Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
Twitter Inc., bilan consolidé : actifs
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- Une augmentation progressive est observée dans cette catégorie, passant de 1 638 413 milliers de dollars en 2017 à 2 186 549 milliers de dollars en 2021. Cela indique une croissance de la liquidité immédiate de l’entreprise, renforçant sa capacité à faire face à ses obligations à court terme.
- Placements à court terme
- Les placements à court terme ont connu une croissance significative entre 2017 et 2020, atteignant un sommet à 5 483 873 milliers de dollars en 2020. Toutefois, une baisse notable est enregistrée en 2021, où la valeur descend à 4 207 133 milliers de dollars, suggérant un désengagement partiel ou un repositionnement stratégique de ces investissements.
- Débiteurs, déduction faite de la provision pour créances douteuses
- Une tendance à la hausse est visible, avec une progression régulière de 664 268 milliers de dollars en 2017 à 1 217 404 milliers de dollars en 2021. Cette évolution peut refléter une augmentation des ventes à crédit ou une croissance du portefeuille clients, tout en nécessitant une vigilance concernant la gestion du risque crédit.
- Charges payées d’avance et autres actifs circulants
- Après une baisse sensible en 2018, la valeur a fluctué, culminant à 266 484 milliers de dollars en 2021. L’évolution indique des variations dans la composition ou la nature des charges payées d’avance ou autres actifs circulants au cours de la période.
- Actifs détenus en vue de la vente
- Ce poste apparaît seulement en 2021 à hauteur de 40 800 milliers de dollars, évoquant une cession ou une stratégie de désinvestissement partiel dans certains actifs non opérationnels ou en cours de vente à cette date.
- Actif circulant
- L’actif circulant a connu une croissance constante jusqu’en 2020, avec une légère diminution en 2021, passant de 5 321 884 milliers de dollars en 2017 à 7 918 370 milliers de dollars en 2021. Cela témoigne d’une expansion globale de la liquidité à court terme de l’entreprise, malgré une contraction récente en 2021.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Une croissance soutenue est observée, avec la valeur doublant entre 2017 et 2021, passant de 773 715 milliers de dollars à 2 082 160 milliers de dollars, indiquant un effort d’investissement dans les actifs physiques pour soutenir l’expansion ou la modernisation des opérations.
- Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation
- Introduction de ce poste en 2020, atteignant près de 1 195 124 milliers de dollars en 2021. La reconnaissance comptable de ces actifs reflète une adoption accrue de contrats de location-financement, probablement suite à des changements de normes comptables ou à de nouvelles acquisitions ou installations.
- Immobilisations incorporelles, montant net
- Une croissance modérée de cette catégorie est notée, passant de 49 654 milliers de dollars en 2017 à 69 324 milliers de dollars en 2021, signalant un investissement continu dans des actifs intangibles tels que logiciels, licences ou autres droits.
- Survaleur
- Une légère diminution est perceptible à partir de 2019, où la survaleur atteint 1 251 520 milliers de dollars, indiquant une légère dépréciation ou une réalisation partielle des plus-values liées aux acquisitions précédentes.
- Actifs d’impôts différés, montant net
- Une évolution importante est visible, avec une croissance entre 2017 et 2019, puis une baisse en 2020, suivie d’une nouvelle augmentation en 2021, illustrant les effets des différences temporaires dans la reconnaissance des impôts ou des changements dans la stratégie fiscale.
- Autres actifs
- Une augmentation continue est enregistrée, passant de 67 834 milliers de dollars en 2017 à 344 445 milliers de dollars en 2021, pouvant refléter une diversification des autres actifs ou une accumulation de divers postes non classés spécifiquement ailleurs.
- Actifs à long terme
- Une croissance très forte est observée, avec une montée de 2 090 593 milliers de dollars en 2017 à 6 141 146 milliers de dollars en 2021. La progression indique un allongement substantiel de l’investissement à long terme, probablement dans des projets, acquisitions ou infrastructures stratégiques.
- Total de l’actif
- Une croissance continue et soutenue a lieu, avec le total passant de 7 412 477 milliers de dollars en 2017 à 14 059 516 milliers de dollars en 2021, reflétant une expansion globale importante de l’entreprise et de ses ressources financières.