Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Chipotle Mexican Grill Inc., les ratios de liquidité
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
L'analyse des ratios de liquidité révèle des tendances fluctuantes sur la période considérée. Le ratio de liquidité actuel présente une variation, débutant à 1.58, diminuant à 1.28, puis augmentant à 1.57 avant de redescendre légèrement à 1.52 et enfin de diminuer significativement à 1.23.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio indique la capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants. La tendance générale suggère une certaine instabilité, avec une diminution notable en fin de période.
Le ratio de liquidité rapide, qui exclut les stocks des actifs courants, suit une trajectoire similaire. Il passe de 1.35 à 1.09, remonte à 1.37, puis à 1.34 et enfin diminue à 1.01.
- Ratio de liquidité rapide
- Cette évolution indique que la capacité à faire face aux obligations à court terme sans dépendre de la vente des stocks est également variable, avec une détérioration en fin de période.
Le ratio de liquidité de trésorerie, le plus conservateur des trois, montre également des fluctuations. Il évolue de 1.23 à 0.98, puis à 1.26, 1.22 et finalement à 0.88.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui mesure la capacité à couvrir les dettes à court terme avec les actifs les plus liquides, présente une diminution significative en fin de période, suggérant une réduction de la capacité à faire face aux obligations immédiates.
Dans l'ensemble, les trois ratios de liquidité indiquent une tendance à la baisse de la capacité à faire face aux obligations à court terme sur la période analysée, particulièrement marquée en 2025. Cette évolution pourrait nécessiter une attention particulière et une analyse plus approfondie des facteurs sous-jacents.
Ratio de liquidité actuel
Chipotle Mexican Grill Inc., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Services aux consommateurs | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives dans la composition de l'actif et du passif à court terme. L'actif circulant a connu une diminution notable entre 2021 et 2022, suivie d'une reprise substantielle en 2023 et 2024. Une légère diminution est observée en 2025, ramenant l'actif circulant à un niveau inférieur à celui de 2023, mais supérieur à celui de 2022.
Le passif à court terme a augmenté de 2021 à 2022, puis a progressé plus lentement jusqu'en 2024, atteignant son niveau le plus élevé sur la période. En 2025, le passif à court terme reste élevé, avec une légère augmentation par rapport à 2024.
Le ratio de liquidité actuel présente une tendance variable. Après un niveau de 1,58 en 2021, il a diminué à 1,28 en 2022, indiquant une capacité réduite à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants. Une amélioration est ensuite constatée en 2023, ramenant le ratio à 1,57, similaire au niveau de 2021. Le ratio a légèrement diminué en 2024 à 1,52, avant de baisser plus significativement en 2025 à 1,23, signalant une détérioration de la liquidité à court terme.
- Tendances clés de l'actif circulant
- Diminution en 2022, reprise en 2023 et 2024, légère baisse en 2025.
- Tendances clés du passif à court terme
- Augmentation continue de 2021 à 2024, légère augmentation en 2025.
- Tendances clés du ratio de liquidité actuel
- Diminution en 2022, amélioration en 2023, légère baisse en 2024, détérioration en 2025.
L'évolution du ratio de liquidité actuel, en conjonction avec les variations de l'actif circulant et du passif à court terme, suggère une volatilité dans la gestion de la trésorerie et des obligations à court terme. La baisse du ratio en 2025 mérite une attention particulière, car elle pourrait indiquer une vulnérabilité accrue face aux chocs financiers.
Ratio de liquidité rapide
Chipotle Mexican Grill Inc., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Investissements actuels | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Services aux consommateurs | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières révèle des tendances notables concernant la liquidité de l'entité. Le total des actifs rapides a connu une fluctuation significative sur la période considérée. Après une diminution en 2022, une augmentation substantielle est observée en 2023, suivie d'une nouvelle hausse en 2024. Cependant, une baisse est constatée en 2025, ramenant le niveau des actifs rapides à un montant inférieur à celui de 2023, mais supérieur à celui de 2021.
Le passif à court terme a également augmenté de manière constante sur l'ensemble de la période. L'augmentation est plus marquée entre 2021 et 2022, puis se poursuit à un rythme plus modéré jusqu'en 2025, où l'augmentation est relativement faible par rapport aux années précédentes.
Le ratio de liquidité rapide présente une variabilité. Il diminue en 2022, puis se redresse en 2023, restant relativement stable en 2024. Une diminution notable est observée en 2025, indiquant une détérioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs les plus liquides.
- Tendances clés
- Une augmentation globale du passif à court terme est observée sur la période.
- Les actifs rapides présentent une volatilité, avec des augmentations significatives en 2023 et 2024, suivies d'une diminution en 2025.
- Le ratio de liquidité rapide suit une tendance similaire, avec une diminution en 2022 et 2025, suggérant des périodes de liquidité potentiellement plus faible.
L'évolution du ratio de liquidité rapide, en particulier la baisse en 2025, mérite une attention particulière. Bien que le total des actifs rapides reste substantiel, la croissance du passif à court terme pourrait exercer une pression sur la capacité de l'entité à faire face à ses obligations immédiates.
Ratio de liquidité de trésorerie
Chipotle Mexican Grill Inc., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Investissements actuels | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Services aux consommateurs | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant la trésorerie, le passif à court terme et le ratio de liquidité de trésorerie.
- Total de la trésorerie
- Le total de la trésorerie a connu une diminution entre 2021 et 2022, passant de 1 076 319 US$ en milliers à 899 136 US$ en milliers. Une reprise s'est ensuite observée en 2023, atteignant 1 295 447 US$ en milliers, suivie d'une légère augmentation en 2024 à 1 422 915 US$ en milliers. En 2025, une baisse significative est constatée, ramenant le total de la trésorerie à 1 049 136 US$ en milliers.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de 2021 à 2022, passant de 873 682 US$ en milliers à 921 880 US$ en milliers. Cette tendance à la hausse s'est poursuivie jusqu'en 2024, atteignant 1 168 768 US$ en milliers, avec une légère augmentation supplémentaire en 2025 à 1 188 142 US$ en milliers. L'évolution du passif à court terme est donc globalement ascendante sur la période analysée.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a fluctué au cours de la période. Il est passé de 1,23 en 2021 à 0,98 en 2022, indiquant une diminution de la capacité à couvrir les obligations à court terme avec la trésorerie disponible. Une amélioration a été observée en 2023, avec un ratio de 1,26, suivi d'une légère baisse à 1,22 en 2024. En 2025, le ratio a diminué de manière significative à 0,88, signalant une détérioration de la liquidité et une capacité réduite à faire face aux dettes à court terme.
En résumé, bien que la trésorerie ait connu des périodes de croissance, la tendance générale du passif à court terme est à la hausse, et le ratio de liquidité de trésorerie a montré une volatilité significative, avec une détérioration notable en 2025. Ces éléments suggèrent une potentielle pression sur la liquidité de l'entité.