Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
lululemon athletica inc., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-05-04), 10-K (Date du rapport : 2025-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-10-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-07-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-04-28), 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2023-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-04-30), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-01), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-02), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-03), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-05).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Sur la période analysée, le ratio de liquidité actuel montre une tendance globalement stable avec une légère croissance. Il commence à 2,33 en mai 2019 et atteint un pic à 2,91 en février 2020. Après cette date, une baisse progressive est observée, atteignant un minimum de 1,86 en janvier 2022. Ensuite, le ratio repart à la hausse, culminant à 2,72 en juillet 2024, avant de reprendre une tendance stable autour de 2,16 à 2,28 en fin de période, ce qui indique une capacité constante à couvrir les dettes à court terme avec des actifs courants.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Ce ratio présente des fluctuations plus marquées, mais une tendance globale à la diminution au début de la période, passant de 1,19 en mai 2019 à un minimum de 0,34 en octobre 2022. Il connaît toutefois une remontée significative par la suite, atteignant 1,47 en juillet 2024. La période de 2020 à 2022 est caractérisée par une réduction importante de cette capacité à couvrir rapidement les dettes à court terme avec des actifs liquides, suivie d'une amélioration notable dans la deuxième moitié de la période.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio suit une tendance semblable à celle du ratio de liquidité rapide, débutant à 1,15 en mai 2019. Il chute à son point le plus bas de 0,27 en octobre 2022, ce qui indique une baisse de la proportion de trésorerie pour couvrir les engagements à court terme. Par la suite, une amélioration est observée, culminant à 1,38 en janvier 2024, témoignant d'une augmentation de la liquéité immédiate à la fin de la période analysée.
En résumé, l'entreprise présente une solidité financière à court terme tout au long de la période, avec une capacité généralement stable à couvrir ses obligations. Cependant, une période de fragilité relative est observée entre 2020 et 2022, notamment pour les ratios de liquidité rapide et de trésorerie, qui ont connu des creux importants. Ces fluctuations peuvent refléter des variations dans la gestion de la liquidité, les investissements ou la gestion des liquidités à court terme. La reprise progressive dans la seconde moitié de la période indique une amélioration de la situation de liquidité à court terme, tout en conservant une marge de sécurité générale appréciable en termes de ratio de liquidité actuel.
Ratio de liquidité actuel
lululemon athletica inc., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 4 mai 2025 | 2 févr. 2025 | 27 oct. 2024 | 28 juil. 2024 | 28 avr. 2024 | 28 janv. 2024 | 29 oct. 2023 | 30 juil. 2023 | 30 avr. 2023 | 29 janv. 2023 | 30 oct. 2022 | 31 juil. 2022 | 1 mai 2022 | 30 janv. 2022 | 31 oct. 2021 | 1 août 2021 | 2 mai 2021 | 31 janv. 2021 | 1 nov. 2020 | 2 août 2020 | 3 mai 2020 | 2 févr. 2020 | 3 nov. 2019 | 4 août 2019 | 5 mai 2019 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-05-04), 10-K (Date du rapport : 2025-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-10-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-07-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-04-28), 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2023-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-04-30), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-01), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-02), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-03), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-05).
1 Q1 2026 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendance du total de l'actif circulant
- Au cours de la période analysée, l'actif circulant a connu une croissance globale, passant d'environ 1 171 584 milliers de dollars en mai 2019 à un pic de 4 060 577 milliers de dollars en juillet 2024. Cette augmentation indique une expansion notable des actifs à court terme, ce qui pourrait refléter une augmentation de la liquidité, des stocks ou des créances clients. Les fluctuations entre les périodes donnent l'impression d'une gestion dynamique des actifs courants pour soutenir l'activité commerciale, avec une tendance générale à la hausse à l'exception de certaines périodes de stabilisation ou de légère diminution, notamment vers la fin de la période considérée.
- Tendance du passif à court terme
- Le passif à court terme a suivi une trajectoire à la hausse, passant de 502 942 milliers de dollars en mai 2019 à un maximum de 1 803 533 milliers de dollars en février 2025. La croissance progressive du passif à court terme, notamment avec des pics marqués, témoigne d'une augmentation des dettes financières ou des obligations financières à court terme. La hausse du passif pourrait également indiquer une croissance des activités ou des investissements à court terme, mais nécessite un suivi pour analyser la capacité de l'entreprise à gérer ses échéances et ses liquidités.
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses actifs liquides, a connu des variations mais demeure supérieur à 1 tout au long de la période, indiquant une couverture confortable. Après une première hausse jusqu'à environ 2,91 en février 2020, le ratio a connu une baisse temporaire, atteint un point bas d'environ 1,86, avant de progresser de nouveau pour atteindre 2,28 en avril 2025. La tendance globale montre une gestion prudente des liquidités, avec une certaine volatilité qui pourrait refléter des ajustements opérationnels ou des variations saisonnières.
- Analyse consolidée
- Globalement, l'entreprise a enregistré une croissance substantielle tant de ses actifs circulants que de son passif à court terme, tout en maintenant un ratio de liquidité supérieur à 2, ce qui suggère une gestion prudente de la liquidité et une capacité généralement suffisante à couvrir ses engagements à court terme. La croissance des actifs liquides et des passifs pourrait indiquer une stratégie d'expansion ou une intensification des opérations commerciales, mais comporte également des risques potentiels en matière de gestion de trésorerie qu'il serait pertinent de suivre de près dans le contexte de la stabilité financière de l'entreprise.
Ratio de liquidité rapide
lululemon athletica inc., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 4 mai 2025 | 2 févr. 2025 | 27 oct. 2024 | 28 juil. 2024 | 28 avr. 2024 | 28 janv. 2024 | 29 oct. 2023 | 30 juil. 2023 | 30 avr. 2023 | 29 janv. 2023 | 30 oct. 2022 | 31 juil. 2022 | 1 mai 2022 | 30 janv. 2022 | 31 oct. 2021 | 1 août 2021 | 2 mai 2021 | 31 janv. 2021 | 1 nov. 2020 | 2 août 2020 | 3 mai 2020 | 2 févr. 2020 | 3 nov. 2019 | 4 août 2019 | 5 mai 2019 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Débiteurs, montant net | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-05-04), 10-K (Date du rapport : 2025-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-10-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-07-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-04-28), 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2023-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-04-30), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-01), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-02), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-03), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-05).
1 Q1 2026 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du total des actifs rapides
- Entre mai 2019 et avril 2024, le total des actifs rapides a connu une tendance globale à la hausse, passant d'environ 596 millions de dollars à plus de 2,1 milliards de dollars. Après une progression régulière jusqu'en mai 2020, une baisse notable est observée à partir d'octobre 2021, atteignant un creux en octobre 2022, avant de rebondir fortement en début 2023. La croissance régulière jusqu'en 2020 indique une augmentation de la rapidité des liquidités disponibles, mais les fluctuations ultérieures, notamment la baisse à l'automne 2022, peuvent signaler des changements dans la gestion des liquidités ou dans la composition des actifs à court terme.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a constamment augmenté depuis mai 2019, passant d'environ 503 millions de dollars à plus de 1,8 milliard de dollars en avril 2024. Cette augmentation régulière traduit probablement une expansion de l'endettement à court terme ou une augmentation des obligations à court terme. La progression est continue, avec une accélération notable à partir de 2021, ce qui peut indiquer une stratégie de financement à court terme pour soutenir la croissance ou des besoins opérationnels accrus.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a connu une évolution volatile au cours de la période analysée. Il a commencé à un niveau supérieur à 1 en mai 2019, atteignant un pic de 1,83 en février 2020, puis a diminué de façon importante pour atteindre un plus bas de 0,34 en juillet 2022. Ensuite, il montre une tendance à la récupération, retrouvant des valeurs proches de 1 en 2023. La fluctuation du ratio reflète des variations dans la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme avec ses actifs rapides. La baisse significative en 2022 pourrait indiquer des difficultés temporaires ou une gestion spécifique des liquidités, tandis que la reprise post-2022 suggère une amélioration de la liquidité relative.
Ratio de liquidité de trésorerie
lululemon athletica inc., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 4 mai 2025 | 2 févr. 2025 | 27 oct. 2024 | 28 juil. 2024 | 28 avr. 2024 | 28 janv. 2024 | 29 oct. 2023 | 30 juil. 2023 | 30 avr. 2023 | 29 janv. 2023 | 30 oct. 2022 | 31 juil. 2022 | 1 mai 2022 | 30 janv. 2022 | 31 oct. 2021 | 1 août 2021 | 2 mai 2021 | 31 janv. 2021 | 1 nov. 2020 | 2 août 2020 | 3 mai 2020 | 2 févr. 2020 | 3 nov. 2019 | 4 août 2019 | 5 mai 2019 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-05-04), 10-K (Date du rapport : 2025-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2024-10-27), 10-Q (Date du rapport : 2024-07-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-04-28), 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-Q (Date du rapport : 2023-10-29), 10-Q (Date du rapport : 2023-07-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-04-30), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-Q (Date du rapport : 2022-10-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-07-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-01), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-08-01), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-02), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-01), 10-Q (Date du rapport : 2020-08-02), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-03), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-03), 10-Q (Date du rapport : 2019-08-04), 10-Q (Date du rapport : 2019-05-05).
1 Q1 2026 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- La trésorerie totale de l'entreprise a connu une croissance significative entre mai 2019 et février 2020, culminant à plus de 1,09 milliard de dollars. Par la suite, une chute notable est observable à partir de février 2020, correspondant probablement à la période de perturbations liées à la pandémie de COVID-19, avec une baisse jusqu'à environ 352,6 millions en juillet 2022. Ensuite, la trésorerie reprend une tendance haussière régulière, atteignant un pic historique de près de 2 milliards de dollars en janvier 2024, témoignant d'une gestion efficace des liquidités ou d'une augmentation des flux de trésorerie opérationnels ou exceptionnels dans la période récente.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a affiché une hausse constante durant toute la période, augmentant globalement de près de 2,2 millions de dollars entre mai 2019 et février 2025. Après une augmentation progressive jusqu'en novembre 2020, le montant a atteint près de 1,4 milliard de dollars, puis une stabilisation à un niveau élevé avant une nouvelle croissance à partir d'octobre 2021. Ce progression peut indiquer une intensification des obligations à court terme, nécessitant une gestion attentive de la liquidité et des flux de trésorerie pour couvrir ces engagements.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec sa trésorerie disponible, a montré une forte volatilité. Il a culminé à 1,76 en février 2020, témoignant d’une liquidité supérieure aux obligations à court terme. Cependant, à partir de cette date, une baisse progressive a été observée, avec un minimum de 0,27 en juillet 2022, indiquant une détérioration de la liquidité relative. Depuis cette période, le ratio s’est redressé pour atteindre 1.08 en avril 2024, suggérant une amélioration de la position de liquidité. La fluctuation du ratio pourrait refléter des variations dans la gestion de la trésorerie, des modalités de financement ou des investissements à court terme.