Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
AbbVie Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État des résultats
- État du résultat global
- Bilan : actif
- Tableau des flux de trésorerie
- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2012
- Ratio de liquidité actuel depuis 2012
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Ratios de liquidité (résumé)
AbbVie Inc., les ratios de liquidité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution des ratios de liquidité
- Le ratio de liquidité actuel, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs courants, connaît une baisse de 0,84 en 2020 à 0,79 en 2021, avant de remonter à un pic de 0,96 en 2022. Cependant, cette tendance positive n’est que temporaire, puisqu'il redescend à 0,87 en 2023, puis chute à 0,66 en 2024. La baisse en 2024 indique une détérioration de la capacité de l'entreprise à faire face à ses obligations immédiates.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide, qui exclut les stocks des actifs courants, suit une tendance similaire. Il baisse de 0,6 en 2020 à 0,56 en 2021, avant d’augmenter à 0,69 en 2022. Ensuite, il décroît progressivement pour atteindre 0,63 en 2023, puis chute à 0,43 en 2024. La réduction importante en 2024 suggère une capacité encore plus limitée à couvrir les dettes à court terme sans dépendre des stocks ou autres actifs moins liquides.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie, qui compare la trésorerie et ses équivalents à ses dettes immédiates, montre une légère hausse de 0,3 en 2020 à 0,28 en 2021, puis une progression jusqu’à 0,34 en 2022. Toutefois, cette tendance à la hausse est suivie d’une forte baisse à 0,14 en 2024, illustrant une réduction significative des liquidités disponibles pour couvrir les obligations à court terme. La stabilité relative en 2022 contraste avec la chute dramatique en 2024, qui peut indiquer une gestion plus prudente des liquidités ou une détérioration de leur disponibilité.
Ratio de liquidité actuel
AbbVie Inc., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Pharmaceutique, biotechnologie et sciences de la vie | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance à la hausse est observée sur la période, passant de 24 173 millions de dollars en 2020 à un pic de 33 002 millions de dollars en 2023, avant de diminuer à 25 582 millions de dollars en 2024. La croissance soutenue jusqu'en 2023 indique une augmentation de la liquidité ou des actifs à court terme, mais la réduction en 2024 peut suggérer une utilisation ou une conversion de ces actifs.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme connaît une croissance significative, s’élevant de 28 661 millions de dollars en 2020 à un maximum de 37 841 millions de dollars en 2023, puis augmentant légèrement à 38 749 millions de dollars en 2024. Cette augmentation continue peut indiquer une augmentation des obligations à court terme, nécessitant des mesures attentives pour maintenir une gestion prudente de la liquidité.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio varie au cours de la période, débutant à 0,84 en 2020, en légère baisse à 0,79 en 2021, puis s'améliorant à 0,96 en 2022, avant de diminuer à 0,87 en 2023 et de chuter à 0,66 en 2024. La baisse du ratio en 2024 reflète une réduction de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs liquides, ce qui pourrait signaler une dégradation de la liquidité ou une augmentation significative des obligations immédiates.
Ratio de liquidité rapide
AbbVie Inc., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Pharmaceutique, biotechnologie et sciences de la vie | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Entre 2020 et 2023, le total des actifs rapides a connu une croissance régulière, passant de 17 301 millions de dollars en 2020 à un pic de 20 483 millions en 2022. Cependant, en 2024, une baisse significative est observée, avec la valeur tombant à 16 474 millions de dollars. Cela indique une augmentation initiale de la liquidité immédiate, suivie d'une diminution notable l'année suivante.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de manière générale au cours de la même période, passant de 28 661 millions de dollars en 2020 à 37 841 millions en 2023. Une légère hausse supplémentaire est enregistrée en 2024, atteignant 38 749 millions. Cette évolution suggère une augmentation de l'endettement ou des obligations financières à court terme au fil des années, reflétant peut-être une stratégie de financement ou des exigences opérationnelles accrues.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio a connu une tendance fluctuante : il a débuté à 0,60 en 2020, diminuant légèrement à 0,56 en 2021, avant d'augmenter significativement à 0,69 en 2022. Par la suite, le ratio a diminué à 0,63 en 2023 et a fortement chuté à 0,43 en 2024. La baisse notable en 2024 indique une réduction de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs rapidement liquidables, traduisant une dégradation de la liquidité immédiate relative.
Ratio de liquidité de trésorerie
AbbVie Inc., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Pharmaceutique, biotechnologie et sciences de la vie | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- Au cours de la période considérée, la trésorerie de l'entreprise a connu des fluctuations. Elle a augmenté de 1 351 millions de dollars entre 2020 (8 479 millions) et 2021 (9 830 millions). Ensuite, une baisse de 601 millions a été observée en 2022 pour atteindre 9 229 millions. Une forte croissance a suivi en 2023, atteignant 12 816 millions de dollars, mais cette valeur a chuté de manière significative en 2024, tombant à 5 555 millions de dollars. La variation importante en 2024 pourrait refléter des mouvements de liquidités importants ou des opérations inhabituelles.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une croissance régulière sur la période, passant de 28 661 millions en 2020 à 35 194 millions en 2021, puis diminuant à 29 538 millions en 2022. Il repart à la hausse en 2023, atteignant 37 841 millions, et se stabilise avec une légère augmentation en 2024 à 38 749 millions. La tendance générale indique une augmentation de l'endettement à court terme ou d'autres obligations financières à court terme, avec une progression notable en 2023-2024.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio a d'abord montré une stabilité relative avec une légère baisse en 2021 (0,28) par rapport à 2020 (0,3). Une augmentation en 2022 (0,31) et 2023 (0,34) indique une amélioration de la capacité de la société à couvrir ses obligations court terme avec sa trésorerie. Cependant, en 2024, le ratio chute fortement à 0,14, ce qui suggère une détérioration significative de la liquidité relative de l'entreprise, potentiellement en lien avec la baisse importante de la trésorerie observée la même année ou avec une croissance plus rapide des passifs à court terme.