Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

United States Steel Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Bénéfice net (perte nette)	2,524)	4,174)	(1,165)	(630)	1,115)
Amortissements, épuisement et amortissement	791)	791)	643)	616)	521)
Gain sur la vente de Transtar	—)	(506)	—)	—)	—)
Charges de dépréciation d’actifs	163)	273)	263)	—)	—)
Gain sur les opérations de prise de participation	(6)	(111)	(31)	—)	(38)
Charges de restructuration et autres charges	48)	128)	138)	275)	—)
Perte sur extinction de la dette	—)	292)	—)	—)	98)
Pensions et autres avantages postérieurs à l’emploi	(213)	15)	(21)	101)	77)
Impôts différés	501)	(52)	(130)	202)	(329)
Gain net sur la vente d’actifs	(12)	(7)	(149)	(1)	(6)
Perte (bénéfice) des participations en actions, déduction faite des distributions reçues	(215)	(168)	117)	(74)	(47)
Créances à court terme	370)	(955)	98)	453)	(312)
Inventaires	(222)	(677)	506)	296)	(374)
Créditeurs courants et charges à payer	(180)	783)	(29)	(473)	282)
Impôts sur les bénéfices à recevoir/à payer	(15)	161)	20)	13)	(8)
Tous les autres, montant net	(29)	(51)	(122)	(96)	(41)
Variations de l’actif et du passif	(76)	(739)	473)	193)	(453)
Ajustements pour rapprocher les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation	981)	(84)	1,303)	1,312)	(177)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	3,505)	4,090)	138)	682)	938)
Dépenses en immobilisations	(1,769)	(863)	(725)	(1,252)	(1,001)
Acquisition de Big River Steel, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	(625)	—)	—)	—)
Investissement dans Big River Steel	—)	—)	(9)	(710)	—)
Produit de la vente de Transtar	—)	627)	—)	—)	—)
Produit du remboursement des coûts des subventions gouvernementales	54)	—)	—)	—)	—)
Produit de la vente d’actifs	32)	26)	167)	4)	10)
Produit de la vente de participations dans des participations	12)	—)	8)	—)	30)
Autres activités d’investissement	(8)	(5)	(4)	—)	(2)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(1,679)	(840)	(563)	(1,958)	(963)
Émission de dette à court terme, déduction faite des coûts de financement	—)	—)	240)	—)	—)
Remboursement de la dette à court terme	—)	(180)	(70)	—)	—)
Facilités de crédit renouvelables, emprunts, nets des coûts de financement	—)	50)	1,402)	860)	228)
Facilités de crédit renouvelables, remboursements	—)	(911)	(1,621)	(100)	—)
Émission de dette à long terme, déduction faite des coûts de financement	343)	864)	1,148)	702)	640)
Remboursement de la dette à long terme	(382)	(3,183)	(13)	(155)	(1,299)
Produit net de l’offre publique d’actions ordinaires	—)	790)	410)	—)	—)
Produit de la convention d’option de Stelco, déduction faite des coûts de financement	—)	—)	94)	—)	—)
Rachat d’actions ordinaires	(849)	(150)	—)	(88)	(75)
Produit des incitatifs gouvernementaux	82)	—)	—)	—)	—)
Recettes provenant de l’exercice d’options d’achat d’actions	—)	—)	—)	—)	35)
Autres activités de financement	(62)	(27)	(9)	(42)	(44)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(868)	(2,747)	1,581)	1,177)	(515)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie	(19)	(21)	23)	(2)	(17)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	939)	482)	1,179)	(101)	(557)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de l’exercice	2,600)	2,118)	939)	1,040)	1,597)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de l’exercice	3,539)	2,600)	2,118)	939)	1,040)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de United States Steel Corp. ont augmenté de 2020 à 2021, puis ont légèrement diminué de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités d’investissement de United States Steel Corp. diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de United States Steel Corp. ont diminué de 2020 à 2021, puis ont légèrement augmenté de 2021 à 2022.

United States Steel Corp. (NYSE:X)

Tableau des flux de trésorerie