Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

lululemon athletica inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	2 févr. 2025	28 janv. 2024	29 janv. 2023	30 janv. 2022	31 janv. 2021	2 févr. 2020
Revenu net	1,814,616)	1,550,190)	854,800)	975,322)	588,913)	645,596)
Dotations aux amortissements	446,524)	379,384)	291,791)	224,206)	185,478)	161,933)
Disposition relative à l’obsolescence de lululemon Studio	—)	23,709)	62,928)	—)	—)	—)
Dépréciation de l’écart d’acquisition et d’autres actifs, coûts de restructuration	—)	74,501)	407,913)	—)	—)	—)
Gain sur la cession d’actifs	—)	—)	(10,180)	—)	—)	—)
Charge de rémunération à base d’actions	90,011)	93,560)	78,075)	69,137)	50,797)	45,593)
Annulation de la comptabilisation de la responsabilité en matière de cartes-cadeaux non utilisées	(36,231)	(28,547)	(23,337)	(18,699)	(13,696)	(11,939)
Règlement de produits dérivés non désignés dans le cadre d’une relation de couverture	(47,763)	32,527)	(38,649)	15,191)	4,485)	(1,925)
Impôts différés	57,451)	(28,383)	3,042)	(5,180)	34,908)	24,129)
Comptes débiteurs	1,626)	6,580)	(58,987)	—)	—)	—)
Inventaires	(156,085)	66,584)	(573,438)	(323,609)	(96,548)	(117,591)
Impôts payés d’avance et à recevoir	(2,031)	1,908)	(66,714)	20,108)	(53,966)	(35,775)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	(71,789)	40,587)	(54,833)	(82,404)	(70,999)	(53,754)
Autres actifs non courants	(73,205)	(53,280)	(36,518)	(17,556)	(49,056)	(27,852)
Comptes créditeurs	(57,044)	177,367)	(107,280)	117,655)	82,663)	(14,810)
Charges à payer et autres	193,139)	(71,734)	65,364)	103,878)	99,161)	4,678)
Charges à payer et charges connexes	(112,110)	70,327)	47,254)	75,273)	(6,692)	25,326)
Impôts courants et non courants à payer	157,205)	(173,196)	35,986)	120,778)	(24,125)	(34,137)
Responsabilité civile en matière de cartes-cadeaux non utilisées	42,410)	84,315)	68,266)	71,441)	47,962)	33,289)
Actifs locatifs au titre du droit d’utilisation et passifs locatifs à court et à court terme	23,501)	37,535)	23,905)	13,494)	13,267)	17,422)
Autres passifs courants et non courants	2,488)	12,230)	(2,925)	30,073)	10,784)	9,133)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	(51,895)	199,223)	(659,920)	129,131)	(47,549)	(194,071)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	458,097)	745,974)	111,663)	413,786)	214,423)	23,720)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	2,272,713)	2,296,164)	966,463)	1,389,108)	803,336)	669,316)
Achat d’immobilisations corporelles	(689,232)	(651,865)	(638,657)	(394,502)	(229,226)	(283,048)
Règlement des couvertures nettes d’investissement	50,213)	(1,609)	47,804)	(23,389)	(14,607)	347)
Acquisition, déduction faite de la trésorerie acquise	(154,146)	—)	—)	—)	(452,581)	—)
Autres activités d’investissement	(5,009)	(658)	20,916)	(10,000)	882)	4,293)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(798,174)	(654,132)	(569,937)	(427,891)	(695,532)	(278,408)
Produit du règlement de la rémunération à base d’actions	19,813)	42,430)	11,704)	18,194)	15,263)	18,170)
Impôts payés liés au règlement net de la rémunération à base d’actions	(35,410)	(32,574)	(35,158)	(49,809)	(32,388)	(21,944)
Rachat d’actions ordinaires	(1,636,879)	(558,652)	(444,001)	(812,602)	(63,663)	(173,399)
Autres activités de financement	(32)	(32)	(32)	(770)	—)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(1,652,508)	(548,828)	(467,487)	(844,987)	(80,788)	(177,173)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(81,666)	(4,100)	(34,043)	(6,876)	29,996)	(1,550)
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(259,635)	1,089,104)	(105,004)	109,354)	57,012)	212,185)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période	2,243,971)	1,154,867)	1,259,871)	1,150,517)	1,093,505)	881,320)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période	1,984,336)	2,243,971)	1,154,867)	1,259,871)	1,150,517)	1,093,505)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-02-02), 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de lululemon athletica inc. ont augmenté de 2023 à 2024, puis ont légèrement diminué de 2024 à 2025.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de lululemon athletica inc. diminué de 2023 à 2024 et de 2024 à 2025.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités de financement de lululemon athletica inc. diminué de 2023 à 2024 et de 2024 à 2025.

lululemon athletica inc. (NASDAQ:LULU)

Tableau des flux de trésorerie