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Ajustements de l’actif circulant
Chipotle Mexican Grill Inc., l’actif à court terme ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une diminution entre 2020 et 2022, passant de 1 420 237 unités à 1 175 837 unités. Cependant, une reprise notable s'est observée en 2023, avec une augmentation à 1 620 713 unités. Cette tendance haussière s'est poursuivie en 2024, atteignant 1 780 587 unités. L'actif circulant a donc démontré une trajectoire de croissance après une période initiale de déclin.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une évolution similaire à celle de l'actif circulant. Une baisse est constatée entre 2020 et 2022, passant de 1 421 825 unités à 1 177 017 unités. Une augmentation significative est ensuite observée en 2023, atteignant 1 623 455 unités, et se poursuit en 2024 avec une valeur de 1 783 540 unités. La corrélation entre l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés est forte, les variations étant quasi-simultanées et de magnitude comparable.
- Comparaison des deux éléments
- Les valeurs de l'actif circulant et des actifs à court terme ajustés sont très proches sur toutes les périodes considérées, suggérant que les ajustements apportés sont minimes et n'affectent pas significativement la valeur globale des actifs à court terme. L'écart entre les deux éléments reste constant et faible tout au long de la période analysée.
Ajustements du total de l’actif
Chipotle Mexican Grill Inc., total ajusté de l’actif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la croissance du total de l’actif et du total de l’actif ajusté sur la période considérée.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a augmenté de 11,06% entre 2020 et 2021, passant de 5 982 896 US$ en milliers à 6 652 958 US$ en milliers. Cette croissance s’est poursuivie avec une augmentation de 4,37% entre 2021 et 2022, atteignant 6 927 504 US$ en milliers. L’année 2023 a été marquée par une augmentation plus significative de 16,17%, portant le total de l’actif à 8 044 362 US$ en milliers. Enfin, une nouvelle augmentation de 14,42% a été observée entre 2023 et 2024, avec un total de l’actif atteignant 9 204 374 US$ en milliers.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l’actif ajusté suit une tendance similaire. Une augmentation de 11,08% a été enregistrée entre 2020 et 2021, passant de 5 984 484 US$ en milliers à 6 654 908 US$ en milliers. L’augmentation entre 2021 et 2022 s’élève à 4,38%, atteignant 6 928 684 US$ en milliers. L’année 2023 a vu une augmentation de 16,18%, portant le total de l’actif ajusté à 8 047 104 US$ en milliers. L’augmentation la plus récente, entre 2023 et 2024, est de 14,43%, avec un total de l’actif ajusté atteignant 9 207 327 US$ en milliers.
Il est à noter que les valeurs du total de l’actif et du total de l’actif ajusté sont très proches pour chaque année, suggérant que les ajustements apportés à l’actif ont un impact relativement faible sur le total global. La croissance constante des deux indicateurs sur la période étudiée indique une expansion des ressources contrôlées par l’entité.
Ajustements du passif à court terme
Chipotle Mexican Grill Inc., passif à court terme ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les obligations à court terme. Le passif à court terme global a connu une augmentation constante sur la période considérée, passant de 822 199 milliers de dollars américains en 2020 à 1 168 768 milliers de dollars américains en 2024. Cette progression indique une dépendance croissante au financement à court terme ou une gestion active du fonds de roulement nécessitant des niveaux de passifs à court terme plus élevés.
- Passif à court terme
- L'augmentation du passif à court terme est notable, avec une croissance cumulative d'environ 42,1% sur cinq ans. L'année 2023 a enregistré la plus forte augmentation en valeur absolue, avec une hausse de 209 680 milliers de dollars américains.
Le passif à court terme ajusté, bien que présentant une tendance similaire à la hausse, affiche une progression moins rapide que le passif à court terme global. Il est passé de 694 449 milliers de dollars américains en 2020 à 930 191 milliers de dollars américains en 2024, représentant une augmentation d'environ 34,1% sur la même période. La différence entre le passif à court terme global et le passif à court terme ajusté suggère la présence d'éléments de passif à court terme qui ne sont pas inclus dans le calcul ajusté.
- Passif à court terme ajusté
- L'augmentation du passif à court terme ajusté est plus modérée que celle du passif à court terme global. L'année 2024 a également vu la plus forte augmentation en valeur absolue pour ce poste, avec une hausse de 109 246 milliers de dollars américains.
L'écart croissant entre les deux mesures de passif à court terme au fil du temps pourrait indiquer une modification dans la composition des obligations à court terme, avec une part croissante d'éléments non inclus dans le passif ajusté. Une analyse plus approfondie de la nature de ces éléments serait nécessaire pour comprendre pleinement cette évolution.
Ajustements du total du passif
Chipotle Mexican Grill Inc., le total ajusté du passif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse du passif total sur la période considérée. Le passif total a augmenté de manière constante, passant de 3 962 761 milliers de dollars américains en 2020 à 5 548 828 milliers de dollars américains en 2024. Cette augmentation représente une croissance cumulative significative sur cinq ans.
Le passif total ajusté suit également une trajectoire ascendante, bien que les montants soient inférieurs à ceux du passif total. Il est passé de 3 685 589 milliers de dollars américains en 2020 à 5 264 043 milliers de dollars américains en 2024. L'écart entre le passif total et le passif total ajusté semble se réduire légèrement au fil du temps, suggérant potentiellement une modification dans la composition des éléments du passif.
- Croissance du passif total (2020-2024)
- Une augmentation de 40,3% est observée sur la période, indiquant une expansion notable des obligations financières.
- Croissance du passif total ajusté (2020-2024)
- Une augmentation de 42,8% est constatée, ce qui est légèrement supérieur à la croissance du passif total, suggérant un changement dans la structure du passif.
- Variation annuelle du passif total
- Les augmentations annuelles du passif total sont les suivantes : 2021 (10%), 2022 (4,7%), 2023 (7,4%) et 2024 (11,2%). Ces variations annuelles montrent une accélération de la croissance du passif en 2024.
- Variation annuelle du passif total ajusté
- Les augmentations annuelles du passif total ajusté sont les suivantes : 2021 (10,1%), 2022 (5,4%), 2023 (9,4%) et 2024 (12,3%). Comme pour le passif total, une accélération de la croissance est visible en 2024.
L'augmentation continue du passif total et du passif total ajusté mérite une attention particulière. Une analyse plus approfondie des composantes spécifiques du passif serait nécessaire pour déterminer les facteurs sous-jacents de cette croissance et évaluer les implications pour la santé financière globale.
Ajustements des capitaux propres
Chipotle Mexican Grill Inc., les capitaux propres ajustés
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actifs (passifs) d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse des capitaux propres et des capitaux propres ajustés sur la période considérée. Les deux indicateurs présentent une croissance constante, bien que le rythme de cette croissance varie d'une année à l'autre.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont augmenté de 70,2% entre 2020 et 2021, passant de 2 020 135 US$ à 2 297 374 US$. La croissance a ralenti en 2022, avec une augmentation de 4,3% pour atteindre 2 368 023 US$. L'année 2023 a connu une accélération significative de la croissance, avec une hausse de 29,2% pour atteindre 3 062 207 US$. Cette tendance à la hausse s'est poursuivie en 2024, avec une augmentation de 19,6% pour atteindre 3 655 546 US$.
- Capitaux propres ajustés
- Les capitaux propres ajustés ont également connu une croissance soutenue. Ils ont augmenté de 12,8% entre 2020 et 2021, passant de 2 298 895 US$ à 2 597 440 US$. La croissance a été plus modérée en 2022, avec une augmentation de 2,1% pour atteindre 2 650 897 US$. L'année 2023 a enregistré une augmentation plus importante de 26,8%, atteignant 3 363 738 US$. La croissance s'est poursuivie en 2024, avec une augmentation de 17,5% pour atteindre 3 943 284 US$.
- Comparaison des tendances
- Les capitaux propres ajustés sont systématiquement supérieurs aux capitaux propres, ce qui suggère la présence d'éléments comptables affectant la valeur des capitaux propres. Le rythme de croissance des capitaux propres ajustés est généralement plus élevé que celui des capitaux propres, en particulier en 2023 et 2024. Cette divergence pourrait indiquer une réévaluation d'actifs ou d'autres ajustements comptables ayant un impact significatif sur les capitaux propres ajustés.
En résumé, les données indiquent une amélioration continue de la situation financière, caractérisée par une augmentation constante des capitaux propres et des capitaux propres ajustés. L'accélération de la croissance en 2023 et 2024 suggère une performance financière positive et une consolidation de la base financière.
Ajustements du capital total
Chipotle Mexican Grill Inc., le total ajusté du capital
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation. Voir les détails »
3 Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation. Voir les détails »
4 Actifs (passifs) d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance des capitaux propres et de la dette totale ajustée sur la période considérée. Les capitaux propres présentent une augmentation constante, passant de 2 020 135 unités monétaires en 2020 à 3 655 546 unités monétaires en 2024. Cette progression s'accélère entre 2023 et 2024, avec une augmentation plus importante qu'au cours des années précédentes.
La dette totale ajustée suit également une trajectoire ascendante, évoluant de 3 157 052 unités monétaires en 2020 à 4 540 618 unités monétaires en 2024. Comme pour les capitaux propres, l'augmentation de la dette est plus prononcée entre 2023 et 2024.
Les capitaux propres ajustés montrent une croissance similaire à celle des capitaux propres, passant de 2 298 895 unités monétaires en 2020 à 3 943 284 unités monétaires en 2024. L'accélération de la croissance est également observable sur cette ligne entre 2023 et 2024.
Le total des fonds propres ajustés présente une augmentation significative sur l'ensemble de la période, passant de 5 455 947 unités monétaires en 2020 à 8 483 902 unités monétaires en 2024. Cette augmentation est soutenue par la croissance combinée des capitaux propres ajustés et de la dette totale ajustée.
- Tendances générales
- Croissance constante des capitaux propres, de la dette totale ajustée, des capitaux propres ajustés et du total des fonds propres ajustés.
- Accélération de la croissance
- Une augmentation plus rapide des valeurs entre 2023 et 2024 pour tous les éléments financiers analysés.
- Relation entre les éléments
- La croissance du total des fonds propres ajustés est influencée par l'évolution combinée des capitaux propres ajustés et de la dette totale ajustée.
Ajustements des revenus
Chipotle Mexican Grill Inc., les revenus ajustés
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la croissance constante des revenus et du chiffre d'affaires ajusté sur la période considérée.
- Revenu
- Le revenu a connu une augmentation significative de 2020 à 2024. Il est passé de 5 984 634 unités monétaires en 2020 à 11 313 853 unités monétaires en 2024, représentant une croissance cumulée substantielle. L'augmentation la plus importante a été observée entre 2021 et 2022, suivie d'une croissance continue, bien que légèrement moins prononcée, entre 2022 et 2024.
- Chiffre d’affaires ajusté
- Le chiffre d'affaires ajusté suit une trajectoire similaire à celle du revenu. Il a progressé de 6 017 189 unités monétaires en 2020 à 11 342 750 unités monétaires en 2024. La croissance entre 2021 et 2022 est également la plus marquée pour cet indicateur. La différence entre le revenu et le chiffre d'affaires ajusté reste relativement stable sur l'ensemble de la période.
- Tendances générales
- Les données suggèrent une performance financière positive et une expansion continue de l'activité. La croissance du chiffre d'affaires ajusté, qui est légèrement supérieur au revenu, pourrait indiquer des ajustements comptables ou des éléments non récurrents affectant le revenu brut. L'accélération de la croissance entre 2021 et 2022 mérite une investigation plus approfondie pour identifier les facteurs spécifiques qui y ont contribué.
Ajustements du bénéfice net
Chipotle Mexican Grill Inc., le bénéfice net ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une trajectoire de croissance soutenue pour les deux indicateurs considérés. Le revenu net a connu une augmentation significative sur la période analysée.
- Revenu net
- En 2020, le revenu net s'élevait à 355 766 milliers de dollars américains. Il a progressé de manière substantielle pour atteindre 652 984 milliers de dollars américains en 2021, représentant une augmentation d'environ 83,7%. La croissance s'est poursuivie en 2022 avec un revenu net de 899 101 milliers de dollars américains, soit une hausse d'environ 37,6% par rapport à l'année précédente. En 2023, le revenu net a atteint 1 228 737 milliers de dollars américains, affichant une augmentation d'environ 36,6%. Cette tendance à la hausse s'est maintenue en 2024, avec un revenu net de 1 534 110 milliers de dollars américains, soit une augmentation d'environ 24,8% par rapport à 2023.
- Bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté a également démontré une croissance constante. En 2020, il s'établissait à 492 407 milliers de dollars américains. Il a augmenté pour atteindre 660 993 milliers de dollars américains en 2021, soit une augmentation d'environ 34,2%. En 2022, le bénéfice net ajusté a atteint 882 846 milliers de dollars américains, représentant une augmentation d'environ 33,6%. L'année 2023 a vu le bénéfice net ajusté s'élever à 1 241 009 milliers de dollars américains, soit une augmentation d'environ 40,7%. Enfin, en 2024, le bénéfice net ajusté a atteint 1 512 262 milliers de dollars américains, affichant une augmentation d'environ 21,8% par rapport à 2023.
Il est à noter que le bénéfice net ajusté a été supérieur au revenu net en 2020 et 2021. Cependant, à partir de 2022, le revenu net a dépassé le bénéfice net ajusté, et cette tendance s'est confirmée en 2023 et 2024. Les taux de croissance du bénéfice net ajusté sont généralement similaires à ceux du revenu net, mais légèrement inférieurs en 2022 et 2024.
Dans l'ensemble, les données indiquent une amélioration continue de la performance financière au cours de la période analysée, caractérisée par une croissance régulière du revenu net et du bénéfice net ajusté.