Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
Chipotle Mexican Grill Inc., bilan consolidé : actifs
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- Une croissance significative est observée entre 2020 et 2021, avec une augmentation de près de 200 millions de dollars. En 2022, une forte diminution est constatée, puis le montant repart à la hausse en 2023 et 2024, culminant à près de 749 millions de dollars en 2024. Cette évolution indique des fluctuations importantes dans la gestion de la liquidité, avec une capacité accrue à maintenir une trésorerie élevée en fin de période.
- Débiteurs, montant net
- Une tendance à la hausse se dessine depuis 2020, passant de 104,5 millions de dollars à 143,96 millions en 2024. La croissance progressive suggère une augmentation de l'activité commerciale ou un changement dans la politique de crédit accordé aux clients, impactant positivement la gestion des créances.
- Inventaire
- Une croissance régulière est observée tout au long des années, avec une augmentation notable en 2024 à près de 49 millions de dollars. La progression traduit probablement une extension de l'activité, nécessitant davantage de stocks ou une augmentation des niveaux de stock pour soutenir la croissance opérationnelle.
- Dépenses payées d’avance
- les données sont absentes jusqu’en 2022, où elles apparaissent à 69 millions, puis progressent pour atteindre 97,7 millions en 2023 avant une légère diminution en 2024. Cela pourrait refléter une gestion stratégique des dépenses à l’avance pour soutenir les opérations ou des ajustements comptables liés à des contrats spécifiques.
- Autres actifs circulants
- Un pic important en 2021 à 78,76 millions est suivi d’une forte baisse en 2022, jusqu’à 17,2 millions, puis une stabilisation légère dans les années suivantes. La variation pourrait indiquer des ajustements dans la classification ou la nature des actifs circulants, ou des mouvements dans la gestion des liquidités.
- Charges payées d’avance et autres actifs circulants
- Une tendance à la hausse est visible à partir de 2022, passant de 86,4 millions à plus de 97,5 millions en 2024. Cela témoigne probablement d’une augmentation des dépenses payées d’avance, renforçant une stratégie de gestion proactive des coûts futurs.
- Impôt sur le revenu à recevoir
- Une baisse en 2021 à 94 064 dollars est suivie d’une augmentation régulière jusqu’à 67 229 dollars en 2024, signalant une variation dans la position fiscale ou dans les crédits d'impôt à recevoir, avec une tendance à la récupération fiscale ou à la réévaluation fiscale.
- Investissements actuels
- Une forte croissance est constatée, notamment entre 2021 et 2024, où l’investissement atteint près de 674 millions de dollars. Cela indique une stratégie d’investissement soutenue pour renforcer ou étendre les actifs opérationnels et stratégiques.
- Actif circulant
- Une baisse en 2022 est suivie d’une augmentation importante en 2023 et 2024, avec un actif circulant atteignant près de 1,78 milliard de dollars en 2024. Cette évolution reflète une croissance globale de la capacité opérationnelle à court terme.
- Améliorations locatives et immobilisations corporelles, montant net
- Une croissance continue, passant de 1,58 milliard en 2020 à plus de 2,39 milliards en 2024, témoigne d’investissements soutenus dans les infrastructures physiques et locatives, renforçant la capacité opérationnelle et la présence géographique.
- Investissements à long terme
- Une croissance importante est enregistrée, notamment entre 2021 et 2024, où ils atteignent près de 868 millions de dollars. Cela indique un déploiement stratégique de capitaux dans des investissements durables ou dans des projets à long terme.
- Liquidités soumises à des restrictions
- Une stabilité relative est observée avec de faibles fluctuations, autour de 25 à 31 millions de dollars, ce qui reflète une gestion prudente des fonds non accessibles immédiatement pour l’exploitation.
- Actifs de location-exploitation
- Une croissance constante, notamment entre 2020 et 2024, avec un solde de 4 milliards en 2024, indique un renforcement significatif des actifs liés à la location ou à la gestion d’actifs liés à l’exploitation.
- Autres actifs
- Une fluctuation notable est enregistrée, avec une augmentation importante en 2024 à plus de 113 millions de dollars, signifiant une diversification ou une réorientation des actifs non classés dans d’autres catégories.
- Survaleur
- Reste stable à 21 939 dollars tout au long de la période, indiquant une valeur incorporelle immuable ou peu affectée par l’activité opérationnelle.
- Actifs à long terme
- Une croissance soutenue depuis 2020, atteignant près de 7,42 milliards de dollars en 2024, témoignant d’un déploiement accru dans des investissements durables et des actifs stratégiques à long terme.
- Total de l’actif
- Une progression régulière, passant de près de 5,98 milliards en 2020 à plus de 9,2 milliards en 2024, reflétant une expansion générale et un renforcement de la structure d’actifs de l’entreprise, significative de la croissance de la taille et de la capacité opérationnelle.