Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles
Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
lululemon athletica inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État du résultat global
- Bilan : actif
- Structure du compte de résultat
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2008
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2008
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
lululemon athletica inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-08-03), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-04), 10-K (Date du rapport : 2025-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-10-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-07-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-04-28), 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2023-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-04-30), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-01), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-02), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-03), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-05).
- Tendances générales du chiffre d'affaires (Revenu net)
- Une croissance significative du revenu net est observée au fil du temps, avec une progression régulière jusqu'à atteindre un pic à la fin de la période analysée. Après une croissance progressive jusqu'à la première moitié de 2022, la tendance se maintient avec des valeurs élevées, témoignant d’une expansion soutenue des revenus.
- Évolution des dotations aux amortissements
- Les dotations aux amortissements ont montré une augmentation constante, en lien avec l'accroissement de la taille des actifs immobilisés, ce qui reflète une politique d’investissement soutenue et une dépréciation linéaire ou accélérée des immobilisations sur la période étudiée.
- Evolution des autres charges et actifs non courants
- Les dépréciations d’actifs et coûts de restructuration apparaissent sporadiques mais souvent élevées, notamment en 2022, indiquant des efforts de restructuration ou d’ajustement de portefeuille. La responsabilité relative à l’obsolescence de lululemon Studio montre également des pics, ce qui pourrait témoigner de révisions de la valeur de certains actifs immatériels ou physiques liés à cette activité.
- Variations significatives du fonds de roulement
- Les comptes débiteurs et inventaires connaissent des fluctuations importantes. L'inventaire, par exemple, présente des variations extrêmes, oscillant entre des valeurs négatives et positives, signalant des ajustements liés à la gestion des stocks ou à la stratégie commerciale. Les comptes créditeurs présentent également une volatilité importante, souvent en hausse ou en baisse rapide, reflétant des changements dans les politiques de paiement ou de négociation avec les fournisseurs.
- Évolution des passifs et des actifs circulants
- Les impôts payés d’avance et autres actifs circulants montrent une tendance à la volatilité, avec des périodes de forte augmentation ou diminution, en cohérence avec la croissance ou la réduction des activités. Les passifs liés aux charges, notamment en charges à payer, montrent également une forte variabilité, qui peut indiquer des ajustements liés à la saisonnalité ou à des stratégies de gestion de la trésorerie.
- Changements dans la structure des passifs non courants
- Les autres actifs non courants et les passifs locatifs illustrent une évolution divergente : certains éléments, tels que les actifs locatifs, montrent des pics lors de périodes spécifiques, en lien potentiellement avec des nouvelles locations ou des modifications contractuelles. Les autres passifs courants peuvent également augmenter ou diminuer en fonction des opérations financières ou des provisions.
- Évolution de la rentabilité opérationnelle et des flux de trésorerie
- Les flux de trésorerie issus des activités d’exploitation ont connu une croissance substantielle, avec des pics importants en fin de période, s’inscrivant dans une tendance de forte génération de liquidités lors des exercices récents. Cependant, cette croissance contraste avec les investissements, souvent très négatifs, notamment en raison de l’achat d’immobilisations, dont le montant est élevé tout au long de la période, indiquant un effort d’expansion et de renouvellement des actifs immatériels et corporels.
- Activités d’investissement et de financement
- Les flux liés aux activités d’investissement sont majoritairement négatifs, traduisant des acquisitions importantes d’immobilisations ou d’autres actifs immobilisés, avec des pics en 2022 et 2024. Les flux de financement, eux, indiquent une forte utilisation des emprunts ou des augmentations de capitaux propres, notamment par le biais de rachats d’actions importantes, ce qui reflète une politique de gestion du capital visant à optimiser la structure financière.
- Effets externes et autres éléments exceptionnels
- Les effets des variations des taux de change ont un impact significatif, avec des périodes de gains ou de pertes nettes notables. La rentabilité et la trésorerie ont été fortement influencées par ces éléments, en particulier lors des périodes de volatilité ou de mouvements de devises, ainsi que par les ajustements liés aux stratégies de couverture ou de gestion des risques financiers.