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Ajustements de l’actif circulant
Monster Beverage Corp., l’actif à court terme ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse des actifs circulants et des actifs à court terme ajustés sur la période considérée.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une augmentation significative, passant de 2 316 309 US$ en milliers en 2019 à 5 588 996 US$ en milliers en 2023. Une croissance notable est observée entre 2019 et 2020, suivie d'une accélération entre 2020 et 2021. La croissance ralentit ensuite entre 2021 et 2022, puis reprend de manière plus marquée entre 2022 et 2023.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une trajectoire similaire à celle de l'actif circulant. Ils augmentent de 2 318 354 US$ en milliers en 2019 à 5 596 634 US$ en milliers en 2023. Les mêmes phases de croissance, avec une accélération initiale, un ralentissement intermédiaire et une reprise finale, sont également présentes. La différence entre l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés reste relativement faible sur l'ensemble de la période.
L'évolution constante des deux indicateurs suggère une amélioration de la liquidité et de la capacité à couvrir les obligations à court terme. L'augmentation significative en 2023 pourrait indiquer une accumulation de trésorerie, une augmentation des créances clients ou une combinaison des deux. Une analyse plus approfondie des composantes de l'actif circulant serait nécessaire pour déterminer les facteurs spécifiques contribuant à cette croissance.
Ajustements du total de l’actif
Monster Beverage Corp., total ajusté de l’actif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs d’impôts différés. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance de l’actif total sur la période considérée. L’actif total a augmenté de manière significative entre 2019 et 2023.
- Actif Total
- En 2019, l’actif total s’élevait à 5 150 352 milliers de dollars américains. Il a progressé pour atteindre 6 202 716 milliers de dollars américains en 2020, puis 7 804 784 milliers de dollars américains en 2021. La croissance s’est poursuivie avec 8 293 105 milliers de dollars américains en 2022, et a culminé à 9 686 522 milliers de dollars américains en 2023. Cette progression indique une expansion des ressources contrôlées par l’entité.
- Actif Total Ajusté
- L’actif total ajusté suit une tendance similaire à celle de l’actif total non ajusté. En 2019, il s’établissait à 5 067 620 milliers de dollars américains. Il a augmenté à 5 962 944 milliers de dollars américains en 2020, 7 584 239 milliers de dollars américains en 2021, 8 126 526 milliers de dollars américains en 2022, et enfin 9 519 157 milliers de dollars américains en 2023. La différence entre l’actif total et l’actif total ajusté, bien que présente, semble relativement stable sur la période, suggérant que les ajustements effectués ne modifient pas fondamentalement la tendance générale de croissance de l’actif.
Le taux de croissance de l’actif total semble s’accélérer entre 2021 et 2023, indiquant une possible intensification des investissements ou une acquisition d’actifs plus importante durant cette période. L’actif total ajusté présente une évolution parallèle, confirmant la tendance générale à l’augmentation des ressources de l’entité.
Ajustements du passif à court terme
Monster Beverage Corp., passif à court terme ajusté
US$ en milliers
| 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Moins: Produits reportés actuels | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Passif à court terme ajusté | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les obligations à court terme. Le passif à court terme a connu une augmentation constante sur la période considérée, passant de 661 097 unités monétaires en 2019 à 1 161 689 unités monétaires en 2023. Cette progression indique une dépendance croissante au financement à court terme ou une gestion des flux de trésorerie nécessitant un recours plus fréquent à des dettes à court échéance.
- Passif à court terme
- L'évolution du passif à court terme est marquée par une croissance régulière, avec des augmentations notables entre 2019 et 2020, entre 2020 et 2021, et entre 2022 et 2023. L'augmentation la plus importante en valeur absolue s'observe sur la dernière période, entre 2022 et 2023.
Le passif à court terme ajusté suit également une tendance à la hausse, bien que légèrement moins prononcée que celle du passif à court terme global. Il passe de 616 860 unités monétaires en 2019 à 1 119 775 unités monétaires en 2023. La différence entre le passif à court terme et le passif à court terme ajusté semble varier d'une année à l'autre, suggérant des ajustements dans la classification des dettes à court terme.
- Passif à court terme ajusté
- L'augmentation du passif à court terme ajusté est également constante, mais l'amplitude des variations annuelles est moins importante que pour le passif à court terme non ajusté. La convergence entre les deux valeurs en 2023 pourrait indiquer une standardisation des pratiques comptables ou une modification de la composition du passif à court terme.
En résumé, les données indiquent une augmentation continue des obligations à court terme, ce qui pourrait nécessiter une surveillance attentive de la liquidité et de la capacité à honorer ces engagements à court terme. L'écart entre le passif à court terme et son ajustement mérite également une investigation plus approfondie pour comprendre les raisons de ces variations.
Ajustements du total du passif
Monster Beverage Corp., le total ajusté du passif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse du total du passif sur la période considérée. Une augmentation significative est observée entre 2019 et 2023.
- Total du passif
- Le total du passif a progressé de 979 071 unités en 2019 à 1 457 778 unités en 2023, représentant une augmentation globale de 48,78%. L'évolution n'est pas linéaire, avec un ralentissement de la croissance entre 2021 et 2022.
Le total du passif ajusté présente également une trajectoire ascendante, bien que les montants soient inférieurs à ceux du passif total.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté a augmenté de 647 365 unités en 2019 à 1 182 717 unités en 2023, soit une augmentation de 82,68%. La croissance est plus marquée que celle du passif total, notamment entre 2019 et 2021. Un ralentissement est également constaté entre 2021 et 2022, mais la croissance reprend en 2023.
La différence entre le total du passif et le total du passif ajusté s'élargit au fil du temps, suggérant une modification de la composition du passif ou une réévaluation des éléments qui le composent. L'augmentation du passif ajusté est plus rapide que celle du passif total, ce qui pourrait indiquer une évolution dans la structure financière.
Ajustements des capitaux propres
Monster Beverage Corp., les capitaux propres ajustés
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse des capitaux propres et des capitaux propres ajustés sur la période considérée.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont augmenté de manière constante entre 2019 et 2023. Une progression notable est observée entre 2019 et 2020, passant de 4 171 281 US$ en milliers à 5 160 860 US$ en milliers. Cette croissance se poursuit, bien qu'à un rythme légèrement plus modéré, atteignant 8 228 744 US$ en milliers en 2023. L'augmentation globale sur la période est significative.
- Capitaux propres ajustés
- Les capitaux propres ajustés présentent une évolution similaire à celle des capitaux propres. Ils ont progressé de 4 420 255 US$ en milliers en 2019 à 8 336 440 US$ en milliers en 2023. L'augmentation la plus importante se situe également entre 2019 et 2020, avec une croissance de 810 698 US$ en milliers. La croissance annuelle est relativement stable sur l'ensemble de la période, avec une légère accélération en 2023.
- Relation entre les deux indicateurs
- Les capitaux propres ajustés sont systématiquement supérieurs aux capitaux propres sur l'ensemble de la période. La différence entre les deux indicateurs reste relativement stable au fil des ans, suggérant une méthodologie d'ajustement cohérente. Cette différence pourrait être due à des éléments tels que les écarts de réévaluation ou les réserves non réalisées.
En résumé, les données indiquent une amélioration continue de la situation financière en termes de capitaux propres, tant au niveau des capitaux propres que des capitaux propres ajustés. La croissance est soutenue sur l'ensemble de la période, avec une accélération notable en 2023.
Ajustements du capital total
Monster Beverage Corp., le total ajusté du capital
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Dettes au titre des contrats de location-simple (incluses dans les charges à payer). Voir les détails »
3 Passifs au titre des contrats de location-simple (inclus dans les autres passifs). Voir les détails »
4 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation notable sur la période considérée, passant de 1485 milliers de dollars en 2019 à 6468 milliers de dollars en 2023. Cette progression n'est pas linéaire, avec une accélération marquée entre 2021 et 2023.
Parallèlement, les capitaux propres ont également augmenté de manière constante, évoluant de 4171281 milliers de dollars en 2019 à 8228744 milliers de dollars en 2023. Cette croissance est plus régulière que celle de la dette, suggérant une contribution plus importante des capitaux propres au financement de l'entreprise.
Le total du capital, qui représente la somme de la dette et des capitaux propres, a suivi une trajectoire ascendante, passant de 4172766 milliers de dollars en 2019 à 8235212 milliers de dollars en 2023. Cette augmentation reflète l'expansion globale de la base financière de l'entreprise.
L'examen de la dette totale ajustée montre une augmentation similaire à celle de la dette totale, passant de 29948 milliers de dollars en 2019 à 66015 milliers de dollars en 2023. L'accélération de la croissance est également observable ici, notamment entre 2021 et 2023.
Les capitaux propres ajustés ont également connu une augmentation constante, passant de 4420255 milliers de dollars en 2019 à 8336440 milliers de dollars en 2023. Cette croissance est plus importante que celle des capitaux propres non ajustés, ce qui peut indiquer des ajustements comptables significatifs.
Enfin, le total des fonds propres ajustés a augmenté de 4450203 milliers de dollars en 2019 à 8402455 milliers de dollars en 2023, suivant une tendance similaire à celle des capitaux propres ajustés. L'écart entre le total du capital et le total des fonds propres ajustés suggère la présence d'éléments d'actif non inclus dans les capitaux propres.
- Tendances générales
- Augmentation constante des capitaux propres et de la dette, avec une accélération de la croissance de la dette entre 2021 et 2023.
- Structure du capital
- La part relative de la dette dans le financement de l'entreprise semble augmenter au fil du temps, bien que les capitaux propres restent la source de financement dominante.
- Ajustements comptables
- Les ajustements comptables ont un impact significatif sur les capitaux propres et les fonds propres, suggérant la nécessité d'une analyse plus approfondie des éléments sous-jacents.
Ajustements des revenus
Monster Beverage Corp., le chiffre d’affaires net ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la croissance constante des revenus et du chiffre d'affaires net ajusté sur la période considérée.
- Revenu
- Le revenu a augmenté de manière significative chaque année. On observe une progression de 4 200 819 unités monétaires en 2019 à 7 140 027 unités monétaires en 2023. L'augmentation la plus importante en valeur absolue s'est produite entre 2022 et 2023, avec une hausse de 828 977 unités monétaires.
- Chiffre d’affaires net ajusté
- Le chiffre d'affaires net ajusté suit une trajectoire similaire à celle du revenu total, affichant une croissance annuelle constante. Il est passé de 4 176 256 unités monétaires en 2019 à 7 119 081 unités monétaires en 2023. L'augmentation la plus substantielle en termes de valeur absolue a également eu lieu entre 2022 et 2023, avec une progression de 826 699 unités monétaires.
- Comparaison des deux indicateurs
- Les valeurs du chiffre d'affaires net ajusté sont légèrement inférieures à celles du revenu total pour chaque année. L'écart entre les deux indicateurs reste relativement stable sur l'ensemble de la période, suggérant une cohérence dans la manière dont les ajustements sont appliqués.
En résumé, les données indiquent une performance financière positive et une croissance soutenue des activités sur la période analysée. L'accélération de la croissance observée entre 2022 et 2023 mérite une attention particulière.
Ajustements du bénéfice net
Monster Beverage Corp., le bénéfice net ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant le revenu net et le bénéfice net ajusté.
- Revenu net
- Le revenu net a connu une augmentation notable entre 2019 et 2020, passant de 1 107 835 milliers de dollars américains à 1 409 594 milliers de dollars américains. Cependant, une légère diminution a été observée en 2021, avec un revenu net de 1 377 475 milliers de dollars américains. Cette tendance à la baisse s'est poursuivie en 2022, atteignant 1 191 624 milliers de dollars américains. En 2023, une forte reprise a été constatée, le revenu net atteignant 1 630 988 milliers de dollars américains, dépassant ainsi les niveaux observés en 2020.
- Bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté a suivi une trajectoire similaire à celle du revenu net. Il a augmenté de 2019 à 2020 (de 1 081 428 à 1 271 522 milliers de dollars américains) et en 2021 (à 1 308 519 milliers de dollars américains). Une diminution a été enregistrée en 2022, avec un bénéfice net ajusté de 1 134 285 milliers de dollars américains. En 2023, le bénéfice net ajusté a connu une augmentation significative, atteignant 1 671 633 milliers de dollars américains, surpassant les chiffres des années précédentes.
- Relation entre les deux indicateurs
- Il existe une forte corrélation entre l'évolution du revenu net et celle du bénéfice net ajusté. Les fluctuations observées dans le revenu net se reflètent de manière cohérente dans le bénéfice net ajusté, suggérant une gestion efficace des coûts et une rentabilité stable, malgré les variations du chiffre d'affaires. La forte augmentation des deux indicateurs en 2023 indique une amélioration significative de la performance globale.