United States Steel Corp., bilan : dette

en millions de dollars américains

	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Dette à court terme et échéances actuelles de la dette à long terme	63)	28)	192)	14)	65)
Dette à long terme, déduction faite de l’escompte non amorti et des frais d’émission de titres de créance, excluant les échéances courantes	3,914)	3,863)	4,695)	3,627)	2,316)
Dette totale (valeur comptable)	3,977)	3,891)	4,887)	3,641)	2,381)

Composante dette	Description	L’entreprise
Dette totale (valeur comptable)	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition.	La dette totale de United States Steel Corp. a diminué de 2020 à 2021, puis a légèrement augmenté de 2021 à 2022.

	31 déc. 2022
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Dette, à l’exclusion des obligations au titre des contrats de location-financement	3,815)
Obligations liées aux contrats de location-financement	276)
Total de la dette (juste valeur)	4,091)
Ratio financier
Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable	1.03

Taux d’intérêt moyen pondéré sur la dette: 6.12%

Taux d’intérêt	Montant de la dette¹	Taux d’intérêt × Montant de la dette
6.65%	274)	18)
6.63%	720)	48)
6.88%	475)	33)
5.00%	350)	18)
6.75%	924)	62)
4.75%	752)	36)
5.79%	123)	7)
Valeur totale	3,618)	221)
6.12%

¹ en millions de dollars américains

² Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 221 ÷ 3,618 = 6.12%

United States Steel Corp., les frais d’intérêt encourus

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Charges d’intérêts	159)	313)	280)	142)	168)
Intérêts capitalisés	59)	29)	26)	20)	7)
Intérêts encourus	218)	342)	306)	162)	175)

Composante dette	Description	L’entreprise
Charges d’intérêts	Montant du coût des fonds empruntés comptabilisé à titre de charges d’intérêts sur la dette.	Les charges d’intérêts de United States Steel Corp. ont augmenté de 2020 à 2021, mais ont ensuite diminué considérablement de 2021 à 2022.
Intérêts capitalisés	Montant des frais d’intérêts capitalisés présentés à titre d’élément d’ajustement des frais d’intérêts engagés.	Les intérêts capitalisés des United States Steel Corp. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Intérêts encourus	Total des frais d’intérêts engagés au cours de la période et capitalisés ou imputés sur les bénéfices.	Les intérêts encourus sur United States Steel Corp. ont augmenté de 2020 à 2021, mais ont ensuite diminué considérablement de 2021 à 2022.

	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net (perte nette) attribuable à United States Steel Corporation	2,524)	4,174)	(1,165)	(630)	1,115)
Plus: Bénéfice net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle	—)	—)	—)	—)	—)
Plus: Charge d’impôt sur le résultat	735)	170)	(142)	178)	(303)
Plus: Charges d’intérêts	159)	313)	280)	142)	168)
Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT)	3,418)	4,657)	(1,027)	(310)	980)

Intérêts encourus	218)	342)	306)	162)	175)
Ratio financier avec et sans intérêts capitalisés
Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés)¹	21.50	14.88	-3.67	-2.18	5.83
Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés)²	15.68	13.62	-3.36	-1.91	5.60

2022 Calculs

¹ Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Charges d’intérêts
= 3,418 ÷ 159 = 21.50

² Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Intérêts encourus
= 3,418 ÷ 218 = 15.68

Ratio de solvabilité	Description	L’entreprise
Ratio de couverture des intérêts (ajusté)	Un ratio de solvabilité calculé en divisant l’EBIT par les paiements d’intérêts (y compris les intérêts capitalisés).	Le ratio de couverture des intérêts (ajusté) de United States Steel Corp. a augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

United States Steel Corp. (NYSE:X)

Analyse de l’endettement