Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
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- Tendances des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont montré une croissance globale au fil du temps, passant d'environ 88,3 millions de dollars en mai 2019 à près de 385,96 millions de dollars en janvier 2025. Après une période de croissance régulière, ils ont connu une forte hausse à la fin de la période, atteignant un sommet en janvier 2025. Cette tendance indique une augmentation substantielle des dettes fournisseurs, pouvant refléter une expansion des activités ou un allongement des délais de paiement.
- Évolution des charges à payer et autres
- Les charges à payer et autres ont connu des fluctuations importantes avec une tendance à l'augmentation globale, passant d'environ 8,9 millions de dollars en mai 2019 à un pic de plus de 561,61 millions de dollars en janvier 2025. Des périodes de croissance rapide, notamment entre 2020 et 2022, ont été suivies de légères diminutions, mais leur tendance générale reste à la hausse, ce qui suggère une accumulation progressive des charges à payer ou des dépenses différées.
- Variation des charges à payer et charges connexes
- Ce poste a connu un développement marqué, passant d’environ 75,3 millions de dollars en mai 2019 à plus de 204,54 millions de dollars en janvier 2025. La progression a été particulièrement prononcée à partir de 2020, avec une augmentation significative en 2022, ce qui indique une hausse des charges liées aux opérations ou à d’autres coûts différés. La tendance reflète une intensification des obligations financières à court terme sous forme de charges enregistrées mais non encore réglées.
- Évolution des passifs courants liés aux contrats de location-exploitation
- Ce passif a affiché une croissance régulière, passant d'environ 127,2 millions de dollars en mai 2019 à près de 297,92 millions de dollars en janvier 2025. La progression est notable, notamment à partir de 2020, correspondant probablement à l’accroissement du parc immobilier ou du volume de locations. La tendance indique une augmentation de l’engagement financier lié aux contrats de location à court terme.
- Faits concernant l'impôt sur les bénéfices à payer
- Les impôts courants à payer ont montré une tendance overall à la hausse, passant d’environ 9,4 millions de dollars en mai 2019 à plus de 96,8 millions de dollars en janvier 2025. La croissance s’est accentuée à partir de 2020, alignant la charge fiscale avec l’augmentation des bénéfices ou des activités, bien qu’il y ait eu quelques fluctuations intermédiaires. Cela reflète une augmentation de l’impôt à court terme, en parallèle avec la croissance des résultats bénéficiaires.
- Responsabilité civile en matière de cartes-cadeaux non utilisées
- Ce poste a connu une tendance à la hausse, en passant d’environ 85,2 millions de dollars en mai 2019 à plus de 308,35 millions de dollars en janvier 2025. La croissance est particulièrement prononcée entre 2020 et 2022, indiquant une augmentation significative des responsabilités liées aux cartes-cadeaux non échues ou non utilisées, ce qui pourrait refléter une stratégie de vente ou une popularité croissante des cartes-cadeaux.
- Autres passifs à court terme
- Les autres passifs à court terme ont connu une augmentation notamment en 2020, passant d’environ 108,7 millions à 117,7 millions de dollars, avec une croissance notable en 2022, atteignant environ 37,5 millions. La tendance globale est à la stabilité avec une légère hausse, ce qui indique une gestion constante de ces passifs secondaires.
- Évolution du passif à court terme
- Ce passif global a augmenté de manière significative, passant d’environ 502,9 millions en mai 2019 à plus de 1,8 milliard de dollars en janvier 2025. La croissance est régulière, avec un pic remarquable en 2022. Cette progression reflète une expansion globale des obligations financières à court terme, en lien avec la croissance des activités ou l’augmentation de dettes consolidées à court terme.
- Passifs non courants liés aux contrats de location-exploitation
- Ce poste a enregistré une croissance soutenue, passant d’environ 537,8 millions de dollars en mai 2019 à plus de 1,5 milliard de dollars en janvier 2025. La tendance indique une hausse continue de l’engagement à long terme sur les contrats de location, ce qui peut indiquer une expansion du parc immobilier ou une relocalisation de l’activité.
- Impôts non courants à payer
- Ce poste a montré une évolution variable. Il est resté relativement stable jusqu’en 2022 avec environ 15,9 millions de dollars, puis a disparu ou n’a plus été enregistré dans les données en 2023 et 2024. La tendance pourrait indiquer une gestion particulière de ces obligations ou leur intégration dans d’autres postes du passif.
- Passifs d’impôts différés
- Ce poste a augmenté de manière significative, passant d’une dizaine de milliers en 2019 à plus de 98 millions de dollars en 2025. La tendance reflète une augmentation des différences temporaires de report d’impôt, généralement liées à des décalages dans la reconnaissance des revenus ou des charges, ou à des changements dans la législation fiscale.
- Autres passifs non courants
- Les autres passifs non courants ont connu une croissance régulière, passant d’environ 3,7 millions de dollars en mai 2019 à près de 51,6 millions de dollars en janvier 2025. La tendance indique une augmentation progressive des autres obligations financières à long terme.
- Évolution totale des passifs non courants
- Les passifs non courants ont connu une croissance soutenue, atteignant plus de 1,5 milliard de dollars en janvier 2025 contre environ 593 millions de dollars en mai 2019. La tendance générale affirme une augmentation importante des engagements à long terme, notamment dans les contrats de location et les impôts différés.
- Évolution globale du passif total
- Le passif total a connu une croissance continue, presque triplant entre mai 2019 et janvier 2025, passant d’environ 1,1 milliard à plus de 3,1 milliards de dollars. Cette augmentation témoigne d’une forte expansion des obligations financières globales liées à l’activité de l’entreprise ces dernières années.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont augmenté de façon régulière, passant d’environ 1,37 milliard de dollars en mai 2019 à près de 4,39 milliards de dollars en janvier 2025. La croissance témoigne d’un renforcement significatif de la valeur nette de l’entreprise alimentée par la rentabilité et les émissions de capitaux propres. La progression indique une solidification de la structure financière avec une augmentation notable des bénéfices non répartis ou de l’émission d’actions au fil du temps.
- Evolution du total du passif et des capitaux propres
- Entre mai 2019 et janvier 2025, ce total a crû considérablement, passant d’environ 2,46 milliards à plus de 7,52 milliards de dollars. La croissance conjointe des passifs et des capitaux propres reflète une expansion globalisée de la taille, des activités et de la valeur de l’entreprise, ce qui peut indiquer une stratégie de croissance ambitieuse ou une acquisition d’actifs significative.