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Ajustements de l’actif circulant
Expand Energy Corp., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | |||||
| Actif circulant | |||||
| Ajustements | |||||
| Plus: Provision pour créances douteuses | |||||
| Après l’ajustement | |||||
| Actifs à court terme ajustés | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une augmentation notable entre 2021 et 2022, passant de 2103 millions de dollars américains à 2698 millions de dollars américains. Cependant, cette tendance s'est inversée par la suite, avec une légère diminution en 2023 (2609 millions de dollars américains) et une baisse plus prononcée en 2024 (1997 millions de dollars américains). L'actif circulant en 2024 est inférieur à son niveau de 2021.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une trajectoire similaire à celle de l'actif circulant. Une augmentation est observée entre 2021 et 2022, passant de 2106 millions de dollars américains à 2701 millions de dollars américains. Une légère diminution est ensuite constatée en 2023 (2610 millions de dollars américains), suivie d'une baisse plus importante en 2024 (2008 millions de dollars américains). En 2024, les actifs à court terme ajustés sont également inférieurs à leur niveau de 2021.
- Comparaison des tendances
- Les deux indicateurs, l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés, présentent une corrélation positive et des tendances parallèles sur la période analysée. La différence entre les deux valeurs reste relativement constante d'une année à l'autre, suggérant que les ajustements apportés à l'actif circulant pour obtenir les actifs à court terme ajustés sont cohérents.
- Observations générales
- La diminution observée en 2023 et 2024 pourrait indiquer une réduction des liquidités, une diminution des créances clients, ou une baisse des stocks. Une analyse plus approfondie des composantes de l'actif circulant serait nécessaire pour déterminer les facteurs spécifiques contribuant à cette tendance. La baisse en 2024 est particulièrement notable et pourrait nécessiter une attention particulière.
Ajustements du total de l’actif
Expand Energy Corp., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs d’impôt différé. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle une évolution significative de la structure de l’actif. Le total de l’actif a connu une augmentation notable entre 2021 et 2024.
- Total de l’actif
- En 2021, le total de l’actif s’élevait à 11 009 millions de dollars américains. Il a progressé pour atteindre 15 468 millions de dollars américains en 2022, puis a légèrement diminué à 14 376 millions de dollars américains en 2023. Une forte croissance est observée en 2024, avec une valeur de 27 894 millions de dollars américains. Cette dernière année témoigne d’une accélération de l’expansion de l’actif.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l’actif ajusté suit une tendance similaire. Il passe de 11 012 millions de dollars américains en 2021 à 14 120 millions de dollars américains en 2022, puis à 13 444 millions de dollars américains en 2023. En 2024, il atteint 27 316 millions de dollars américains, confirmant l’augmentation substantielle de l’actif.
- Comparaison des totaux
- La différence entre le total de l’actif et le total de l’actif ajusté reste relativement stable sur l’ensemble de la période, suggérant que les ajustements apportés à l’actif n’ont pas d’impact majeur sur l’évolution globale. Les deux indicateurs présentent une corrélation élevée et confirment la tendance à la hausse de l’actif, particulièrement marquée en 2024.
L’augmentation significative de l’actif en 2024 mérite une attention particulière et pourrait indiquer des investissements importants, des acquisitions ou une réévaluation des actifs existants. Une analyse plus approfondie des composantes de l’actif serait nécessaire pour déterminer les facteurs spécifiques contribuant à cette croissance.
Ajustements du total du passif
Expand Energy Corp., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une évolution marquée sur la période considérée.
- Total du passif
- En 2021, le total du passif s'élevait à 5338 millions de dollars américains. Il a augmenté de manière substantielle en 2022, atteignant 6344 millions de dollars américains. Une diminution notable est observée en 2023, avec une valeur de 3647 millions de dollars américains. Enfin, en 2024, le total du passif a connu une augmentation significative, atteignant 10329 millions de dollars américains.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté suit une trajectoire similaire à celle du total du passif non ajusté. Les valeurs sont de 5338 millions de dollars américains en 2021, 6344 millions de dollars américains en 2022, 3647 millions de dollars américains en 2023 et 10339 millions de dollars américains en 2024. La différence entre le total du passif et le total du passif ajusté est minime sur l'ensemble de la période.
L'évolution du passif indique une volatilité importante. L'augmentation substantielle en 2024, après une diminution en 2023, suggère potentiellement un changement dans la stratégie de financement ou des investissements majeurs réalisés au cours de cette année. La quasi-identité entre le total du passif et le total du passif ajusté implique que les ajustements apportés n'ont pas d'impact matériel sur l'évaluation globale du passif.
Ajustements des capitaux propres
Expand Energy Corp., les capitaux propres ajustés
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse significative des capitaux propres sur la période considérée. Les capitaux propres ont progressé de 5 671 millions de dollars américains en 2021 à 17 565 millions de dollars américains en 2024, ce qui représente une augmentation substantielle sur quatre ans.
L'évolution des capitaux propres ajustés suit une trajectoire similaire. On observe une augmentation constante, passant de 5 674 millions de dollars américains en 2021 à 16 997 millions de dollars américains en 2024. La différence entre les capitaux propres et les capitaux propres ajustés diminue au fil du temps, suggérant une convergence progressive.
- Croissance des capitaux propres
- La croissance entre 2021 et 2022 est notable, mais les augmentations les plus importantes se produisent entre 2022 et 2023, puis entre 2023 et 2024. Ceci indique une accélération de la croissance des capitaux propres au cours des deux dernières années de la période analysée.
- Écart entre capitaux propres et capitaux propres ajustés
- L'écart initial de 3 millions de dollars américains en 2021 diminue à 667 millions de dollars américains en 2024. Cette réduction pourrait indiquer une diminution des éléments affectant les capitaux propres ajustés, ou une modification de la méthode de calcul.
- Taux de croissance
- Le taux de croissance des capitaux propres est plus élevé entre 2022 et 2023 (39,4%) et entre 2023 et 2024 (63,2%) que celui observé entre 2021 et 2022 (60,8%). Ceci suggère une amélioration continue de la performance financière et de la capacité à générer des capitaux propres.
En résumé, les données indiquent une amélioration constante et accélérée de la situation financière, caractérisée par une augmentation significative des capitaux propres et une convergence progressive entre les capitaux propres et les capitaux propres ajustés.
Ajustements du capital total
Expand Energy Corp., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation. Voir les détails »
3 Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation. Voir les détails »
4 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation notable entre 2021 et 2024, passant de 2278 millions de dollars américains à 5680 millions de dollars américains. Cette augmentation n'a pas été linéaire, avec une diminution observée en 2023 avant une reprise significative en 2024.
Parallèlement, les capitaux propres ont également augmenté sur la période, mais de manière plus régulière. Ils sont passés de 5671 millions de dollars américains en 2021 à 17565 millions de dollars américains en 2024. Cette croissance est plus marquée entre 2022 et 2023.
Le total du capital, qui représente la somme de la dette et des capitaux propres, a suivi une tendance à la hausse, passant de 7949 millions de dollars américains en 2021 à 23245 millions de dollars américains en 2024. L’augmentation la plus importante est observée entre 2023 et 2024.
Concernant les données ajustées, la dette totale ajustée a suivi une trajectoire similaire à la dette totale, avec une augmentation de 2316 millions de dollars américains en 2021 à 5825 millions de dollars américains en 2024, et une légère diminution en 2023. Les capitaux propres ajustés ont également augmenté, passant de 5674 millions de dollars américains en 2021 à 16997 millions de dollars américains en 2024.
Le total des fonds propres ajustés a également augmenté, passant de 7990 millions de dollars américains en 2021 à 22822 millions de dollars américains en 2024. L’augmentation est plus prononcée entre 2023 et 2024, reflétant une croissance significative des fonds propres ajustés.
- Tendances générales
- Une augmentation globale du total du capital, tirée par une croissance à la fois de la dette et des capitaux propres.
- Évolution de la dette
- Une augmentation significative de la dette totale et ajustée, avec une légère fluctuation à la baisse en 2023.
- Évolution des capitaux propres
- Une croissance régulière et soutenue des capitaux propres, tant totaux qu'ajustés.
- Croissance la plus importante
- La période 2023-2024 présente la croissance la plus importante pour la plupart des indicateurs, suggérant une accélération de l'expansion du capital.
Ajustements du bénéfice net
Expand Energy Corp., bénéfice net ajusté (perte nette ajustée)
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de rentabilité. Le bénéfice net a connu une diminution progressive sur la période considérée. En 2021, il s'élevait à 6328 millions de dollars américains, puis a diminué à 4936 millions de dollars américains en 2022, pour atteindre 2419 millions de dollars américains en 2023. En 2024, une perte nette de 714 millions de dollars américains a été enregistrée, marquant un changement notable par rapport aux années précédentes.
- Bénéfice net
- Une tendance à la baisse est observée de 2021 à 2024, culminant avec une perte en 2024.
Le bénéfice net ajusté suit une trajectoire similaire, bien que les montants diffèrent. En 2021, le bénéfice net ajusté était de 6198 millions de dollars américains, diminuant à 3604 millions de dollars américains en 2022 et à 2845 millions de dollars américains en 2023. En 2024, une perte nette ajustée de 827 millions de dollars américains a été constatée. La perte ajustée en 2024 est moins importante que la perte nette, suggérant que les ajustements comptables ont un impact sur le résultat final.
- Bénéfice net ajusté
- Une diminution constante est observée de 2021 à 2024, avec une perte enregistrée en 2024, mais d'un montant inférieur à la perte nette.
La convergence des tendances du bénéfice net et du bénéfice net ajusté indique que les facteurs affectant la rentabilité globale de l'entité sont également pris en compte dans les ajustements comptables. La perte nette enregistrée en 2024, tant au niveau du bénéfice net que du bénéfice net ajusté, nécessite une investigation plus approfondie pour identifier les causes sous-jacentes et évaluer les mesures correctives potentielles.