Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles
Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.
Cigna Group, tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)
en millions de dollars américains
3 mois clos le
31 déc. 2024
30 sept. 2024
30 juin 2024
31 mars 2024
31 déc. 2023
30 sept. 2023
30 juin 2023
31 mars 2023
31 déc. 2022
30 sept. 2022
30 juin 2022
31 mars 2022
31 déc. 2021
30 sept. 2021
30 juin 2021
31 mars 2021
31 déc. 2020
30 sept. 2020
30 juin 2020
31 mars 2020
Bénéfice net (perte nette)
1,536)
825)
1,629)
(212)
1,107)
1,449)
1,510)
1,306)
1,198)
2,778)
1,572)
1,198)
1,133)
1,635)
1,476)
1,171)
4,142)
1,398)
1,760)
1,189)
Dotations aux amortissements
646)
650)
738)
741)
765)
766)
755)
749)
735)
726)
759)
717)
743)
734)
731)
715)
713)
702)
694)
693)
(Gains) pertes de placement réalisés, nets
(68)
921)
48)
1,836)
34)
14)
(26)
56)
—)
81)
95)
319)
(68)
(68)
(59)
(1)
(167)
(32)
(38)
88)
Avantage d’impôt différé
256)
(152)
(97)
(102)
(1,356)
(96)
(99)
(108)
(180)
(133)
(29)
(138)
(116)
(24)
(45)
(35)
(46)
(81)
(98)
(161)
(Gain) perte sur la vente d’entreprises
(130)
87)
—)
19)
1,478)
21)
—)
—)
73)
(1,735)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(4,203)
—)
—)
—)
Frais d’extinction de la dette
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
10)
131)
—)
—)
14)
185)
Débiteurs, montant net
3,231)
(3,287)
(4,626)
(2,687)
253)
(772)
(665)
(479)
102)
430)
(1,786)
(983)
1,196)
(806)
(1,813)
(1,420)
1,314)
(689)
(1,065)
(1,056)
Inventaires
(1,609)
105)
(543)
1,015)
(1,228)
97)
(303)
566)
(759)
(237)
(281)
222)
(702)
21)
(123)
247)
(509)
55)
(146)
96)
Réassurance : actifs recouvrables et autres actifs
(127)
201)
(627)
68)
(820)
172)
37)
72)
(365)
167)
(242)
402)
(193)
70)
(513)
(20)
635)
(563)
199)
(348)
Passif d’assurance
(377)
(89)
(657)
532)
(898)
(245)
194)
1,533)
(690)
507)
78)
396)
104)
186)
234)
443)
101)
257)
142)
341)
Frais de pharmacie et autres frais de services payables
(222)
1,159)
3,183)
4,637)
(220)
703)
1,008)
539)
392)
244)
1,198)
(74)
604)
234)
708)
415)
807)
429)
1,247)
408)
Créditeurs et charges à payer et autres passifs
1,957)
(804)
1,053)
(1,068)
2,144)
699)
(52)
690)
1,349)
359)
(168)
34)
1,334)
232)
(1,006)
(637)
1,378)
(662)
322)
308)
Autres, montant net
119)
430)
164)
61)
208)
18)
133)
104)
244)
96)
48)
(63)
240)
(95)
104)
84)
129)
81)
243)
144)
Variations nettes d’actifs et de passifs, nettes des effets hors exploitation
2,972)
(2,285)
(2,053)
2,558)
(561)
672)
352)
3,025)
273)
1,566)
(1,153)
(66)
2,583)
(158)
(2,409)
(888)
3,855)
(1,092)
942)
(107)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation
3,676)
(779)
(1,364)
5,052)
360)
1,377)
982)
3,722)
901)
505)
(328)
832)
3,142)
484)
(1,772)
(78)
152)
(503)
1,514)
698)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation
5,212)
46)
265)
4,840)
1,467)
2,826)
2,492)
5,028)
2,099)
3,283)
1,244)
2,030)
4,275)
2,119)
(296)
1,093)
4,294)
895)
3,274)
1,887)
Titres de créance et titres de participation
287)
176)
125)
268)
321)
111)
450)
196)
338)
167)
482)
757)
978)
200)
474)
378)
245)
400)
882)
756)
Produit des placements vendus
287)
176)
125)
268)
321)
111)
450)
196)
338)
167)
482)
757)
978)
200)
474)
378)
245)
400)
882)
756)
Titres de créance et titres de participation
254)
171)
235)
179)
257)
213)
245)
257)
203)
261)
407)
456)
363)
593)
344)
328)
422)
332)
357)
408)
Prêts hypothécaires commerciaux
109)
42)
33)
4)
100)
4)
78)
4)
25)
4)
4)
65)
53)
31)
24)
72)
5)
4)
5)
5)
Autres ventes, échéances et remboursements, principalement à court terme et autres placements à long terme
185)
116)
179)
272)
133)
140)
153)
160)
133)
161)
266)
479)
675)
364)
533)
364)
489)
422)
318)
346)
Échéances et remboursements des placements
548)
329)
447)
455)
490)
357)
476)
421)
361)
426)
677)
1,000)
1,091)
988)
901)
764)
916)
758)
680)
759)
Titres de créance et titres de participation
(443)
(450)
(313)
(180)
(329)
(666)
(545)
(2,794)
(299)
(433)
(778)
(1,246)
(811)
(743)
(1,019)
(980)
(1,448)
(1,167)
(976)
(1,174)
Prêts hypothécaires commerciaux
—)
(2)
(20)
(32)
(24)
(35)
(59)
—)
(77)
—)
(25)
(59)
(94)
(104)
(129)
—)
(58)
(42)
(13)
—)
Autres, principalement à court terme et autres placements à long terme
(281)
(163)
(271)
(594)
(314)
(206)
(308)
(377)
(454)
(260)
(424)
(425)
(786)
(632)
(499)
(637)
(490)
(500)
(554)
(380)
Placements achetés ou originés
(724)
(615)
(604)
(806)
(667)
(907)
(912)
(3,171)
(830)
(693)
(1,227)
(1,730)
(1,691)
(1,479)
(1,647)
(1,617)
(1,996)
(1,709)
(1,543)
(1,554)
Achats d’immobilisations corporelles, montant net
(337)
(399)
(370)
(300)
(365)
(403)
(397)
(408)
(345)
(338)
(324)
(288)
(304)
(350)
(258)
(242)
(319)
(252)
(256)
(267)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise
1)
(132)
—)
—)
(4)
(443)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
3)
—)
(1,836)
—)
(4)
(135)
—)
—)
Cessions, déduction faite de la trésorerie vendue
521)
—)
—)
—)
—)
(14)
5)
22)
(3)
4,895)
—)
(57)
—)
(61)
—)
—)
5,592)
—)
—)
—)
Crédit d’impôt pour les énergies renouvelables : prises de participation
(1,030)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Autres, montant net
543)
(135)
(238)
(112)
(215)
(38)
(36)
(43)
(137)
(11)
(16)
(6)
46)
(8)
59)
—)
(14)
—)
—)
37)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement
(191)
(776)
(640)
(495)
(440)
(1,337)
(414)
(2,983)
(616)
4,446)
(408)
(324)
123)
(710)
(2,307)
(717)
4,420)
(938)
(237)
(269)
Dépôts et intérêts crédités aux fonds de dépôt du titulaire du contrat
46)
36)
41)
43)
40)
31)
51)
45)
43)
37)
41)
43)
21)
36)
49)
47)
254)
240)
262)
267)
Retraits et paiements de prestations à partir des fonds de dépôt du titulaire du contrat
(48)
(45)
(70)
(65)
(84)
(39)
(52)
(48)
(59)
(67)
(45)
(49)
(29)
(43)
(61)
(35)
(243)
(253)
(228)
(255)
Variation nette de la dette à court terme
(768)
833)
(103)
(364)
(286)
1,301)
192)
(9)
(8)
(1,807)
219)
(463)
(658)
1,161)
1,502)
(1,030)
(532)
1,545)
(773)
(180)
Produit net de l’émission d’un prêt à terme
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,398)
—)
Remboursement du prêt à terme
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,400)
—)
—)
—)
Paiements pour l’extinction de la dette
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(10)
(126)
—)
—)
(20)
(192)
Remboursement de la dette à long terme
—)
—)
(790)
(2,210)
—)
(2,887)
—)
(80)
(500)
—)
—)
—)
—)
—)
(379)
(4,199)
(1,150)
(2,099)
(589)
(4,209)
Produit net de l’émission de titres de créance à long terme
—)
—)
—)
4,462)
—)
—)
—)
1,491)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(2)
4,262)
—)
—)
(5)
3,470)
Rachat d’actions ordinaires
(2,022)
—)
(990)
(4,022)
(544)
(624)
(154)
(962)
(1,733)
(3,500)
(1,006)
(1,368)
(1,421)
(2,611)
(916)
(2,794)
(1,690)
(1,028)
(368)
(956)
Émission d’actions ordinaires
22)
62)
40)
181)
74)
54)
29)
30)
72)
100)
124)
93)
25)
11)
86)
204)
137)
10)
76)
153)
Dividende versé en actions ordinaires
(384)
(390)
(392)
(401)
(358)
(362)
(362)
(368)
(334)
(341)
(352)
(357)
(324)
(330)
(342)
(345)
—)
—)
(15)
—)
Autres, montant net
(94)
(57)
(45)
(153)
(92)
(46)
(139)
(136)
(117)
61)
103)
(70)
15)
48)
11)
(35)
(97)
(97)
(50)
84)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement
(3,248)
439)
(2,309)
(2,529)
(1,250)
(2,572)
(435)
(37)
(2,636)
(5,517)
(916)
(2,171)
(2,371)
(1,728)
(62)
(4,051)
(4,721)
(1,682)
(312)
(1,818)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions
(26)
18)
(3)
(9)
14)
(7)
4)
5)
12)
(18)
(57)
(23)
(19)
(19)
(1)
(26)
48)
8)
22)
(37)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation
Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.
Les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation de Cigna Group ont diminué entre le T2 2024 et le T3 2024, puis ont augmenté entre le T3 2024 et le T4 2024, dépassant le niveau du T2 2024.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement
Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.
Les flux de trésorerie nets (utilisés) provenant des activités d’investissement de Cigna Group ont diminué du T2 2024 au T3 2024, mais ont ensuite augmenté du T3 2024 au T4 2024, dépassant le niveau du T2 2024.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement
Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.
Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités de financement de Cigna Group ont augmenté du T2 2024 au T3 2024, mais ont ensuite diminué considérablement du T3 2024 au T4 2024.
