Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Sysco Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	29 juin 2024	1 juil. 2023	2 juil. 2022	3 juil. 2021	27 juin 2020	29 juin 2019
Bénéfice net	1,955)	1,770)	1,359)	524)	215)	1,674)
Frais de règlement de pension	—)	315)	—)	—)	—)	—)
Charge de rémunération à base d’actions	104)	96)	122)	96)	42)	105)
Dotations aux amortissements	873)	776)	773)	738)	806)	764)
Amortissement de l’actif de location simple	124)	113)	108)	114)	108)	—)
Amortissement des frais d’émission de titres de créance et autres frais liés à la dette	19)	20)	22)	26)	23)	21)
Impôts différés	27)	(16)	(64)	(158)	(191)	(127)
Dotation à la provision pour (gains) pertes sur créances	57)	36)	(15)	(153)	404)	63)
Perte à l’extinction de la dette	—)	—)	116)	294)	—)	—)
(Gain) perte à la vente d’une entreprise	—)	—)	—)	23)	—)	(66)
Dépréciation de l’écart d’acquisition	—)	—)	—)	—)	203)	—)
Dépréciation d’actifs détenus en vue de la vente	—)	—)	—)	—)	56)	—)
Autres éléments hors trésorerie	(12)	(7)	(13)	(17)	(1)	(3)
(Augmentation) diminution des créances	(110)	(271)	(971)	(662)	916)	(203)
(Augmentation) diminution des stocks	(70)	(22)	(709)	(551)	115)	(115)
(Augmentation) diminution des charges payées d’avance et des autres actifs circulants	(2)	2)	5)	(33)	10)	(19)
Augmentation (diminution) des comptes fournisseurs	104)	196)	810)	1,459)	(834)	246)
Augmentation (diminution) des charges à payer	(12)	22)	423)	167)	(140)	138)
Augmentation (diminution) des passifs au titre des contrats de location-simple	(144)	(134)	(126)	(142)	(124)	—)
Augmentation (diminution) de l’impôt sur les charges de régularisation	13)	92)	(10)	119)	(103)	5)
(Augmentation) diminution des autres actifs	38)	6)	(1)	19)	21)	(21)
Augmentation (diminution) des autres passifs à long terme	25)	(126)	(38)	41)	93)	(51)
Variations additionnelles de certains actifs et passifs, déduction faite de l’effet des activités acquises	(158)	(235)	(616)	416)	(47)	(20)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net des flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation	1,034)	1,097)	433)	1,380)	1,403)	737)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	2,989)	2,868)	1,791)	1,904)	1,619)	2,411)
Ajouts à l’usine et à l’équipement	(832)	(793)	(633)	(471)	(720)	(692)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles	79)	42)	24)	59)	29)	21)
Acquisition d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	(1,210)	(37)	(1,281)	—)	(143)	(107)
Produit de la vente de l’entreprise	—)	—)	—)	—)	—)	150)
Achat de titres négociables	(33)	(16)	(19)	(53)	(11)	(116)
Produit de la vente de titres négociables	29)	12)	17)	36)	21)	—)
Autres activités d’investissement	5)	8)	14)	—)	69)	2)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(1,962)	(785)	(1,878)	(429)	(756)	(743)
Emprunts bancaires et de papier commercial, montant net	200)	—)	—)	(826)	617)	132)
Autres emprunts par emprunt, y compris les billets de premier rang	1,362)	249)	1,248)	1)	6,784)	388)
Autres remboursements de dettes, y compris les billets de premier rang	(447)	(830)	(495)	(2,003)	(1,119)	(790)
Primes de rachat et remboursements des billets de premier rang	—)	—)	(1,396)	(1,000)	—)	—)
Encaisse provenant de la résiliation d’accords de swap de taux d’intérêt	—)	—)	23)	—)	—)	—)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions	120)	79)	128)	130)	228)	253)
Rachats d’actions	(1,232)	(500)	(500)	—)	(845)	(1,022)
Dividendes versés	(1,008)	(996)	(959)	(918)	(856)	(775)
Autres activités de financement	(33)	(58)	(37)	(13)	(88)	(23)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés pour)	(1,038)	(2,056)	(1,987)	(4,628)	4,720)	(1,837)
Effet des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(10)	8)	(32)	95)	(19)	(15)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(21)	35)	(2,106)	(3,058)	5,563)	(184)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	966)	931)	3,037)	6,096)	532)	716)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	945)	966)	931)	3,037)	6,096)	532)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-06-29), 10-K (Date du rapport : 2023-07-01), 10-K (Date du rapport : 2022-07-02), 10-K (Date du rapport : 2021-07-03), 10-K (Date du rapport : 2020-06-27), 10-K (Date du rapport : 2019-06-29).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Sysco Corp. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités d’investissement de Sysco Corp. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont diminué de manière significative de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés pour)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Sysco Corp. ont diminué de 2022 à 2023, puis ont augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.

Sysco Corp. (NYSE:SYY)

Tableau des flux de trésorerie