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Ajustements de l’actif circulant
ConocoPhillips, l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Plus: Allocation | ||||||
| Plus: Réserve LIFO1 | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Actifs à court terme ajustés | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives dans les actifs à court terme sur la période considérée. L'actif circulant et les actifs à court terme ajustés présentent des tendances similaires.
- Actif circulant
- En 2020, l'actif circulant s'élevait à 12 066 millions de dollars américains. Une augmentation notable est observée en 2021, atteignant 16 050 millions de dollars américains, suivie d'une nouvelle hausse en 2022, pour atteindre 18 749 millions de dollars américains. En 2023, une diminution significative est constatée, avec une valeur de 14 330 millions de dollars américains. Enfin, en 2024, l'actif circulant remonte à 15 647 millions de dollars américains, mais ne retrouve pas les niveaux de 2022.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une trajectoire similaire. Ils passent de 12 157 millions de dollars américains en 2020 à 16 303 millions de dollars américains en 2021, puis à 18 900 millions de dollars américains en 2022. Une baisse importante est également observée en 2023, avec une valeur de 14 424 millions de dollars américains. En 2024, les actifs à court terme ajustés s'établissent à 15 767 millions de dollars américains, affichant une légère reprise.
La période 2021-2022 est caractérisée par une croissance soutenue des actifs à court terme, tandis que 2023 marque un recul important. L'année 2024 montre une stabilisation, avec un retour partiel aux niveaux de l'année précédente, mais sans atteindre les sommets de 2022. La concordance des tendances entre l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés suggère que les variations observées sont globales et affectent l'ensemble des actifs à court terme.
Ajustements du total de l’actif
ConocoPhillips, total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
3 Actifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la hausse du total de l'actif et du total de l'actif ajusté sur la période considérée.
- Total de l’actif
- En 2020, le total de l'actif s'élevait à 62 618 millions de dollars américains. Une augmentation significative est observée en 2021, atteignant 90 661 millions de dollars américains. Cette croissance se poursuit en 2022 avec une valeur de 93 829 millions de dollars américains, puis en 2023 avec 95 924 millions de dollars américains. L'année 2024 marque une accélération de cette tendance, le total de l'actif atteignant 122 780 millions de dollars américains. L'augmentation la plus importante se produit donc entre 2023 et 2024.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l'actif ajusté suit une trajectoire similaire. Il passe de 62 346 millions de dollars américains en 2020 à 90 574 millions de dollars américains en 2021. Les années suivantes montrent également une augmentation, atteignant 93 739 millions de dollars américains en 2022 et 95 763 millions de dollars américains en 2023. En 2024, le total de l'actif ajusté s'élève à 122 670 millions de dollars américains, reflétant une croissance notable par rapport à l'année précédente. Les valeurs du total de l'actif et du total de l'actif ajusté sont très proches sur toutes les périodes.
Il est à noter que les deux indicateurs présentent une croissance constante tout au long de la période, avec une accélération marquée en 2024. Cette évolution suggère une expansion des activités ou des investissements significatifs.
Ajustements du total du passif
ConocoPhillips, le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une augmentation constante sur la période considérée.
- Total du passif
- Le total du passif a progressé de 38,18% entre 2020 et 2021, passant de 32 769 millions de dollars américains à 45 255 millions de dollars américains. Cette croissance s'est poursuivie, bien que de manière plus modérée, avec une augmentation de 1,26% entre 2021 et 2022, atteignant 45 826 millions de dollars américains. L'année 2023 a vu une nouvelle augmentation de 1,80%, portant le total à 46 645 millions de dollars américains. Enfin, une augmentation substantielle de 23,87% a été observée entre 2023 et 2024, avec un total de 57 984 millions de dollars américains.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté a également augmenté sur la période, mais avec une dynamique différente. Une augmentation notable de 34,62% a été enregistrée entre 2020 et 2021, passant de 29 022 millions de dollars américains à 39 076 millions de dollars américains. La croissance a ralenti entre 2021 et 2022, avec une diminution de 2,23%, ramenant le total à 38 100 millions de dollars américains. Une légère baisse de 0,86% a été observée en 2023, atteignant 37 832 millions de dollars américains. L'année 2024 a marqué une reprise significative, avec une augmentation de 23,09%, portant le total du passif ajusté à 46 558 millions de dollars américains.
Il est à noter que le total du passif ajusté est systématiquement inférieur au total du passif, suggérant la présence d'éléments de passif non ajustés. La convergence des deux valeurs en 2024 indique une possible modification dans la composition du passif ou dans les méthodes d'ajustement.
L'augmentation globale du passif, tant total que ajusté, pourrait indiquer une augmentation du financement par emprunt ou une augmentation des obligations financières de l'entité. L'accélération de la croissance en 2024 mérite une attention particulière et nécessiterait une analyse plus approfondie des composantes du passif pour en déterminer les causes.
Ajustements des capitaux propres
ConocoPhillips, capitaux propres ordinaires ajustés
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse des capitaux propres sur la période considérée. Les capitaux propres des actionnaires ordinaires ont connu une augmentation significative, passant de 29 849 millions de dollars américains en 2020 à 64 796 millions de dollars américains en 2024.
Cette progression n'a pas été linéaire. On observe une forte croissance entre 2020 et 2021, suivie d'une augmentation plus modérée entre 2021 et 2023. L'année 2024 se distingue par une nouvelle accélération de la croissance des capitaux propres des actionnaires ordinaires.
Le total des capitaux propres ajustés suit une tendance similaire. Il a augmenté de 33 324 millions de dollars américains en 2020 à 76 112 millions de dollars américains en 2024. La croissance est également plus marquée entre 2020 et 2021, puis plus stable jusqu'en 2023, avant de connaître une forte augmentation en 2024.
- Tendances générales
- Augmentation constante des capitaux propres sur l'ensemble de la période.
- Croissance la plus forte
- Entre 2020 et 2021, et entre 2023 et 2024 pour les deux indicateurs.
- Croissance modérée
- Entre 2021 et 2023 pour les deux indicateurs.
- Écart entre les indicateurs
- Le total des capitaux propres ajustés est systématiquement supérieur aux capitaux propres des actionnaires ordinaires, ce qui est attendu.
L'évolution des capitaux propres suggère une amélioration de la situation financière globale et une augmentation de la valeur nette de l'entreprise. L'accélération de la croissance en 2024 pourrait indiquer une performance particulièrement positive au cours de cette année.
Ajustements du capital total
ConocoPhillips, le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs locatifs à court terme, contrats de location-exploitation (inclus dans les autres comptes de régularisation). Voir les détails »
3 Passifs locatifs à long terme, contrats de location-exploitation (inclus dans les autres passifs et crédits reportés). Voir les détails »
4 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
5 Réserve LIFO. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation notable entre 2020 et 2021, passant de 15 369 millions de dollars américains à 19 934 millions de dollars américains. Une diminution a ensuite été observée en 2022, ramenant la dette à 16 643 millions de dollars américains, suivie d’une nouvelle augmentation en 2023 à 18 937 millions de dollars américains, et enfin une hausse plus importante en 2024, atteignant 24 324 millions de dollars américains.
Parallèlement, les capitaux propres des actionnaires ordinaires ont affiché une croissance constante sur la période considérée. Ils sont passés de 29 849 millions de dollars américains en 2020 à 45 406 millions de dollars américains en 2021, puis à 48 003 millions de dollars américains en 2022, 49 279 millions de dollars américains en 2023, et enfin à 64 796 millions de dollars américains en 2024. Cette progression indique une amélioration de la valeur nette de l’entreprise pour les actionnaires.
Le total du capital a également augmenté globalement, bien que de manière moins prononcée que les capitaux propres. Il est passé de 45 218 millions de dollars américains en 2020 à 65 340 millions de dollars américains en 2021, puis à 64 646 millions de dollars américains en 2022, 68 216 millions de dollars américains en 2023, et enfin à 89 120 millions de dollars américains en 2024.
L’examen de la dette totale ajustée suit une tendance similaire à celle de la dette totale, avec une augmentation significative entre 2020 et 2021, une légère diminution en 2022, une nouvelle augmentation en 2023, et une hausse plus marquée en 2024, atteignant 25 348 millions de dollars américains. Les capitaux propres ajustés ont également connu une croissance constante, passant de 33 324 millions de dollars américains en 2020 à 51 498 millions de dollars américains en 2021, 55 639 millions de dollars américains en 2022, 57 931 millions de dollars américains en 2023, et 76 112 millions de dollars américains en 2024.
Enfin, le total des fonds propres ajustés a connu une augmentation notable tout au long de la période, passant de 49 478 millions de dollars américains en 2020 à 72 099 millions de dollars américains en 2021, 72 827 millions de dollars américains en 2022, 77 565 millions de dollars américains en 2023, et atteignant 101 460 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation suggère une amélioration de la solidité financière globale.
- Tendances de la dette
- Augmentation significative entre 2020 et 2021, légère diminution en 2022, puis augmentation continue jusqu'en 2024.
- Tendances des capitaux propres
- Croissance constante tout au long de la période, indiquant une amélioration de la valeur nette pour les actionnaires.
- Tendances du total du capital
- Augmentation globale, mais moins prononcée que celle des capitaux propres.
- Tendances des fonds propres ajustés
- Augmentation notable tout au long de la période, suggérant une amélioration de la solidité financière.
Ajustements du bénéfice net
ConocoPhillips, bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable à ConocoPhillips
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
2 Augmentation (diminution) de la réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de rentabilité. Initialement, une perte nette attribuable à l'entreprise est constatée en 2020, s'élevant à -2701 millions de dollars américains.
En 2021, on observe une nette amélioration, avec un bénéfice net attribuable de 8079 millions de dollars américains. Cette tendance positive se poursuit en 2022, où le bénéfice net attribuable atteint un pic de 18680 millions de dollars américains.
L'année 2023 marque un recul du bénéfice net attribuable, qui s'établit à 10957 millions de dollars américains, bien que restant significativement supérieur à la perte de 2020. En 2024, une nouvelle diminution est observée, le bénéfice net attribuable s'élevant à 9245 millions de dollars américains.
Concernant le bénéfice net ajusté, une trajectoire similaire est perceptible. Une perte nette ajustée de -3427 millions de dollars américains est enregistrée en 2020.
Le bénéfice net ajusté augmente considérablement en 2021, atteignant 9855 millions de dollars américains, et continue de croître en 2022 pour s'établir à 19614 millions de dollars américains.
En 2023, le bénéfice net ajusté diminue à 12371 millions de dollars américains, et cette baisse se confirme en 2024 avec un résultat de 8838 millions de dollars américains.
- Tendances générales
- Une forte volatilité est observée, passant d'une perte significative en 2020 à des bénéfices substantiels en 2021 et 2022, suivie d'une diminution progressive en 2023 et 2024. Les deux indicateurs, bénéfice net attribuable et bénéfice net ajusté, présentent des évolutions parallèles.
- Bénéfice net vs. Bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté est systématiquement supérieur au bénéfice net attribuable sur la période analysée, suggérant que des éléments non récurrents ou des ajustements comptables ont un impact significatif sur le résultat net déclaré.
- Évolution récente
- La diminution des bénéfices en 2023 et 2024 pourrait indiquer un changement dans les conditions du marché, une augmentation des coûts, ou d'autres facteurs affectant la performance financière.