Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Chevron Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Bénéfice net (perte nette)	17,749)	21,411)	35,608)	15,689)	(5,561)
Amortissements, épuisement et amortissement	17,282)	17,326)	16,319)	17,925)	19,508)
Frais de trou sec	429)	436)	486)	118)	1,036)
Distributions (moins) supérieures au revenu des sociétés affiliées en actions	(366)	(885)	(4,730)	(1,998)	2,015)
Gains nets avant impôt sur les retraits et les ventes d’actifs	(1,685)	(138)	(550)	(1,021)	(760)
Effets nets de change	(629)	578)	(412)	(7)	619)
Provision pour impôts différés	1,240)	298)	2,124)	700)	(3,604)
(Augmentation) diminution des comptes et des effets à recevoir	(932)	1,187)	(2,317)	(7,548)	2,423)
(Augmentation) diminution des stocks	(574)	(320)	(930)	(530)	284)
(Augmentation) diminution des charges payées d’avance et des autres actifs circulants	(16)	(1,202)	(226)	19)	(87)
Augmentation (diminution) des créditeurs et des charges à payer	2,569)	(49)	2,750)	5,475)	(3,576)
Augmentation (diminution) de l’impôt sur le revenu et des autres impôts à payer	164)	(2,801)	2,848)	1,223)	(696)
Diminution nette (augmentation) du fonds de roulement d’exploitation	1,211)	(3,185)	2,125)	(1,361)	(1,652)
(Augmentation) diminution des créances à long terme	114)	150)	153)	21)	296)
Diminution nette (augmentation) des autres charges reportées	(1,225)	(300)	(212)	(320)	(248)
Cotisations en espèces aux régimes de retraite des employés	(844)	(1,120)	(1,322)	(1,751)	(1,213)
Autre	(1,784)	1,038)	13)	1,192)	141)
Ajustements	13,743)	14,198)	13,994)	13,498)	16,138)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	31,492)	35,609)	49,602)	29,187)	10,577)
Acquisition d’activités, déduction faite des flux de trésorerie reçus	—)	55)	(2,862)	—)	373)
Dépenses en immobilisations	(16,448)	(15,829)	(11,974)	(8,056)	(8,922)
Produits et dépôts liés à la vente d’actifs et au rendement des placements	7,704)	669)	2,635)	1,791)	2,968)
Placements nets en dépôts à terme	(4)	—)	—)	—)	—)
Ventes nettes (achats) de titres négociables	45)	175)	117)	(1)	35)
Remboursement net (emprunt) des prêts par les sociétés affiliées	(233)	(302)	(24)	401)	(1,419)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(8,936)	(15,232)	(12,108)	(5,865)	(6,965)
Emprunts nets (remboursements) d’obligations à court terme	4,868)	135)	263)	(5,572)	651)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	478)	150)	—)	—)	12,308)
Remboursement de la dette à long terme et d’autres obligations de financement	(1,778)	(4,340)	(8,742)	(7,364)	(5,489)
Dividendes en espèces, actions ordinaires	(11,801)	(11,336)	(10,968)	(10,179)	(9,651)
Distributions nettes aux participations ne donnant pas le contrôle	(195)	(40)	(114)	(36)	(24)
Ventes nettes (achats) d’actions propres	(15,044)	(14,678)	(5,417)	38)	(1,531)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	(23,472)	(30,109)	(24,978)	(23,113)	(3,736)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(97)	(114)	(190)	(151)	(50)
Variation nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(1,013)	(9,846)	12,326)	58)	(174)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au 1er janvier	9,275)	19,121)	6,795)	6,737)	6,911)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au 31 décembre	8,262)	9,275)	19,121)	6,795)	6,737)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Chevron Corp. ont diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités d’investissement de Chevron Corp. diminué de 2022 à 2023, puis ont augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités de financement de Chevron Corp. ont diminué de 2022 à 2023, mais ont ensuite augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.

Chevron Corp. (NYSE:CVX)

Tableau des flux de trésorerie