Ratio de rendement du capital (ROC)
Le ratio de rendement du capital correspond au taux de rendement après impôt de l’actif net de l’entreprise. Le ratio de rendement du capital investi n’est pas affecté par les variations des taux d’intérêt ou de la structure de l’endettement et des capitaux propres des entreprises. Il mesure les performances de productivité de l’entreprise.
Ratio de rendement du capital investi (ROIC)
Chipotle Mexican Grill Inc., ROICcalcul, comparaison avec les indices de référence
| 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Bénéfice d’exploitation net après impôts (NOPAT)1 | 1,403,018) | 1,025,991) | 788,934) | 613,981) | 515,617) | |
| Capital investi2 | 6,006,837) | 5,396,406) | 5,496,598) | 4,937,915) | 4,227,370) | |
| Ratio de performance | ||||||
| ROIC3 | 23.36% | 19.01% | 14.35% | 12.43% | 12.20% | |
| Repères | ||||||
| ROICConcurrents4 | ||||||
| Airbnb Inc. | 28.83% | 30.22% | 7.96% | -98.14% | — | |
| Booking Holdings Inc. | 32.92% | 21.73% | 4.47% | 4.60% | 46.12% | |
| McDonald’s Corp. | 18.51% | 15.69% | 17.77% | 13.16% | 17.62% | |
| Starbucks Corp. | 20.76% | 18.24% | 19.53% | 6.42% | 11.14% | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 NOPAT. Voir les détails »
2 Capital investi. Voir les détails »
3 2023 calcul
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital investi
= 100 × 1,403,018 ÷ 6,006,837 = 23.36%
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| Ratio de performance | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| ROIC | Mesure du rendement périodique, après impôt, de l’encaisse sur l’entreprise réalisé dans l’entreprise. | Le ratio de rendement du capital investi de Chipotle Mexican Grill Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023. |
Décomposition du ROIC
Chipotle Mexican Grill Inc., décomposition du ROIC
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation (OPM). Voir les calculs »
2 Taux de rotation du capital (TO). Voir les calculs »
3 Taux effectif d’imposition au comptant (CTR). Voir les calculs »
La principale raison de l’augmentation du ratio de rendement du capital investi (ROIC) par rapport à l’année 2023 est l’augmentation de la rentabilité mesurée par le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation (OPM).
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation (OPM)
Chipotle Mexican Grill Inc., OPMcalcul, comparaison avec les indices de référence
| 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Bénéfice d’exploitation net après impôts (NOPAT)1 | 1,403,018) | 1,025,991) | 788,934) | 613,981) | 515,617) | |
| Plus: Impôts d’exploitation décaissés2 | 452,292) | 359,479) | 213,319) | (130,767) | 111,920) | |
| Bénéfice d’exploitation net avant impôts (NOPBT) | 1,855,310) | 1,385,469) | 1,002,252) | 483,214) | 627,537) | |
| Revenu | 9,871,649) | 8,634,652) | 7,547,061) | 5,984,634) | 5,586,369) | |
| Plus: Augmentation (diminution) des revenus non gagnés | 26,609) | 26,720) | 28,601) | 32,555) | 24,721) | |
| Chiffre d’affaires ajusté | 9,898,258) | 8,661,372) | 7,575,662) | 6,017,189) | 5,611,090) | |
| Ratio de rentabilité | ||||||
| OPM3 | 18.74% | 16.00% | 13.23% | 8.03% | 11.18% | |
| Repères | ||||||
| OPMConcurrents4 | ||||||
| Airbnb Inc. | 17.09% | 24.64% | 9.31% | -151.42% | — | |
| Booking Holdings Inc. | 25.31% | 24.15% | 13.04% | 15.18% | 40.35% | |
| McDonald’s Corp. | 48.59% | 40.79% | 46.68% | 41.21% | 45.99% | |
| Starbucks Corp. | 17.05% | 14.97% | 20.82% | 7.99% | 17.94% | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 NOPAT. Voir les détails »
2 Impôts d’exploitation décaissés. Voir les détails »
3 2023 calcul
OPM = 100 × NOPBT ÷ Chiffre d’affaires ajusté
= 100 × 1,855,310 ÷ 9,898,258 = 18.74%
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| Ratio de rentabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| OPM | Le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation (OPM) est le rapport entre le bénéfice économique avant impôts, ou NOPBT, et le chiffre d’affaires. | Le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation de Chipotle Mexican Grill Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023. |
Taux de rotation du capital (TO)
Chipotle Mexican Grill Inc., TOcalcul, comparaison avec les indices de référence
| 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Revenu | 9,871,649) | 8,634,652) | 7,547,061) | 5,984,634) | 5,586,369) | |
| Plus: Augmentation (diminution) des revenus non gagnés | 26,609) | 26,720) | 28,601) | 32,555) | 24,721) | |
| Chiffre d’affaires ajusté | 9,898,258) | 8,661,372) | 7,575,662) | 6,017,189) | 5,611,090) | |
| Capital investi1 | 6,006,837) | 5,396,406) | 5,496,598) | 4,937,915) | 4,227,370) | |
| Ratio d’efficacité | ||||||
| TO2 | 1.65 | 1.61 | 1.38 | 1.22 | 1.33 | |
| Repères | ||||||
| TOConcurrents3 | ||||||
| Airbnb Inc. | 1.74 | 1.27 | 1.11 | 0.65 | — | |
| Booking Holdings Inc. | 1.87 | 1.25 | 0.73 | 0.47 | 1.37 | |
| McDonald’s Corp. | 0.51 | 0.51 | 0.49 | 0.41 | 0.49 | |
| Starbucks Corp. | 1.62 | 1.57 | 1.23 | 1.03 | 1.30 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Capital investi. Voir les détails »
2 2023 calcul
TO = Chiffre d’affaires ajusté ÷ Capital investi
= 9,898,258 ÷ 6,006,837 = 1.65
3 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Ratio d’efficacité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| TO | Le chiffre d’affaires du capital (TO) est le rapport entre le chiffre d’affaires et le capital investi. La rotation du capital est fonction de l’efficacité de la gestion du fonds de roulement et des immobilisations nettes. | Le taux de rotation du capital de Chipotle Mexican Grill Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023. |
Taux effectif d’imposition au comptant (CTR)
Chipotle Mexican Grill Inc., CTRcalcul, comparaison avec les indices de référence
| 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Bénéfice d’exploitation net après impôts (NOPAT)1 | 1,403,018) | 1,025,991) | 788,934) | 613,981) | 515,617) | |
| Plus: Impôts d’exploitation décaissés2 | 452,292) | 359,479) | 213,319) | (130,767) | 111,920) | |
| Bénéfice d’exploitation net avant impôts (NOPBT) | 1,855,310) | 1,385,469) | 1,002,252) | 483,214) | 627,537) | |
| Taux d’imposition | ||||||
| CTR3 | 24.38% | 25.95% | 21.28% | -27.06% | 17.83% | |
| Repères | ||||||
| CTRConcurrents3 | ||||||
| Airbnb Inc. | 3.21% | 3.19% | 23.04% | — | — | |
| Booking Holdings Inc. | 30.52% | 28.16% | 53.06% | 35.06% | 16.37% | |
| McDonald’s Corp. | 25.22% | 24.66% | 21.80% | 22.33% | 22.57% | |
| Starbucks Corp. | 24.73% | 22.36% | 23.58% | 21.57% | 52.35% | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 NOPAT. Voir les détails »
2 Impôts d’exploitation décaissés. Voir les détails »
3 2023 calcul
CTR = 100 × Impôts d’exploitation décaissés ÷ NOPBT
= 100 × 452,292 ÷ 1,855,310 = 24.38%
4 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’imposition | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| CTR | Taux effectif d’imposition en espèces sur le bénéfice d’exploitation. | Le taux effectif d’imposition en espèces de Chipotle Mexican Grill Inc. a augmenté de 2021 à 2022, puis a légèrement diminué de 2022 à 2023. |