Ajustements aux états financiers
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Exxon Mobil Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : passif et capitaux propres
- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
Nous acceptons :
Ajustements de l’actif circulant
Exxon Mobil Corp., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Plus: Réserves | ||||||
| Plus: Réserve LIFO1 | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Actifs à court terme ajustés | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une augmentation notable entre 2020 et 2021, passant de 44 893 millions de dollars américains à 59 154 millions de dollars américains. Cette croissance s'est poursuivie en 2022, atteignant 97 631 millions de dollars américains. Cependant, une légère diminution a été observée en 2023, avec un total de 96 609 millions de dollars américains. Cette tendance à la baisse s'est accentuée en 2024, l'actif circulant s'établissant à 91 990 millions de dollars américains. L'évolution globale suggère une phase d'expansion initiale suivie d'une stabilisation puis d'une contraction progressive.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés ont également affiché une croissance substantielle entre 2020 et 2021, augmentant de 50 767 millions de dollars américains à 73 694 millions de dollars américains. Cette progression s'est accélérée en 2022, atteignant 113 101 millions de dollars américains. Une légère baisse a été constatée en 2023, avec 110 880 millions de dollars américains, mais elle reste inférieure à celle observée pour l'actif circulant. En 2024, les actifs à court terme ajustés se sont établis à 102 466 millions de dollars américains, marquant une diminution plus prononcée que celle de l'année précédente. La trajectoire générale indique une expansion rapide suivie d'une stabilisation et d'une diminution progressive, bien que moins marquée que pour l'actif circulant.
- Comparaison des tendances
- Il est à noter que la diminution observée en 2023 et 2024 est plus importante pour l'actif circulant que pour les actifs à court terme ajustés. Cela pourrait indiquer une modification dans la composition des actifs à court terme, avec une part croissante d'éléments moins liquides ou moins facilement convertibles en espèces. L'évolution des deux indicateurs suggère une gestion active des actifs à court terme, potentiellement influencée par des facteurs macroéconomiques ou des stratégies internes.
Ajustements du total de l’actif
Exxon Mobil Corp., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
3 Actifs d’impôts différés (inclus dans les autres actifs, y compris les immobilisations incorporelles, nets). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la hausse du total de l'actif et du total de l'actif ajusté sur la période considérée.
- Total de l’actif
- Le total de l'actif a connu une augmentation progressive, passant de 332 750 millions de dollars américains en 2020 à 376 317 millions de dollars américains en 2023. L'année 2024 marque une accélération significative de cette croissance, atteignant 453 475 millions de dollars américains. Cette évolution suggère une expansion des investissements et/ou une augmentation de la valeur des actifs détenus.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l'actif ajusté suit une tendance similaire, avec une augmentation de 334 465 millions de dollars américains en 2020 à 386 951 millions de dollars américains en 2023. L'augmentation la plus importante est également observée en 2024, avec une valeur de 460 015 millions de dollars américains. La différence entre le total de l'actif et le total de l'actif ajusté reste relativement constante sur la période, indiquant que les ajustements apportés à l'actif n'ont pas un impact majeur sur la tendance globale.
- Croissance comparative
- La croissance du total de l'actif ajusté est légèrement supérieure à celle du total de l'actif au cours de la période, ce qui peut indiquer une réévaluation positive des actifs ou des ajustements comptables favorables. L'accélération de la croissance observée en 2024 pour les deux indicateurs suggère une période d'investissement et d'expansion particulièrement active.
En conclusion, les données indiquent une trajectoire de croissance soutenue des actifs, avec une accélération notable en 2024. Cette évolution pourrait être le résultat de stratégies d'investissement réussies, d'acquisitions ou d'une amélioration de la valorisation des actifs existants.
Ajustements du passif à court terme
Exxon Mobil Corp., passif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les passifs à court terme. On observe une augmentation globale sur la période considérée.
- Passif à court terme
- En 2020, le passif à court terme s'élevait à 56 363 millions de dollars américains. Il a légèrement augmenté pour atteindre 56 643 millions de dollars américains en 2021. Une augmentation significative est ensuite constatée en 2022, avec une valeur de 69 045 millions de dollars américains. En 2023, ce passif a diminué à 65 316 millions de dollars américains, avant de remonter à 70 307 millions de dollars américains en 2024. L'évolution globale indique une tendance à la hausse, bien que des fluctuations annuelles soient présentes.
- Passif à court terme ajusté
- Le passif à court terme ajusté suit une trajectoire similaire. En 2020, il était de 55 960 millions de dollars américains, augmentant à 56 566 millions de dollars américains en 2021. L'année 2022 marque une forte augmentation, atteignant 69 045 millions de dollars américains. Une baisse est observée en 2023, avec une valeur de 65 316 millions de dollars américains, suivie d'une nouvelle augmentation en 2024, atteignant 70 307 millions de dollars américains. Il est à noter que les valeurs du passif à court terme et du passif à court terme ajusté sont identiques à partir de 2021.
La progression du passif à court terme, particulièrement marquée en 2022 et 2024, pourrait nécessiter une analyse plus approfondie pour identifier les facteurs sous-jacents, tels que les variations des besoins de financement à court terme ou les changements dans les conditions de crédit.
Ajustements du total du passif
Exxon Mobil Corp., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une fluctuation sur la période considérée, débutant à 168 620 millions de dollars américains en 2020, diminuant à 163 240 millions de dollars américains en 2021, puis augmentant à 166 594 millions de dollars américains en 2022. Une nouvelle diminution est observée en 2023, avec un total de 163 779 millions de dollars américains, suivie d'une augmentation significative en 2024, atteignant 182 869 millions de dollars américains.
Concernant le total du passif ajusté, une tendance à la baisse est perceptible entre 2020 et 2023. Il passe de 150 052 millions de dollars américains en 2020 à 142 998 millions de dollars américains en 2021, puis à 143 720 millions de dollars américains en 2022 et enfin à 139 327 millions de dollars américains en 2023. Cependant, une augmentation est constatée en 2024, avec une valeur de 143 827 millions de dollars américains.
- Tendances générales
- Le total du passif montre une volatilité plus importante que le total du passif ajusté. L'augmentation notable du total du passif en 2024 suggère une potentielle augmentation de l'endettement ou des obligations à court terme.
- Passif ajusté
- La diminution du passif ajusté entre 2020 et 2023 pourrait indiquer une gestion proactive de la dette ou une réduction des obligations financières à long terme. L'augmentation en 2024 mérite une investigation plus approfondie pour déterminer les facteurs contributifs.
- Écart entre les totaux
- L'écart entre le total du passif et le total du passif ajusté reste relativement stable sur la période, suggérant que les ajustements apportés au passif ne modifient pas fondamentalement l'ampleur globale des obligations financières.
Ajustements des capitaux propres
Exxon Mobil Corp., part totale ajustée des capitaux propres d’ExxonMobil
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du capital et les capitaux propres. Une augmentation constante est observée sur la période considérée.
- Part totale du capital
- La part totale du capital a connu une progression notable, passant de 157 150 millions de dollars américains en 2020 à 263 705 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation représente une croissance d'environ 67,8% sur l'ensemble de la période. L'évolution n'est pas linéaire, avec un rythme d'augmentation plus rapide entre 2022 et 2024.
- Total des capitaux propres ajustés
- Le total des capitaux propres ajustés a également augmenté de manière constante, évoluant de 184 413 millions de dollars américains en 2020 à 316 188 millions de dollars américains en 2024. Cela correspond à une hausse d'environ 71,6% sur la période. Comme pour la part totale du capital, l'augmentation est plus prononcée entre 2022 et 2024.
La croissance des capitaux propres ajustés est supérieure à celle de la part totale du capital, ce qui suggère une augmentation de la contribution des bénéfices non distribués ou d'autres éléments propres à la croissance globale des capitaux propres. L'évolution de ces deux indicateurs témoigne d'une consolidation financière et d'une capacité accrue à financer les opérations et les investissements.
Ajustements du capital total
Exxon Mobil Corp., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passif lié aux contrats de location-exploitation exigibles dans un délai d’un an (inclus dans les créditeurs et charges à payer). Voir les détails »
3 Passif à long terme lié aux contrats de location-exploitation (inclus dans Autres obligations à long terme). Voir les détails »
4 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
5 Réserve LIFO. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une diminution notable entre 2020 et 2021, puis une stabilisation relative sur les années suivantes, avec une légère augmentation en 2024.
- Total de la dette
- Une réduction substantielle est observée de 67 640 millions de dollars américains en 2020 à 47 704 millions de dollars américains en 2021. Les années suivantes montrent une fluctuation modérée, atteignant 41 710 millions de dollars américains en 2024.
La part totale du capital a augmenté de manière constante sur l'ensemble de la période analysée. Cette augmentation suggère une expansion des fonds propres de l'entreprise.
- Part totale du capital
- Une progression continue est visible, passant de 157 150 millions de dollars américains en 2020 à 263 705 millions de dollars américains en 2024.
Le total du capital a également connu une augmentation globale, bien que moins prononcée que celle de la part totale du capital. La dette totale ajustée a suivi une trajectoire similaire à celle du total de la dette, avec une diminution initiale suivie d'une stabilisation.
- Total du capital
- Une croissance est constatée, évoluant de 224 790 millions de dollars américains en 2020 à 305 415 millions de dollars américains en 2024.
- Dette totale ajustée
- Une diminution initiale est observée, suivie d'une stabilisation autour de 47 à 48 milliards de dollars américains entre 2021 et 2024.
Les capitaux propres ajustés et les fonds propres ajustés ont tous deux affiché une croissance régulière tout au long de la période. Cette augmentation des capitaux propres peut être attribuée à la rentabilité de l'entreprise et à la réinvestissement des bénéfices.
- Total des capitaux propres ajustés
- Une augmentation constante est notée, passant de 184 413 millions de dollars américains en 2020 à 316 188 millions de dollars américains en 2024.
- Total des fonds propres ajustés
- Une progression similaire est observée, avec une évolution de 257 215 millions de dollars américains en 2020 à 364 376 millions de dollars américains en 2024.
En résumé, les données indiquent une amélioration de la structure du capital, caractérisée par une réduction de la dette et une augmentation des capitaux propres. Cette évolution suggère une plus grande solidité financière et une capacité accrue à financer les opérations et les investissements futurs.
Ajustements du bénéfice net
Exxon Mobil Corp., le bénéfice net ajusté (la perte nette ajustée) attribuable à ExxonMobil
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
2 Augmentation (diminution) de la réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives de la performance nette sur la période considérée. En 2020, une perte nette attribuable à l'entreprise a été enregistrée, s'élevant à -22 440 millions de dollars américains.
L'année 2021 marque un retour à la rentabilité, avec un bénéfice net de 23 040 millions de dollars américains. Cette tendance positive s'est accentuée en 2022, où le bénéfice net a atteint son point culminant à 55 740 millions de dollars américains.
En 2023, une diminution du bénéfice net a été observée, s'établissant à 36 010 millions de dollars américains, bien que restant positive. Cette baisse s'est poursuivie en 2024, avec un bénéfice net de 33 680 millions de dollars américains.
Concernant le bénéfice net ajusté, une trajectoire similaire est perceptible. L'entreprise a subi une perte nette ajustée de -32 207 millions de dollars américains en 2020.
Le bénéfice net ajusté a connu une forte croissance en 2021, atteignant 35 291 millions de dollars américains, et a continué d'augmenter en 2022 pour s'établir à 62 151 millions de dollars américains.
En 2023, le bénéfice net ajusté a diminué à 38 802 millions de dollars américains, et a encore baissé en 2024 pour atteindre 27 168 millions de dollars américains.
- Tendances générales
- Une forte volatilité des bénéfices nets est observable, avec une perte significative en 2020 suivie d'une amélioration marquée en 2021 et 2022, puis d'un déclin en 2023 et 2024. Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire, mais avec des montants différents.
- Évolution du bénéfice net
- Le bénéfice net a connu une augmentation substantielle entre 2020 et 2022, avant de diminuer progressivement au cours des deux années suivantes.
- Évolution du bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté a également augmenté de manière significative entre 2020 et 2022, puis a diminué en 2023 et 2024, mais à un rythme plus prononcé que le bénéfice net.