Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Chipotle Mexican Grill Inc., les ratios de liquidité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution des ratios de liquidité générale :
- Le ratio de liquidité actuel a présenté une baisse de 2020 à 2022, passant de 1,73 à 1,28. Cette diminution indique une réduction de la capacité de l’entreprise à couvrir ses obligations à court terme avec ses actifs courants. Toutefois, en 2023, ce ratio a connu une reprise, atteignant 1,57, ce qui suggère une amélioration de la situation de liquidité, bien que légèrement inférieure au niveau de 2020.
- Évolution du ratio de liquidité rapide :
- Ce ratio, qui exclut les stocks des actifs courants, a connu une tendance relativement stable, mais avec une légère augmentation en 2021, passant de 1,28 à 1,35. La baisse observée en 2022 à 1,09 indique une contraction de la liquidité immédiate, avant une nouvelle hausse en 2023, à 1,37, semblant confirmer une tentative d’amélioration de la solvabilité à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie :
- Ce ratio, basé sur la trésorerie et les équivalents, a suivi une tendance similaire au ratio de liquidité rapide. Après une progression en 2021 (1,23) par rapport à 2020 (1,16), il a baissé en 2022 à 0,98. Cependant, en 2023, il a rebondi à 1,26, indiquant une amélioration de la position de trésorerie pour couvrir les engagements à court terme.
- Analyse globale :
- Les ratios de liquidité ont globalement montré une tendance de dégradation de 2020 à 2022, puis une reprise en 2023. La baisse en 2022 pourrait refléter une période de tension ou d’investissement accru, tandis que la remontée en 2023 indique une amélioration de la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations immédiates. Cependant, ces ratios restent sensibles à d’éventuelles fluctuations, et la nécessité d’une surveillance continue demeure pour évaluer la stabilité financière à court terme de l'entreprise.
Ratio de liquidité actuel
Chipotle Mexican Grill Inc., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Consumer Services | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Consumer Discretionary | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance à la baisse de l'actif circulant est observable entre 2020 et 2022, avec une diminution notable de 1 420 237 milliers de dollars à 1 175 837 milliers de dollars. Cependant, à partir de 2023, une hausse significative est enregistrée, le portant à 1 620 713 milliers de dollars, puis à 1 780 587 milliers de dollars en 2024. Cette évolution suggère une réduction initiale de la liquidité à court terme suivie d'une augmentation progressive, possiblement liée à une amélioration de la gestion des liquidités ou à une croissance des opérations à court terme.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une augmentation continue au fil des années, passant de 822 199 milliers de dollars en 2020 à 1 168 769 milliers de dollars en 2024. La croissance est régulière, indiquant une augmentation des obligations à court terme, ce qui pourrait refléter une stratégie d'expansion ou une gestion accrue de dettes et autres passifs à court terme.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a connu une baisse entre 2020 et 2022, passant de 1,73 à 1,28, ce qui indique une diminution progressive de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs liquides. Toutefois, en 2023, une reprise est notée avec une augmentation à 1,57, puis une légère diminution à 1,52 en 2024. La fluctuation du ratio souligne une gestion variable de la liquidité, avec une période de réduction de la marge de sécurité suivie d'une stabilisation partielle à un niveau supérieur à celui de 2022.
Ratio de liquidité rapide
Chipotle Mexican Grill Inc., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Investissements actuels | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Consumer Services | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Consumer Discretionary | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Une tendance générale à la hausse est observée dans le total des actifs rapides, passant de 1 056 103 milliers de dollars en 2020 à 1 566 878 milliers de dollars en 2024. Cette augmentation indique une croissance de la liquidité immédiate de l'entreprise, permettant une meilleure capacité à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs facilement mobilisables.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a également augmenté, passant de 822 199 milliers de dollars en 2020 à 1 168 768 milliers de dollars en 2024. La croissance du passif à court terme, en parallèle des actifs rapides, suggère une augmentation de l'endettement ou des obligations financières à court terme, ce qui pourrait refléter une expansion ou une gestion accrue des besoins en liquidités de l'entreprise.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide, qui mesure la capacité à couvrir les dettes à court terme avec des actifs rapidement mobilisables, a connu des fluctuations : il était de 1.28 en 2020, augmentant à 1.35 en 2021, mais diminuant à 1.09 en 2022 avant de rebondir à 1.37 en 2023, et se stabilisant à 1.34 en 2024. La baisse en 2022 pourrait indiquer une diminution temporaire de la liquidité relative par rapport aux obligations à court terme, mais le ratio global reste supérieur à 1, ce qui montre que l'entreprise maintient une liquidité suffisante pour couvrir ses dettes immédiates.
Ratio de liquidité de trésorerie
Chipotle Mexican Grill Inc., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Investissements actuels | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Consumer Services | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Consumer Discretionary | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du total de la trésorerie
- La trésorerie totale de l'entreprise a connu une croissance significative sur la période, passant de 951 603 milliers de dollars en 2020 à 1 422 915 milliers de dollars en 2024. Après une augmentation notable en 2021, où la trésorerie a dépassé un million de dollars, une baisse est observée en 2022, atteignant un niveau inférieur à celui de 2020. Cependant, cette baisse est suivie d'une reprise progressive, avec une augmentation continue en 2023 et 2024, culminant à un nouveau sommet en 2024. Cela indique une capacité à renforcer sa liquidité globale sur la période, malgré des fluctuations intermédiaires.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a montré une tendance à la hausse tout au long de la période. Il a augmenté de 822 199 milliers de dollars en 2020 pour atteindre 1 168 768 milliers de dollars en 2024. La croissance est relativement régulière, reflétant une augmentation continue des obligations à court terme de l'entreprise. Cela pourrait indiquer une augmentation de ses besoins en financement à court terme ou une gestion accrue de ses passifs à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio a présenté des variations tout au long de la période, avec une croissance en 2021 pour atteindre 1.23. En 2022, une diminution à 0.98 est observée, passant sous le seuil de 1, ce qui peut suggérer une pression temporaire sur la liquidité immédiate lors de cette année. Cependant, en 2023 et 2024, le ratio retrouve des niveaux supérieurs à 1, à 1.26 et 1.22 respectivement, témoignant d'une capacité à couvrir ses passifs à court terme avec sa trésorerie. La fluctuation en dessous et au-dessus de 1 indique une gestion dynamique des liquidités et une certaine volatilité dans la capacité à couvrir les obligations courantes à certains moments.