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Ajustements du total de l’actif
Paycom Software Inc., total ajusté de l’actif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la croissance constante du total de l’actif et du total de l’actif ajusté sur la période considérée.
- Total de l’actif
- En 2018, le total de l’actif s’élevait à 1 521 926 milliers de dollars américains. Il a augmenté de manière significative pour atteindre 2 486 917 milliers de dollars américains en 2019, représentant une croissance substantielle. Cette croissance s'est poursuivie, bien que de manière plus modérée, atteignant 2 607 912 milliers de dollars américains en 2020. L’année 2021 a vu une nouvelle accélération avec un total de l’actif de 3 215 145 milliers de dollars américains. Enfin, en 2022, le total de l’actif a atteint 3 902 513 milliers de dollars américains, confirmant une trajectoire de croissance continue.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l’actif ajusté présente une évolution similaire à celle du total de l’actif. En 2018, il s’établissait à 1 549 125 milliers de dollars américains. Il a augmenté pour atteindre 2 486 917 milliers de dollars américains en 2019. Les valeurs pour 2019, 2020, 2021 et 2022 sont identiques à celles du total de l’actif, indiquant que l’ajustement n’a pas d’impact sur le montant final rapporté pour ces années. En 2020, il atteint 2 607 912 milliers de dollars américains, puis 3 215 145 milliers de dollars américains en 2021 et enfin 3 902 513 milliers de dollars américains en 2022.
L’égalité des valeurs entre le total de l’actif et le total de l’actif ajusté à partir de 2019 suggère que l’ajustement initialement appliqué en 2018 a été maintenu constant par la suite. La croissance globale de l’actif indique une expansion des opérations et/ou des investissements de l’entité.
Ajustements du passif à court terme
Paycom Software Inc., passif à court terme ajusté
US$ en milliers
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Moins: Produits reportés actuels | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Passif à court terme ajusté | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse du passif à court terme sur la période considérée. Une augmentation significative est observée entre 2018 et 2019, suivie d'une stabilisation relative en 2020. Une nouvelle phase de croissance s'amorce en 2021 et se poursuit en 2022, atteignant le niveau le plus élevé de la période.
- Passif à court terme
- En 2018, le passif à court terme s'élevait à 1 028 682 milliers de dollars américains. Il a augmenté de manière substantielle pour atteindre 1 753 522 milliers de dollars américains en 2019. Après une légère diminution en 2020 (1 718 030 milliers de dollars américains), il a repris sa croissance pour atteindre 1 990 410 milliers de dollars américains en 2021 et 2 377 037 milliers de dollars américains en 2022.
- Passif à court terme ajusté
- Le passif à court terme ajusté suit une trajectoire similaire. Il passe de 1 019 702 milliers de dollars américains en 2018 à 1 742 417 milliers de dollars américains en 2019. Une légère baisse est également constatée en 2020 (1 704 463 milliers de dollars américains), avant une augmentation en 2021 (1 974 133 milliers de dollars américains) et en 2022 (2 357 212 milliers de dollars américains). Les valeurs du passif à court terme ajusté sont systématiquement inférieures à celles du passif à court terme, mais la tendance générale reste identique.
La différence entre le passif à court terme et le passif à court terme ajusté reste relativement stable sur l'ensemble de la période, suggérant que les ajustements apportés ne modifient pas fondamentalement l'ampleur du passif à court terme.
Ajustements du total du passif
Paycom Software Inc., le total ajusté du passif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés, montant net. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse du passif total sur la période considérée. Le passif total a augmenté de manière significative entre 2018 et 2019, passant de 1 187 173 milliers de dollars américains à 1 960 289 milliers de dollars américains. Cette augmentation a été suivie d'une légère diminution en 2020, avec un passif total de 1 952 269 milliers de dollars américains.
Cependant, une nouvelle augmentation est observée en 2021, atteignant 2 321 431 milliers de dollars américains, et se poursuit en 2022, avec un passif total de 2 719 906 milliers de dollars américains. L'augmentation globale du passif total sur l'ensemble de la période est donc notable.
En parallèle, le passif total ajusté suit une tendance similaire. Il a également connu une forte croissance entre 2018 et 2019, passant de 1 079 515 milliers de dollars américains à 1 792 828 milliers de dollars américains. Une légère diminution est également présente en 2020, avec un passif total ajusté de 1 752 845 milliers de dollars américains.
Le passif total ajusté a ensuite augmenté en 2021 pour atteindre 2 074 501 milliers de dollars américains, et a continué à croître en 2022, atteignant 2 461 457 milliers de dollars américains. L'évolution du passif total ajusté est cohérente avec celle du passif total, bien que les montants soient inférieurs.
- Tendances générales
- Augmentation globale du passif total et du passif total ajusté sur la période.
- Variations notables
- Forte croissance entre 2018 et 2019 pour les deux indicateurs.
- Points d'inflexion
- Légère diminution en 2020 pour les deux indicateurs, suivie d'une reprise de la croissance en 2021 et 2022.
Ajustements des capitaux propres
Paycom Software Inc., les capitaux propres ajustés
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Actifs (passifs) d’impôts différés non courants, nets. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse significative des capitaux propres et des capitaux propres ajustés sur la période considérée.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont augmenté de manière constante, passant de 334 753 unités monétaires en 2018 à 1 182 607 unités monétaires en 2022. Cette progression indique une amélioration de la valeur nette de l'entreprise au fil du temps. L'augmentation la plus importante est observée entre 2021 et 2022, avec une croissance notable.
- Capitaux propres ajustés
- Les capitaux propres ajustés présentent également une trajectoire ascendante, évoluant de 469 610 unités monétaires en 2018 à 1 441 056 unités monétaires en 2022. Les valeurs des capitaux propres ajustés sont systématiquement supérieures à celles des capitaux propres, suggérant l'inclusion d'éléments non comptabilisés dans les capitaux propres traditionnels. L'augmentation entre 2021 et 2022 est également plus prononcée pour les capitaux propres ajustés.
- Comparaison des tendances
- La différence entre les capitaux propres et les capitaux propres ajustés s'est élargie au fil des ans, indiquant une augmentation relative des éléments inclus dans l'ajustement des capitaux propres. Les deux indicateurs montrent une accélération de la croissance entre 2021 et 2022, ce qui pourrait signaler une période de performance particulièrement forte ou des événements financiers significatifs.
En résumé, les données suggèrent une amélioration continue de la situation financière, caractérisée par une augmentation soutenue des capitaux propres et des capitaux propres ajustés, avec une accélération de cette croissance au cours de la dernière période analysée.
Ajustements du capital total
Paycom Software Inc., le total ajusté du capital
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs au titre des contrats de location-simple (inclus dans les charges à payer et autres passifs à court terme). Voir les détails »
3 Passifs au titre des contrats de location-simple (inclus dans les autres passifs à long terme). Voir les détails »
4 Actifs (passifs) d’impôts différés non courants, nets. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une diminution progressive sur la période considérée, passant de 34 389 unités monétaires en 2018 à 29 000 unités monétaires en 2022. Cette réduction suggère une gestion prudente de l'endettement.
Les capitaux propres ont affiché une croissance soutenue, augmentant de 334 753 unités monétaires en 2018 à 1 182 607 unités monétaires en 2022. Cette progression indique une amélioration de la valeur nette de l'entreprise et une capacité accrue à financer ses opérations.
Le total du capital a également augmenté, suivant une tendance similaire aux capitaux propres, passant de 369 142 unités monétaires en 2018 à 1 211 607 unités monétaires en 2022. Cette augmentation reflète l'expansion globale de la base financière de l'entreprise.
La dette totale ajustée a montré une fluctuation modérée, avec une augmentation de 61 588 unités monétaires en 2018 à 70 012 unités monétaires en 2022. Bien qu'en augmentation, cette évolution reste contenue par rapport à la croissance des capitaux propres.
Les capitaux propres ajustés ont connu une croissance importante, passant de 469 610 unités monétaires en 2018 à 1 441 056 unités monétaires en 2022. Cette augmentation suggère une amélioration de la qualité des fonds propres et une plus grande solidité financière.
Le total des fonds propres ajustés a également augmenté de manière significative, passant de 531 198 unités monétaires en 2018 à 1 511 068 unités monétaires en 2022. Cette progression confirme la tendance générale à l'amélioration de la base financière de l'entreprise.
- Tendances générales
- Une diminution progressive de la dette totale, combinée à une croissance soutenue des capitaux propres, indique une amélioration de la structure du capital et une réduction du risque financier.
- Croissance des capitaux propres
- L'augmentation significative des capitaux propres ajustés et du total des fonds propres ajustés suggère une amélioration de la rentabilité et de la capacité à générer de la valeur pour les actionnaires.
- Gestion de la dette
- La gestion de la dette semble prudente, avec une diminution du total de la dette malgré une légère augmentation de la dette totale ajustée.
Ajustements des revenus
Paycom Software Inc., les revenus ajustés
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une croissance constante des revenus sur la période considérée. Les revenus ont progressé de manière significative entre 2018 et 2022.
- Revenus
- Les revenus ont augmenté de 566 336 unités monétaires en 2018 à 1 375 218 unités monétaires en 2022. Cette progression représente une augmentation d'environ 143% sur l'ensemble de la période. La croissance est apparue particulièrement forte entre 2020 et 2021, puis entre 2021 et 2022.
- Revenus ajustés
- Les revenus ajustés suivent une tendance similaire à celle des revenus totaux, passant de 579 363 unités monétaires en 2018 à 1 391 208 unités monétaires en 2022, soit une augmentation d'environ 140%. La croissance des revenus ajustés est également plus marquée entre 2020 et 2021, et entre 2021 et 2022. Les valeurs des revenus ajustés sont légèrement supérieures à celles des revenus, suggérant l'existence d'éléments non récurrents ou d'ajustements comptables.
Il est à noter que la différence entre les revenus et les revenus ajustés reste relativement stable sur l'ensemble de la période, indiquant une cohérence dans la nature de ces ajustements. L'entreprise démontre une capacité à accroître ses revenus de manière soutenue, avec une accélération de la croissance au cours des dernières années de la période analysée.
Ajustements du bénéfice net
Paycom Software Inc., le bénéfice net ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant le revenu net et le bénéfice net ajusté.
- Revenu net
- Le revenu net a connu une croissance notable entre 2018 et 2019, passant de 137 065 milliers de dollars américains à 180 576 milliers de dollars américains. Cependant, une diminution est observée en 2020, avec un revenu net de 143 453 milliers de dollars américains. Une reprise s'ensuit en 2021, atteignant 195 960 milliers de dollars américains, suivie d'une augmentation substantielle en 2022, avec un revenu net de 281 389 milliers de dollars américains. La période 2021-2022 démontre une accélération de la croissance du revenu net.
- Bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté a également augmenté entre 2018 et 2019, passant de 171 169 milliers de dollars américains à 213 180 milliers de dollars américains. Une baisse est également constatée en 2020, avec un bénéfice net ajusté de 175 416 milliers de dollars américains. Le bénéfice net ajusté a ensuite augmenté en 2021 pour atteindre 243 466 milliers de dollars américains, et a continué à croître en 2022, atteignant 290 466 milliers de dollars américains. La croissance du bénéfice net ajusté semble suivre une trajectoire similaire à celle du revenu net, avec une accélération en 2022.
- Relation entre les deux indicateurs
- Il est à noter que le bénéfice net ajusté est systématiquement supérieur au revenu net sur toutes les périodes analysées. L'écart entre les deux indicateurs semble relativement stable au fil du temps, suggérant une cohérence dans la structure des coûts et des ajustements comptables.
En résumé, les données indiquent une volatilité à court terme en 2020, suivie d'une période de croissance soutenue en 2021 et 2022 pour les deux indicateurs financiers considérés.