Bilan : actif

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Paycom Software Inc., bilan consolidé : actifs

US$ en milliers

	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Trésorerie et équivalents de trésorerie	400,730)	277,978)	151,710)	133,667)	45,718)
Comptes débiteurs	22,843)	9,490)	9,130)	9,298)	3,414)
Dépenses payées d’avance	34,056)	23,729)	17,854)	13,561)	7,658)
Inventaire	1,607)	1,131)	1,151)	1,158)	797)
Impôt sur le revenu à recevoir	5,583)	16,413)	10,447)	4,020)	3,962)
Coûts contractuels reportés	96,378)	76,724)	60,819)	46,618)	35,286)
Actifs circulants avant fonds détenus pour le compte des clients	561,197)	405,465)	251,111)	208,322)	96,835)
Fonds détenus pour le compte des clients	2,202,975)	1,846,573)	1,613,494)	1,662,778)	967,787)
Actif circulant	2,764,172)	2,252,038)	1,864,605)	1,871,100)	1,064,622)
Immobilisations corporelles, montant net	402,448)	348,953)	285,218)	238,458)	176,962)
Immobilisations incorporelles, montant net	54,017)	58,028)	319)	532)	745)
Survaleur	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)
Coûts contractuels reportés à long terme	567,974)	461,852)	371,357)	292,134)	225,459)
Autres actifs	62,013)	42,385)	34,524)	32,804)	2,249)
Actifs non courants	1,138,341)	963,107)	743,307)	615,817)	457,304)
Total de l’actif	3,902,513)	3,215,145)	2,607,912)	2,486,917)	1,521,926)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Ressources : composants sélectionnés

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Actif circulant	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les actifs qui devraient être réalisés en espèces, vendus ou consommés au cours d’un an (ou du cycle d’exploitation normal, s’il est plus long). Les actifs sont des avantages économiques futurs probables obtenus ou contrôlés par une entité à la suite d’opérations ou d’événements passés.	L’actif circulant de Paycom Software Inc. a augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Immobilisations corporelles, montant net	Montant après dépréciation et amortissement cumulés des biens matériels utilisés dans le cadre de la conduite normale des affaires pour produire des biens et des services et qui ne sont pas destinés à la revente. Les exemples comprennent, sans s’y limiter, les terrains, les bâtiments, la machinerie et l’équipement, l’équipement de bureau, le mobilier et les accessoires.	Les immobilisations corporelles, déduction faite des Paycom Software Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Actifs non courants	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les actifs qui devraient être réalisés en espèces, vendus ou consommés après un an ou au-delà du cycle d’exploitation normal, s’il est plus long.	Les actifs non courants de Paycom Software Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Total de l’actif	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les actifs comptabilisés. Les actifs sont des avantages économiques futurs probables obtenus ou contrôlés par une entité à la suite d’opérations ou d’événements passés.	Le total de l’actif de Paycom Software Inc. a augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Actifs actuels : composants sélectionnés

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Trésorerie et équivalents de trésorerie	Quantité de devises disponibles ainsi que les dépôts à vue auprès des banques ou des institutions financières. Comprend d’autres types de comptes qui présentent les caractéristiques générales des dépôts à vue. Comprend également les placements à court terme très liquides qui sont à la fois facilement convertibles en liquidités connues et si près de leur échéance qu’ils présentent un risque négligeable de variation de valeur en raison des variations des taux d’intérêt. Exclut la trésorerie et les équivalents de trésorerie au sein du groupe de cession et des activités abandonnées.	La trésorerie et les équivalents de trésorerie des Paycom Software Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Comptes débiteurs	Montant dû par les clients ou les donneurs d’ordres, dans l’année qui suit la date de clôture du bilan (ou le cycle d’exploitation normal, selon la période la plus longue), pour des biens ou des services (y compris les créances commerciales) qui ont été livrés ou vendus dans le cours normal des affaires, réduit à la juste valeur nette de réalisation estimée par une provision établie par l’entité du montant qu’elle juge incertain de recouvrement.	Les comptes débiteurs de Paycom Software Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Inventaire	Montant après évaluation et réserves LIFO des stocks qui devraient être vendus, ou consommés dans un délai d’un an ou d’un cycle d’exploitation, s’il est plus long.	Les stocks de Paycom Software Inc. ont diminué de 2020 à 2021, puis ont augmenté de 2021 à 2022, dépassant le niveau de 2020.

Paycom Software Inc. (NYSE:PAYC)

Bilan : actif

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés