Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Elevance Health Inc., les ratios de liquidité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une tendance à la baisse entre 2020 et 2022, passant de 1,55 à 1,40, avant de se stabiliser légèrement autour de 1,44 en 2023 et 2024. Cette évolution indique une diminution progressive de la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses actifs courants, bien que le ratio reste supérieur à 1, suggérant une capacité encore présente à faire face à ses obligations immédiates.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a suivi une tendance similaire, en diminuant de 1,42 en 2020 à 1,27 en 2022, puis enregistrant une légère hausse en 2023 et 2024 à 1,30 et 1,32 respectivement. Cela reflète une réduction de la part des actifs liquides rapidement mobilisables par rapport aux dettes à court terme, tout en conservant un niveau supérieur à 1, ce qui indique une solvabilité à court terme suffisante, mais une diminution du coussin de sécurité.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie présente une tendance à la baisse continue, passant de 1,04 en 2020 à 0,86 en 2022, puis à 0,87 en 2023 et 0,85 en 2024. Cette évolution indique une diminution de la proportion de trésorerie et d'actifs équivalents par rapport aux dettes à court terme, signalant une réduction de la liquidité immédiate ou une utilisation accrue des trésoreries pour financer d'autres activités ou investissements.
Ratio de liquidité actuel
Elevance Health Inc., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
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| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Health Care | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance à la hausse est observable dans l'actif circulant, passant de 45 751 millions de dollars en 2020 à 55 617 millions en 2022, puis à 60 029 millions en 2023 avant de légèrement diminuer à 58 942 millions en 2024. Cette progression indique une augmentation de la liquidité à court terme, pouvant refléter une croissance des liquidités ou des actifs à court terme globalement disponibles.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une croissance continue de 29 453 millions en 2020 à un pic de 39 696 millions en 2022, puis une nouvelle hausse jusqu'en 2023 à 41 791 millions, avant de diminuer légèrement à 40 581 millions en 2024. La croissance du passif à court terme s'accompagne d'une augmentation de l’actif circulant, ce qui pourrait indiquer une augmentation des obligations à court terme ou des dettes provenant d’opérations courantes.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a subi une légère baisse de 1,55 en 2020 à 1,47 en 2021, puis a continué à diminuer à 1,40 en 2022. Par la suite, il a connu une légère reprise à 1,44 en 2023 et s’est maintenu à 1,45 en 2024. La tendance générale à la baisse jusqu’en 2022 pourrait signaler une dégradation relative de la capacité à couvrir les passifs à court terme avec les actifs liquides, mais la légère reprise postérieure suggère une stabilisation ou une amélioration récente de cette capacité.
Ratio de liquidité rapide
Elevance Health Inc., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Titres à échéance fixe | ||||||
| Titres | ||||||
| Créances sur primes | ||||||
| Créances autofinancées | ||||||
| Autres créances | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Health Care | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- La valeur totale des actifs rapides a connu une augmentation progressive sur la période analysée, passant de 41,691 millions de dollars en 2020 à 53,752 millions de dollars en 2024. Cette croissance indique une expansion progressive des actifs liquides rapidement mobilisables, suggérant une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme en utilisant ses actifs les plus liquides. La hausse est régulière entre 2020 et 2023, puis légèrement marginale en 2024.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a également augmenté durant la même période, passant de 29,453 millions de dollars en 2020 à 40,581 millions de dollars en 2024. La croissance de cette composante indique une augmentation des obligations exigibles à court terme, ce qui peut refléter une stratégie de financement ou de gestion des liquidités de l'entreprise, ou encore une croissance des activités nécessitant plus de capitaux à court terme.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a connu une légère diminution de 1.42 en 2020 à 1.27 en 2022, puis une stabilisation aux environs de 1.3 en 2023 et 2024. Ce ratio, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses actifs liquides rapidement mobilisables, montre une tendance à la baisse initiale, mais reste globalement stable par la suite. La légère baisse jusqu'en 2022 pourrait indiquer une augmentation proportionnelle du passif à court terme par rapport aux actifs liquides, mais la stabilisation suggère une gestion équilibrée de la liquidité à partir de 2023.
Ratio de liquidité de trésorerie
Elevance Health Inc., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Titres à échéance fixe | ||||||
| Titres | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Health Care | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- La trésorerie totale a connu une augmentation constante entre 2020 et 2023, passant de 30 733 millions de dollars à 36 369 millions de dollars. Cependant, en 2024, une baisse est observée, avec la trésorerie diminuant à 34 681 millions de dollars. Cette évolution indique une croissance initiale suivie d'une légère contraction en fin de période.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de manière régulière au cours des quatre années précédentes, passant de 29 453 millions de dollars en 2020 à un pic de 41 791 millions de dollars en 2023. En 2024, une légère diminution est observée, portant le passif à 40 581 millions de dollars, ce qui suggère une gestion ou une restructuration potentielle des obligations à court terme.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie, qui mesure la capacité à couvrir les passifs à court terme avec la trésorerie disponible, montre une tendance à la baisse. Il est passé de 1,04 en 2020 à 0,95 en 2021, poursuivant une décroissance jusqu’à 0,86 en 2022 puis se stabilisant légèrement à 0,87 en 2023, pour finalement atteindre 0,85 en 2024. La diminution de ce ratio indique une baisse relative de la liquidité immédiate par rapport aux obligations à court terme, ce qui pourrait nécessiter une attention particulière quant à la gestion de la liquidité à court terme.