Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Vertex Pharmaceuticals Inc., les ratios de liquidité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une hausse entre décembre 2020 et décembre 2022, passant de 4,33 à 4,83, ce qui indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme. Cependant, une baisse significative est observée en 2023, où le ratio chute à 3,99, puis une réduction plus marquée à 2,69 en 2024, signalant une diminution de cette capacité de couverture à court terme sur cette dernière période.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Ce ratio, qui exclut les stocks pour mesurer la liquidité immédiate, a suivi une tendance similaire. Il a augmenté de 4,02 en 2020 à 4,46 en 2022, témoignant d'une bonne liquidité immédiate. La baisse en 2023 à 3,6 et en 2024 à 2,17 indique une réduction progressive de la liquidité immédiate, pouvant refléter une utilisation plus importante des liquidités ou une diminution des actifs rapidement mobilisables.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui compare la trésorerie et équivalents de trésorerie aux passifs à court terme, a conservé une tendance similaire, passant de 3,55 en 2020 à 3,93 en 2022. La diminution en 2023 à 3,16, puis davantage en 2024 à 1,72, indique que la proportion de trésorerie disponible pour couvrir les obligations à court terme a diminué, reflétant une réduction substantielle de la liquidité immédiate en termes de trésorerie réelle sur cette période.
Ratio de liquidité actuel
Vertex Pharmaceuticals Inc., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Pharmaceutique, biotechnologie et sciences de la vie | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendance de l'actif circulant
- De 2020 à 2024, l'actif circulant de l'entreprise a connu une croissance significative, passant de 8 133 379 milliers de dollars en 2020 à un pic de 14 144 200 milliers en 2023 avant de diminuer à 9 596 400 milliers en 2024. Cette progression indique une augmentation de la liquidité et des ressources à court terme sur la période, bien qu'une baisse notable soit observée en 2024.
- Tendance du passif à court terme
- Le passif à court terme a également augmenté au cours de la période, passant de 1 877 533 milliers de dollars en 2020 à 3 564 600 milliers en 2024. La croissance du passif à court terme reflète probablement une augmentation des obligations à court terme, en ligne avec la hausse de l’actif circulant, ce qui pourrait indiquer une expansion opérationnelle ou une gestion accru des liquidités à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une hausse de 4,33 en 2020 à 4,83 en 2022, ce qui suggère une meilleure capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs liquides durant cette période. Cependant, à partir de 2023, ce ratio a décliné à 3,99, puis à 2,69 en 2024. La diminution du ratio indique une réduction de la marge de sécurité en termes de liquidités disponibles par rapport aux obligations à court terme, ce qui pourrait signaler une gestion plus tendue des liquidités ou une augmentation plus rapide du passif par rapport à l’actif circulant.
Ratio de liquidité rapide
Vertex Pharmaceuticals Inc., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Négociables | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Pharmaceutique, biotechnologie et sciences de la vie | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des actifs rapides
- Les actifs rapides ont connu une croissance significative entre 2020 et 2022, passant de 7 544 249 US$ à 12 220 700 US$, ce qui indique une augmentation de la liquidité à court terme de l'entreprise. Cependant, en 2023, cette valeur continue à augmenter légèrement, atteignant 12 781 700 US$, puis diminue sensiblement en 2024 pour revenir à 7 725 300 US$. Cette baisse en 2024 marque une contraction notable des actifs rapides, ce qui pourrait signaler une diminution de la liquidité immédiate ou une gestion plus prudente des actifs à court terme au cours de cette année.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une croissance régulière sur la période étudiée, passant de 1 877 533 US$ en 2020 à 3 567 600 US$ en 2024. La progression est particulièrement marquée entre 2022 et 2024, ce qui pourrait indiquer une augmentation des obligations à court terme ou une expansion des activités nécessitant davantage de financement à court terme. La croissance continue du passif indique une augmentation de l'engagement financier à court terme de l'entreprise.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide s'est maintenu relativement stable entre 2020 et 2022, avec une légère augmentation passant de 4.02 à 4.46, témoignant d'une position de liquidité solide avec une capacité à couvrir plusieurs fois le passif à court terme via les actifs rapides. En 2023, ce ratio diminue à 3.6, ce qui pourrait indiquer une légère détérioration de la liquidité immédiate. La chute significative à 2.17 en 2024 suggère une réduction importante de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs liquides ou rapides, ce qui pourrait nécessiter une gestion prudente pour maintenir la solvabilité à court terme en l'absence d'autres sources de financement ou d'actifs liquides substantiels.
Ratio de liquidité de trésorerie
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Négociables | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Pharmaceutique, biotechnologie et sciences de la vie | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Soins de santé | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- La trésorerie totale de l'entreprise a connu une augmentation significative entre 2020 et 2023, passant d'environ 6,66 millions de dollars à plus de 11,2 millions de dollars, soit une croissance d'environ 68 %. Cette progression indique une amélioration notable de la liquidité disponible, probablement en raison d'une gestion efficace des flux de trésorerie ou de revenus exceptionnels durant cette période. Cependant, une baisse sensible est observable en 2024, avec une trésorerie qui chute à environ 6,12 millions de dollars, ce qui pourrait signaler une utilisation accrue des liquidités ou une réduction des flux entrants à la fin de l'exercice.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme affiche une tendance à la hausse continue, passant de 1,88 million de dollars en 2020 à 3,56 millions de dollars en 2024. La croissance est régulière, correspondant probablement à une expansion des obligations à court terme ou à des investissements temporaires. La progression de ces dettes peut indiquer une stratégie d'endettement à court terme pour financer des investissements ou couvrir des besoins en fonds de roulement, tout en maintenant une gestion prudente des échéances.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec sa trésorerie disponible, a connu une dégradation progressive. Il était de 3,55 en 2020, légèrement en diminution à 3,51 en 2021, puis a augmenté à 3,93 en 2022, indiquant une solide position de liquidité. Cependant, en 2023, il a diminué à 3,16, et en 2024, il chute à 1,72, illustrant une réduction significative de la capacité à couvrir les obligations immédiates avec la trésorerie. Cette tendance suggère une détérioration de la liquidité relative, possiblement due à l'augmentation du passif à court terme ou à une utilisation accrue de la trésorerie.