Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Exxon Mobil Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Bénéfice net (perte nette) incluant les participations ne donnant pas le contrôle	37,354)	57,577)	23,598)	(23,251)	14,774)
Amortissements et épuisement, y compris les dépréciations	20,641)	24,040)	20,607)	46,009)	18,998)
Charges d’impôt différé (crédits)	634)	3,758)	303)	(8,856)	(944)
Charges liées aux avantages postérieurs à la retraite qui excèdent (moins de) paiements nets	90)	(2,981)	754)	498)	109)
Autres provisions pour obligations à long terme excédant (moins de) paiements	(1,501)	(1,932)	50)	(1,269)	(3,038)
Ajustements pour les opérations hors espèces	19,864)	22,885)	21,714)	36,382)	15,125)
Dividendes perçus supérieurs (inférieurs à) les capitaux propres dans les bénéfices courants des sociétés de capitaux propres	509)	(2,446)	(668)	979)	(936)
Effets et comptes débiteurs, réduction (augmentation)	4,370)	(11,019)	(12,098)	5,384)	(2,640)
Stocks, réduction (augmentation)	(3,472)	(6,947)	(489)	(315)	72)
Autres actifs circulants, réduction (augmentation)	(426)	(688)	(71)	420)	(234)
Comptes et autres dettes, augmentation (réduction)	(4,727)	18,460)	16,820)	(7,142)	3,725)
Variation du besoin en fonds de roulement opérationnel, hors trésorerie et dette	(4,255)	(194)	4,162)	(1,653)	923)
Perte (gain) nette sur les ventes d’actifs	(513)	(1,034)	(1,207)	4)	(1,710)
Tous les autres postes, montant net	2,410)	9)	530)	2,207)	1,540)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	55,369)	76,797)	48,129)	14,668)	29,716)
Ajouts aux immobilisations corporelles	(21,919)	(18,407)	(12,076)	(17,282)	(24,361)
Produit de la vente d’actifs et retours de placements	4,078)	5,247)	3,176)	999)	3,692)
Investissements et avances supplémentaires	(2,995)	(3,090)	(2,817)	(4,857)	(3,905)
Autres activités d’investissement, y compris le recouvrement d’avances	1,562)	1,508)	1,482)	2,681)	1,490)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(19,274)	(14,742)	(10,235)	(18,459)	(23,084)
Ajouts à la dette à long terme	939)	637)	46)	23,186)	7,052)
Réduction de la dette à long terme	(15)	(5)	(8)	(8)	(1)
Ajouts à la dette à court terme	—)	198)	12,687)	35,396)	18,967)
Réduction de la dette à court terme	(879)	(8,075)	(29,396)	(28,742)	(18,367)
Ajouts (réductions) de dettes d’une durée de trois mois ou moins	(284)	25)	(2,983)	(9,691)	1,011)
Paiements de contrepartie conditionnelle	(68)	(58)	(30)	(21)	—)
Dividendes en espèces aux actionnaires d’ExxonMobil	(14,941)	(14,939)	(14,924)	(14,865)	(14,652)
Dividendes en espèces versés aux participations ne donnant pas le contrôle	(531)	(267)	(224)	(188)	(192)
Variations des participations ne donnant pas le contrôle	(770)	(1,475)	(436)	623)	158)
Acquisition d’actions ordinaires	(17,748)	(15,155)	(155)	(405)	(594)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(34,297)	(39,114)	(35,423)	5,285)	(6,618)
Effets des variations des taux de change sur la trésorerie	105)	(78)	(33)	(219)	33)
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	1,903)	22,863)	2,438)	1,275)	47)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	29,665)	6,802)	4,364)	3,089)	3,042)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	31,568)	29,665)	6,802)	4,364)	3,089)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Exxon Mobil Corp. ont augmenté de 2021 à 2022, puis ont légèrement diminué de 2022 à 2023 pour ne pas atteindre le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Exxon Mobil Corp. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Exxon Mobil Corp. ont diminué de 2021 à 2022, mais ont ensuite augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.

Exxon Mobil Corp. (NYSE:XOM)

Tableau des flux de trésorerie