Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Chevron Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020
Dette à court terme	6,191)	4,076)	4,406)	5,144)	1,735)	282)	529)	440)	1,269)	2,931)	1,964)	2,221)	3,230)	314)	256)	291)	3,497)	4,841)	1,548)	530)	3,751)	8,688)
Comptes créditeurs	18,609)	20,878)	22,079)	20,037)	21,007)	21,257)	20,423)	21,649)	18,656)	17,942)	18,955)	21,699)	24,906)	20,137)	16,454)	15,308)	14,719)	12,858)	10,950)	9,537)	8,250)	11,006)
Courus	8,117)	8,374)	8,486)	8,313)	9,054)	7,777)	7,655)	7,618)	7,262)	6,658)	7,486)	7,181)	6,710)	6,974)	6,972)	6,938)	7,680)	7,557)	7,812)	7,944)	7,405)	6,263)
Impôts fédéraux et autres impôts sur le revenu	659)	842)	1,872)	702)	893)	2,001)	1,863)	1,927)	1,548)	4,883)	4,381)	4,020)	2,922)	2,573)	1,700)	1,467)	1,212)	1,315)	921)	788)	628)	1,534)
Autres taxes à payer	1,251)	1,532)	1,715)	1,522)	1,338)	1,623)	1,788)	1,629)	1,112)	1,321)	1,422)	1,762)	1,353)	1,205)	1,409)	1,184)	1,039)	909)	952)	865)	791)	744)
Passif à court terme	34,827)	35,702)	38,558)	35,718)	34,027)	32,940)	32,258)	33,263)	29,847)	33,735)	34,208)	36,883)	39,121)	31,203)	26,791)	25,188)	28,147)	27,480)	22,183)	19,664)	20,825)	28,235)
Dette à long terme, à l’exclusion de la dette exigible dans un délai d’un an	23,276)	25,605)	20,135)	20,697)	21,449)	21,553)	20,307)	20,119)	20,245)	20,275)	21,375)	21,420)	23,005)	29,019)	31,113)	37,056)	39,521)	40,599)	42,767)	34,280)	30,302)	23,663)
Crédits reportés et autres obligations non courantes	21,893)	21,610)	22,094)	21,955)	21,454)	22,448)	24,226)	20,884)	19,980)	19,606)	20,396)	20,005)	19,722)	20,273)	20,778)	20,298)	20,437)	20,139)	20,328)	19,267)	19,291)	18,677)
Impôts différés non courants	19,708)	19,594)	19,137)	19,899)	19,509)	19,106)	18,830)	19,637)	18,451)	17,736)	17,131)	16,616)	15,942)	15,526)	14,665)	13,546)	13,140)	12,474)	12,569)	10,625)	11,110)	13,457)
Régimes d’avantages sociaux non courants	3,858)	3,806)	3,857)	3,933)	3,942)	3,948)	4,082)	3,776)	3,958)	4,100)	4,357)	5,184)	5,584)	5,927)	6,248)	7,138)	7,650)	8,020)	9,217)	7,189)	7,489)	7,731)
Passifs non courants	68,735)	70,615)	65,223)	66,484)	66,354)	67,055)	67,445)	64,416)	62,634)	61,717)	63,259)	63,225)	64,253)	70,745)	72,804)	78,038)	80,748)	81,232)	84,881)	71,361)	68,192)	63,528)
Total du passif	103,562)	106,317)	103,781)	102,202)	100,381)	99,995)	99,703)	97,679)	92,481)	95,452)	97,467)	100,108)	103,374)	101,948)	99,595)	103,226)	108,895)	108,712)	107,064)	91,025)	89,017)	91,763)
Participation ne donnant pas le contrôle rachetable	—)	—)	—)	—)	177)	172)	166)	150)	147)	145)	142)	142)	139)	135)	135)	131)	127)	123)	120)	—)	—)	—)
Actions privilégiées, valeur nominale de 1,00 $ ; aucune émission	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,75 $	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)	1,832)
Capital supérieur à la valeur nominale	21,803)	21,719)	21,671)	21,578)	21,495)	21,443)	21,365)	21,317)	18,758)	18,714)	18,660)	18,587)	18,559)	18,378)	17,282)	17,062)	17,044)	16,866)	16,829)	17,318)	17,297)	17,275)
Bénéfices non répartis	205,905)	206,359)	205,852)	205,503)	203,960)	202,514)	200,025)	200,593)	196,926)	193,738)	190,024)	186,394)	177,909)	169,059)	165,546)	163,044)	159,640)	159,285)	160,377)	163,509)	166,122)	176,113)
Cumul des autres pertes globales	(2,567)	(2,709)	(2,760)	(2,825)	(2,924)	(2,965)	(2,960)	(2,597)	(2,711)	(2,741)	(2,798)	(3,173)	(3,491)	(3,652)	(3,889)	(4,418)	(4,295)	(4,586)	(5,612)	(4,507)	(4,750)	(4,884)
Fiducie de régime de rémunération différée et d’avantages sociaux	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)	(240)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(80,316)	(77,717)	(74,037)	(69,646)	(64,890)	(61,959)	(59,065)	(55,640)	(56,240)	(51,854)	(48,196)	(44,720)	(41,015)	(39,158)	(41,464)	(41,418)	(40,799)	(41,269)	(41,498)	(46,138)	(46,143)	(46,166)
Total des capitaux propres de Chevron Corporation	146,417)	149,244)	152,318)	156,202)	159,233)	160,625)	160,957)	165,265)	158,325)	159,449)	159,282)	158,680)	153,554)	146,219)	139,067)	135,862)	133,182)	131,888)	131,688)	131,774)	134,118)	143,930)
Participations ne donnant pas le contrôle, à l’exclusion des participations ne donnant pas le contrôle rachetables	841)	836)	839)	828)	853)	859)	806)	833)	826)	840)	818)	805)	869)	746)	738)	729)	602)	922)	918)	264)	268)	984)
Total des capitaux propres	147,258)	150,080)	153,157)	157,030)	160,086)	161,484)	161,763)	166,098)	159,151)	160,289)	160,100)	159,485)	154,423)	146,965)	139,805)	136,591)	133,784)	132,810)	132,606)	132,038)	134,386)	144,914)
Total du passif et des capitaux propres	250,820)	256,397)	256,938)	259,232)	260,644)	261,651)	261,632)	263,927)	251,779)	255,886)	257,709)	259,735)	257,936)	249,048)	239,535)	239,948)	242,806)	241,645)	239,790)	223,063)	223,403)	236,677)

La dette à court terme: Les valeurs de la dette à court terme ont montré une tendance fluctuante, avec une baisse significative de 8 688 millions de dollars en mars 2020 à 3751 millions en juin 2020, puis une nouvelle réduction à 530 millions au septembre 2020. Par la suite, cette dette a connu des variations, culminant à 6 191 millions en juin 2025. La tendance globale semble indiquer une gestion progressive de la dette à court terme avec des oscillations spécifiques à chaque période.
Les comptes créditeurs: Les comptes créditeurs ont connu une croissance continue sur la période, passant de 11 006 millions de dollars en mars 2020 à un pic d'environ 22 079 millions en mars 2025. Cette augmentation indique une accumulation progressive des obligations envers les fournisseurs et partenaires, reflétant une intensification de l'activité ou une modification de la politique de gestion des partenaires commerciaux.
Les passifs à court terme: Le passif à court terme a montré une hausse notable, passant de 28 235 millions en mars 2020 à un pic de 39 121 millions en juin 2022, avant de diminuer légèrement à 34 827 millions en septembre 2025. La croissance constante de ces passifs témoigne d'une augmentation de l'endettement à court terme ou d'engagements financiers à court terme plus importants, nécessitant une gestion attentive de la liquidité.
La dette à long terme, hors dette exigible dans un an: La dette à long terme a présenté une tendance à la hausse jusqu'en décembre 2020, atteignant 42 767 millions, puis une diminution progressive, culminant à 20 135 millions en juin 2025. Cette évolution indique un désendettement stratégique ou un refinancement régulier, témoignant d'une gestion dynamique de la structure de capital à long terme.
Les crédits reportés et autres obligations non courantes: Ce poste a maintenu une tendance haussière modérée, passant de 18 677 millions en mars 2020 à environ 21 893 millions en septembre 2025, avec des fluctuations saisonnières. L'accroissement progressif suggère une augmentation des obligations différées ou conditions spécifiques de paiement à plus long terme.
Les impôts différés non courants: Les impôts différés ont augmenté de façon régulière, de 13 457 millions en mars 2020 à plus de 19 708 millions en septembre 2025, signalant une maturation progressive des différences temporelles liées à la fiscalité et à la gestion fiscale différée.
Les régimes d’avantages sociaux non courants: Ce poste a connu une baisse significative en passant de 7 731 millions en mars 2020 à moins de 4 000 millions en septembre 2025, indiquant une réduction progressive de ces obligations ou la fin de certains régimes ou obligations associées.
Les passifs non courants: Ce poste a affiché une croissance continue, passant de 63 528 millions en mars 2020 à environ 68 735 millions en septembre 2025, reflétant une augmentation globale des obligations hors cycle perdu ou engagements non courants, sous réserve d'une gestion prudente pour assurer la stabilité financière à long terme.
Le total du passif: Le total du passif a connu une tendance haussière, passant de 91 763 millions en mars 2020 à un maximum de 103 781 millions en juin 2025. La croissance du passif indique une augmentation de l’endettement total, reflétant une stratégie de financement ou des investissements importants.
Les capitaux propres: Les capitaux propres totaux ont suivi une tendance générale de croissance, atteignant 146 417 millions en septembre 2025. Cependant, ils ont connu des fluctuations, notamment une baisse en mars 2020, avant de repartir à la hausse, ce qui peut indiquer des ajustements dans la structure de capital ou des variations dans la valeur des actions ordinaires et des bénéfices non répartis.
Le total du passif et des capitaux propres: Ce total a augmenté de manière régulière, passant de 236 677 millions en mars 2020 à plus de 259 232 millions en septembre 2025, reflétant une croissance équilibrée entre endettement et capitaux propres, tout en maintenant une stabilité relative de la structure financière globale.

Chevron Corp. (NYSE:CVX)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

Bilan : passif et capitaux propres
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