Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Ratios de liquidité (résumé)
Eli Lilly & Co., les ratios de liquidité
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une tendance globalement à la baisse entre 2020 et 2023, passant de 1,4 à 0,94. Cette diminution indique une réduction de la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses actifs courants. En 2024, une légère hausse à 1,15 est observée, suggérant une amélioration de cette capacité ou une gestion plus prudente de la liquidité à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a également diminué sur la période, passant de 0,85 en 2020 à 0,52 en 2023, témoignant d'une réduction de la capacité de couvrir les dettes à court terme sans recourir aux stocks. En 2024, une légère progression à 0,59 indique une tentative de maintien ou d'amélioration de cette capacité, mais le ratio reste inférieur à 1, ce qui pourrait refléter une prudence accrue dans la gestion des liquidités immédiates.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a connu la plus forte réduction, passant de 0,29 en 2020 à 0,11 en 2023. Cela indique que la proportion des liquidités disponibles par rapport aux dettes à court terme a considérablement diminué, ce qui pourrait signaler une gestion plus prudente ou une utilisation accrue des liquidités dans d'autres activités. En 2024, une légère augmentation à 0,12 est enregistrée, mais le ratio reste faible, témoignant d'une position de liquidité consolidée mais fragile.
Ratio de liquidité actuel
Eli Lilly & Co., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Actif circulant | 32,739,700) | 25,727,000) | 18,034,500) | 18,452,400) | 17,462,100) | |
| Passif à court terme | 28,376,600) | 27,293,200) | 17,138,200) | 15,052,700) | 12,481,600) | |
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | 1.40 | |
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | 0.84 | |
| Amgen Inc. | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | 1.81 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | 1.58 | |
| Danaher Corp. | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | 1.86 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | 1.40 | |
| Johnson & Johnson | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | 1.21 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | 1.02 | |
| Pfizer Inc. | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | 1.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | 3.63 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | 2.13 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | 4.33 | |
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Pharmaceutique, biotechnologie et sciences de la vie | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | 1.37 | |
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Soins de santé | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= 32,739,700 ÷ 28,376,600 = 1.15
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- Actif circulant
- Les actifs circulants ont connu une croissance régulière sur l'ensemble de la période, passant de 17 462 millions de dollars en 2020 à 32 739 millions de dollars en 2024. Cette augmentation soutenue indique une hausse significative des ressources à court terme de l'entreprise, ce qui peut refléter une gestion optimisée du cycle d'exploitation ou une stratégie d'expansion de la liquidité.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a également progressé au cours de la période, passant de 12 482 millions de dollars en 2020 à 28 377 millions de dollars en 2024. La croissance de cette ligne de passif est notablement forte, dépassant l'augmentation de l'actif circulant, ce qui pourrait signaler une augmentation des obligations à court terme ou une stratégie de financement accrue à court terme.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une tendance à la baisse, passant de 1,4 en 2020 à 1,05 en 2022, avant de se redresser à 1,15 en 2024. La baisse jusqu’en 2022 suggère une détérioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs liquides. Cependant, la remontée en 2024 indique une amélioration de la situation de liquidité, bien que le ratio reste inférieur à celui de 2020, ce qui pourrait signaler une gestion plus prudente ou une modification de la structure du passif.
Ratio de liquidité rapide
Eli Lilly & Co., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 3,268,400) | 2,818,600) | 2,067,000) | 3,818,500) | 3,657,100) | |
| Placements à court terme | 154,800) | 109,100) | 144,800) | 90,100) | 24,200) | |
| Débiteurs, déduction faite des provisions | 11,005,700) | 9,090,500) | 6,896,000) | 6,672,800) | 5,875,300) | |
| Autres créances | 2,269,700) | 2,245,700) | 1,662,900) | 1,454,400) | 1,053,700) | |
| Total des actifs rapides | 16,698,600) | 14,263,900) | 10,770,700) | 12,035,800) | 10,610,300) | |
| Passif à court terme | 28,376,600) | 27,293,200) | 17,138,200) | 15,052,700) | 12,481,600) | |
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | 0.59 | 0.52 | 0.63 | 0.80 | 0.85 | |
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | 0.60 | |
| Amgen Inc. | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | 1.30 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | 1.28 | |
| Danaher Corp. | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | 1.36 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | 1.08 | |
| Johnson & Johnson | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | 0.91 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | 0.58 | |
| Pfizer Inc. | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | 0.78 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | 2.86 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | 1.63 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | 4.02 | |
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Pharmaceutique, biotechnologie et sciences de la vie | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | 0.98 | |
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Soins de santé | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= 16,698,600 ÷ 28,376,600 = 0.59
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- Évolution du total des actifs rapides
- Le total des actifs rapides a connu une augmentation progressive sur la période, passant de 10 610 300 USD fin 2020 à 16 698 600 USD fin 2024. Cette croissance indique une amélioration de la liquidité immédiate de l'entreprise, bien que la croissance n'ait pas été linéaire, avec une baisse notable en 2022 par rapport à 2021, suivie d'une reprise significative en 2023 et 2024.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une augmentation continue, passant de 12 481 600 USD en 2020 à 28 376 600 USD en 2024. La croissance a été particulièrement marquée entre 2022 et 2023, ce qui pourrait indiquer une augmentation des dettes à court terme ou d'autres obligations financières à échéance rapprochée.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a diminué de 0,85 en 2020 à un minimum de 0,52 en 2023, témoignant d'une dégradation de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme avec ses actifs rapides. Cependant, en 2024, une légère amélioration est observée, portant le ratio à 0,59. Cette tendance pourrait refléter une gestion ajustée de la liquidité ou des variations dans la composition des actifs et passifs à court terme.
Ratio de liquidité de trésorerie
Eli Lilly & Co., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 3,268,400) | 2,818,600) | 2,067,000) | 3,818,500) | 3,657,100) | |
| Placements à court terme | 154,800) | 109,100) | 144,800) | 90,100) | 24,200) | |
| Total de la trésorerie | 3,423,200) | 2,927,700) | 2,211,800) | 3,908,600) | 3,681,300) | |
| Passif à court terme | 28,376,600) | 27,293,200) | 17,138,200) | 15,052,700) | 12,481,600) | |
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.26 | 0.29 | |
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.30 | |
| Amgen Inc. | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | 0.91 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | 0.83 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | 0.82 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | 0.65 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | 0.59 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | 0.30 | |
| Pfizer Inc. | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | 0.47 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | 1.33 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | 1.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | 3.55 | |
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Pharmaceutique, biotechnologie et sciences de la vie | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | 0.59 | |
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Soins de santé | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= 3,423,200 ÷ 28,376,600 = 0.12
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution de la trésorerie
- Entre 2020 et 2021, la trésorerie de l'entreprise a augmenté de manière modérée, passant de 3,68 milliards de dollars à 3,91 milliards de dollars, soit une croissance d'environ 6 %. Cependant, une chute significative est observée en 2022, où la trésorerie diminue à 2,22 milliards de dollars, représentant une baisse d'environ 43 % par rapport à 2021. Par la suite, une reprise progressive est constatée, avec une augmentation jusqu'à 2,93 milliards de dollars en 2023, puis une nouvelle croissance en 2024 à 3,42 milliards de dollars.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une expansion continue tout au long de la période considérée. En 2020, il s’élevait à environ 12,48 milliards de dollars, puis a augmenté régulièrement pour atteindre 15,05 milliards en 2021, 17,14 milliards en 2022, poursuivant sa croissance en 2023 avec 27,29 milliards de dollars, et atteignant finalement 28,38 milliards en 2024. La croissance du passif à court terme, surtout notable à partir de 2022, indique une augmentation des obligations à court terme de l'entreprise.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, indicatif de la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec sa trésorerie disponible, a connu une dégradation importante, passant de 0,29 en 2020 à 0,26 en 2021, puis fortement à 0,13 en 2022. La tendance à la baisse se confirme en 2023 avec une valeur de 0,11, puis une légère remontée à 0,12 en 2024. La diminution de ce ratio suggère une réduction de la liquidité relative, malgré une augmentation de la trésorerie en 2024, ce qui pourrait indiquer une augmentation proportionnelle plus rapide des obligations à court terme.