	6,869)
Total du passif et des capitaux propres	24,038)	24,464)	24,379)	24,439)	24,527)	23,993)	23,622)	23,872)	23,437)	23,180)	23,079)	22,781)	22,992)	21,969)	21,812)	21,336)	19,752)	18,934)	18,232)	17,911)	16,914)	16,432)

Échéances actuelles de la dette à long terme: Entre mars 2018 et juin 2018, les échéances représentent une diminution significative, passant de 933 millions à 508 millions de dollars, avant de remonter rapidement à 544 millions en décembre 2018. La tendance montre une baisse notable en septembre 2018, suivie d’un maintien très faible à 8 millions jusqu’en mars 2019, signalant probablement le remboursement ou le refinancement de certaines obligations. À partir de ce moment, une croissance régulière est observée, culminant à 925 millions en juin 2023, ce qui pourrait indiquer une accumulation progressive de la dette à long terme.
Emprunts à court terme: Les emprunts à court terme apparaissent absents jusqu’en juin 2018, puis doublent à 120 millions en septembre 2018, avant de fluctuer sans tendance claire jusqu’à mars 2020, atteignant 78 millions puis connaissant une forte augmentation à 901 millions au premier trimestre 2023. La tendance indique une augmentation récente, suggérant une augmentation substantielle de l'endettement à court terme ou une holding accrue de liquidités par emprunt.
Comptes créditeurs: Les comptes créditeurs affichent une croissance progressive sur la période, passant de 773 millions en mars 2018 à un pic de 1924 millions au premier trimestre 2022, avant une baisse à 1659 millions à la fin de 2022. La tendance générale indique une augmentation soutenue, reflétant probablement une expansion de l'activité ou des difficultés de gestion des flux de trésorerie à court terme.
Déséquilibres des produits de base: Ce poste montre une tendance à la hausse, passant de 125 millions en mars 2018 à un maximum de 403 millions en septembre 2019, puis fluctuant autour de valeurs élevées jusqu’à 254 millions à la fin de 2022. La croissance significative entre 2018 et 2019 peut indiquer une augmentation de la volatilité ou des coûts liés aux fluctuations des marchés de produits de base. La stabilité relative par la suite laisse entendre une gestion adaptée ou une stabilisation des risques liés à ces marchés.
Impôts courus: Ce poste apparaît seulement à partir de début 2021, avec une valeur de 136 millions puis en augmentation régulière, atteignant 150 millions au deuxième trimestre 2023. Cela indique que cette charge est devenue plus significative à partir de cette période, potentiellement en lien avec une activité fiscale accrue ou des ajustements comptables.
Intérêts courus: Les intérêts courus présentent une tendance volatile, avec des valeurs oscillant entre 98 millions en mars 2018 et 245 millions en mars 2021, pour diminuer légèrement ensuite. La persistance de ce poste traduit une charge d’intérêt continue, avec une intensification notable entre 2018 et 2021, ce qui pourrait refléter le niveau d’endettement ou un changement dans les conditions de financement.
Passif courant au titre des contrats de location-exploitation: Ce poste reste faible ou inexistant jusqu’en septembre 2019, puis augmente progressivement jusqu’à atteindre 12 millions en juin 2023. La croissance indique une augmentation des obligations locatives à court terme, correspondant probablement à une intégration progressive de nouveaux contrats de location.
Autres passifs à court terme: Ce poste augmente de manière continue, passant de 123 millions en mars 2018 à 398 millions en juin 2022, avant une baisse à 267 millions en septembre 2022 puis une nouvelle hausse à 118 millions en juin 2023. La tendance traduit une accumulation de passifs diversifiés à court terme, liées notamment à des provisions ou des obligations non spécifiques.
Passif à court terme: Ce poste montre une forte croissance : de 2 051 millions en mars 2018 à un pic de 4 139 millions en mars 2022, puis une baisse à 1 517 millions en juin 2023. La croissance importante évoque une augmentation des obligations courantes, tandis que la baisse récente pourrait indiquer un remboursement ou une restructuration de la dette à court terme.
Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes: Une tendance haussière claire est visible, passant de 7092 millions en mars 2018 à un maximum de 14276 millions en septembre 2020. Après cette période, une baisse progressive à 12742 millions en juin 2023 est observée, ce qui peut signifier un refinancement ou un remboursement partiel de la dette à long terme.
Impôts différés: Ce poste connaît une croissance régulière, indiquée par une augmentation de 54 millions en mars 2018 à 2168 millions en juin 2023. La montée constante reflète un accroissement des différences temporaires ou obligations fiscales différées, souvent liés à la dépréciation des actifs ou à la planification fiscale.
Passif non courant au titre des contrats de location-exploitation: Pratiquement constant ou inexistant jusqu’en 2019, puis en augmentation modérée, atteignant en juin 2023 environ 63 millions. Cela traduit une stabilisation ou une croissance limitée des obligations au titre des contrats de location à long terme.
Autres crédits différés: En évolution progressive, passant de 367 millions en mars 2018 à 330 millions en juin 2023, avec certaines fluctuations. La stabilité relative suggère une gestion stable des différés et crédits liés à des éléments spécifiques.
Crédits reportés et autres passifs: Ce poste montre une croissance régulière, allant de 421 millions en mars 2018 à 2561 millions en juin 2023. Cette tendance reflète une accumulation de passifs différés ou à reporter, liés probablement à des contrats ou obligations futures.
Passifs non courants: Une augmentation notable de 7512 millions en mars 2018 à un sommet de 15317 millions en mars 2020, suivie d’une stabilisation à un niveau élevé autour de 15000 millions. La croissance indique une accumulation de passifs à long terme significatifs, reflet de la structure de financement de l'entreprise.
Total du passif: Ce total montre une progression constante depuis 9563 millions en mars 2018 à un maximum de 18412 millions en mars 2022, puis une légère baisse à 16820 millions en juin 2023. La tendance générale traduit une augmentation globale de l’endettement et des obligations de l'entreprise au fil du temps.
Capitaux propres: Les capitaux propres d’ensemble suivent une tendance haussière, passant de 6701 millions en mars 2018 à 7218 millions en juin 2023, après une période de fluctuation et de baisse. La croissance récente indique une augmentation de la valeur nette de l'entreprise ou des apports supplémentaires.

ONEOK Inc. (NYSE:OKE)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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