Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

L'analyse des données révèle des tendances significatives concernant la composition des inventaires sur la période considérée. Les produits finis présentent une évolution variable, avec une légère augmentation initiale suivie d'une diminution, puis une forte croissance. Les travaux en cours affichent une tendance à la hausse constante tout au long de la période, indiquant un investissement continu dans la production.

Produits finis

Les produits finis ont connu une augmentation modeste entre 2020 et 2021, suivie d'une croissance plus importante en 2022. Une légère diminution est observée en 2023, avant une augmentation substantielle en 2024, atteignant le niveau le plus élevé de la période.

Les matières premières et fournitures montrent également une augmentation progressive, mais avec une accélération notable en 2023 et 2024. L'inventaire, évalué au coût de remplacement, suit une tendance similaire à la hausse, avec une augmentation plus marquée à partir de 2022. L'ajustement LIFO présente des fluctuations, avec une augmentation significative en 2023, suggérant un impact notable de l'inflation sur le coût des stocks.

Travaux en cours

Une progression constante est observée, indiquant une augmentation continue des biens en cours de fabrication.

Matières premières et fournitures

Une augmentation progressive est constatée, avec une accélération marquée en 2023 et 2024.

Inventaires (coût de remplacement)

Une tendance à la hausse est observée, avec une accélération à partir de 2022.

Augmentation (réduction) du coût du LIFO

Des fluctuations sont observées, avec une augmentation significative en 2023, potentiellement liée à des pressions inflationnistes.

L'inventaire total, tel que présenté, reflète la somme des éléments précédents et suit une tendance à la hausse similaire, avec une augmentation notable à partir de 2022. L'évolution combinée de ces éléments suggère une augmentation générale des coûts des stocks et une potentielle augmentation de l'activité de production.

L’analyse des données financières révèle une tendance générale à la croissance sur la période considérée, bien que certaines fluctuations soient observées.

Inventaires et Stocks ajustés

Les niveaux d'inventaires et de stocks ajustés ont augmenté de manière constante tout au long de la période. Une accélération significative de cette croissance est notable entre 2022 et 2024, passant d'environ 4,3 milliards de dollars à 7,59 milliards de dollars pour les inventaires.

Actif circulant et Actifs à court terme ajustés

L'actif circulant a connu une augmentation globale, avec une progression plus marquée à partir de 2022. L'actif circulant est passé d'environ 17,46 milliards de dollars en 2020 à 32,74 milliards de dollars en 2024. Les actifs à court terme ajustés suivent une tendance similaire.

Total de l’actif et Total de l’actif ajusté

Le total de l'actif a augmenté de manière régulière, passant d'environ 46,63 milliards de dollars en 2020 à 78,71 milliards de dollars en 2024. L'actif ajusté présente une évolution parallèle.

Total des capitaux propres et Total ajusté des capitaux propres

Les capitaux propres ont également augmenté sur la période, mais à un rythme moins rapide que l'actif total. Ils sont passés d'environ 5,64 milliards de dollars en 2020 à 14,19 milliards de dollars en 2024. Les capitaux propres ajustés suivent une tendance similaire.

Revenu net et Bénéfice net ajusté

Le revenu net a fluctué au cours de la période. Après une légère baisse en 2021, il a augmenté en 2022, puis a diminué en 2023 avant de connaître une forte croissance en 2024, atteignant 10,59 milliards de dollars. Le bénéfice net ajusté présente une évolution similaire.

En résumé, l'entreprise a démontré une croissance significative de son actif et de ses inventaires, tandis que les capitaux propres ont augmenté à un rythme plus modéré. Le revenu net a connu des fluctuations, mais a atteint un niveau élevé en 2024.

L’analyse des données financières révèle des tendances notables sur la période considérée. Le ratio de liquidité actuel, ainsi que sa version ajustée, présentent une fluctuation. Une diminution est observée en 2021 et 2022, atteignant un point bas en 2022, suivie d’une légère reprise en 2024, sans toutefois retrouver le niveau initial de 2020.

Le ratio de marge bénéficiaire nette connaît une baisse significative en 2021 et 2023, avant de remonter en 2022 et 2024, se rapprochant des niveaux de 2020. La version ajustée de ce ratio suit une évolution similaire.

Le ratio de rotation de l’actif total, et sa version ajustée, restent relativement stables sur l’ensemble de la période, avec une légère augmentation en 2021, puis un retour aux niveaux initiaux. Il n’y a pas de variation majeure à signaler.

Le ratio d’endettement financier diminue de manière constante entre 2020 et 2022, puis augmente en 2023 et 2024, se stabilisant à un niveau inférieur à celui de 2020. La version ajustée de ce ratio suit la même tendance.

Le rendement des capitaux propres subit une forte baisse entre 2020 et 2023, avant de connaître une reprise notable en 2024, bien qu’il ne retrouve pas son niveau initial. La version ajustée de ce ratio présente une évolution parallèle.

Le ratio de rendement de l’actif suit une tendance similaire à celle du rendement des capitaux propres, avec une diminution en 2021 et 2023, suivie d’une augmentation en 2022 et 2024, atteignant un niveau supérieur à celui de 2020. La version ajustée de ce ratio reflète la même dynamique.

Ratio de liquidité actuel

Diminution de 2020 à 2022, légère reprise en 2024.

Ratio de marge bénéficiaire nette

Baisse en 2021 et 2023, remontée en 2022 et 2024.

Ratio de rotation de l’actif total

Relativement stable sur la période.

Ratio d’endettement financier

Diminution jusqu’en 2022, augmentation en 2023 et 2024.

Rendement des capitaux propres

Forte baisse jusqu’en 2023, reprise en 2024.

Ratio de rendement de l’actif

Diminution en 2021 et 2023, augmentation en 2022 et 2024.

L’analyse des données financières révèle une évolution notable de l’actif circulant sur la période considérée. On observe une augmentation progressive de cet actif de 2020 à 2024, avec une accélération significative entre 2022 et 2024.

Actif circulant

L’actif circulant passe de 17 462 100 US$ en 2020 à 32 739 700 US$ en 2024, ce qui représente une augmentation d’environ 87,3%. Une stagnation relative est perceptible en 2022, suivie d’une forte croissance les deux années suivantes.

L’actif à court terme ajusté suit une tendance similaire à celle de l’actif circulant, avec des valeurs très proches. Cette concordance suggère que les ajustements apportés à l’actif n’ont pas d’impact majeur sur le montant global.

Actifs à court terme ajustés

L’actif à court terme ajusté évolue de 17 427 300 US$ en 2020 à 32 676 800 US$ en 2024, soit une augmentation d’environ 87,0%. Les fluctuations annuelles sont cohérentes avec celles de l’actif circulant.

Le ratio de liquidité actuel présente une trajectoire plus fluctuante. Il diminue de 2020 à 2023, puis remonte en 2024.

Ratio de liquidité actuel

Le ratio de liquidité actuel passe de 1,4 en 2020 à 0,94 en 2023, indiquant une détérioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme. Cependant, il se redresse en 2024 pour atteindre 1,15, signalant une amélioration de la liquidité.

Le ratio de liquidité actuel ajusté suit exactement la même évolution que le ratio de liquidité actuel, ce qui confirme que les ajustements n’affectent pas l’évaluation de la liquidité à court terme.

Ratio de liquidité actuel (ajusté)

Le ratio de liquidité actuel ajusté suit la même tendance que le ratio de liquidité actuel, passant de 1,4 en 2020 à 0,94 en 2023, puis remontant à 1,15 en 2024.

En résumé, l’entreprise a connu une augmentation significative de son actif circulant et de ses actifs à court terme ajustés entre 2020 et 2024. La liquidité à court terme, mesurée par les ratios de liquidité, a diminué jusqu’en 2023 avant de s’améliorer en 2024.

L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu net a connu une fluctuation notable, passant de 6 193 700 US$ en 2020 à 5 581 700 US$ en 2021, puis à 6 244 800 US$ en 2022 et 5 240 400 US$ en 2023. Une augmentation substantielle est observée en 2024, atteignant 10 590 000 US$.

Le bénéfice net ajusté suit une trajectoire similaire, avec des valeurs de 6 210 100 US$ en 2020, 5 582 300 US$ en 2021, 6 270 100 US$ en 2022, 5 146 900 US$ en 2023, et une forte hausse à 10 629 500 US$ en 2024. Les valeurs du revenu net et du bénéfice net ajusté sont très proches chaque année.

Le ratio de marge bénéficiaire nette a fluctué, débutant à 25,24 % en 2020, diminuant à 19,71 % en 2021, augmentant à 21,88 % en 2022, puis diminuant à 15,36 % en 2023. Une remontée est constatée en 2024, avec un ratio de 23,51 %.

Le ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) présente une évolution parallèle, avec 25,31 % en 2020, 19,71 % en 2021, 21,97 % en 2022, 15,08 % en 2023, et 23,6 % en 2024. Les ratios ajustés et non ajustés sont très similaires chaque année.

Tendances générales

Une volatilité est observée dans les revenus et les bénéfices nets entre 2020 et 2023, suivie d'une croissance significative en 2024. Les marges bénéficiaires nettes suivent une tendance similaire, avec une amélioration notable en 2024.

Points notables

L'année 2024 se distingue par une augmentation substantielle du revenu net, du bénéfice net ajusté et des ratios de marge bénéficiaire nette, suggérant une amélioration significative de la performance financière.

Observations

La proximité des valeurs entre le revenu net et le bénéfice net ajusté indique que les ajustements apportés au bénéfice net ont un impact limité sur le résultat final.

L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la croissance du total de l'actif sur la période considérée. Une augmentation notable est observée entre 2022 et 2023, et cette croissance se poursuit jusqu'en 2024.

Total de l’actif

Le total de l'actif passe de 46 633 100 US$ en 2020 à 78 714 900 US$ en 2024, indiquant une expansion significative de l'ensemble des ressources contrôlées par l'entité. L'augmentation la plus importante se produit entre 2022 (49 489 800 US$) et 2023 (64 006 300 US$).

Le total de l'actif ajusté suit une évolution similaire à celle du total de l'actif non ajusté, avec des valeurs légèrement inférieures à chaque période. La différence entre les deux valeurs reste relativement constante sur l'ensemble de la période.

Total de l’actif ajusté

Le total de l'actif ajusté progresse de 46 598 300 US$ en 2020 à 78 652 000 US$ en 2024. L'évolution est comparable à celle du total de l'actif, avec une accélération de la croissance entre 2022 et 2023.

Le ratio de rotation de l'actif total présente une certaine stabilité, fluctuant autour de 0,53 à 0,58. Il n'y a pas de tendance claire à la hausse ou à la baisse sur la période.

Ratio de rotation de l’actif total

Le ratio de rotation de l'actif total oscille entre 0,53 en 2020 et 2023, et 0,58 en 2021 et 2022. Cette fluctuation suggère une efficacité relativement constante dans l'utilisation des actifs pour générer des ventes.

Le ratio de rotation de l'actif total ajusté présente une évolution identique à celle du ratio de rotation de l'actif total non ajusté, ce qui indique que l'ajustement n'a pas d'impact significatif sur l'efficacité de l'utilisation des actifs.

Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)

Le ratio de rotation de l'actif total ajusté suit la même tendance que le ratio non ajusté, avec des valeurs de 0,53 en 2020 et 2023, et 0,58 en 2021 et 2022.

L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du bilan. L'actif total et l'actif total ajusté ont connu une croissance constante sur la période considérée, passant respectivement de 46 633 100 US$ en 2020 à 78 714 900 US$ en 2024 et de 46 598 300 US$ à 78 652 000 US$ sur la même période. L'augmentation la plus notable s'observe entre 2022 et 2023, puis entre 2023 et 2024, suggérant une expansion significative des investissements ou des acquisitions.

Les capitaux propres totaux et les capitaux propres ajustés ont également augmenté, bien que dans une moindre mesure que l'actif total. Ils sont passés de 5 641 600 US$ à 14 192 100 US$ et de 5 606 800 US$ à 14 129 200 US$ respectivement, entre 2020 et 2024. La croissance des capitaux propres est plus marquée entre 2020 et 2021, puis se stabilise relativement entre 2022 et 2023 avant de repartir à la hausse en 2024.

Ratio d’endettement financier

Le ratio d’endettement financier a montré une diminution initiale de 8,27 en 2020 à 4,65 en 2022, indiquant une réduction du levier financier. Cependant, il a augmenté à 5,94 en 2023 avant de redescendre légèrement à 5,55 en 2024. Cette fluctuation suggère une gestion active de la dette, avec des périodes d'augmentation et de diminution du recours à l'endettement.

Ratio d’endettement financier (ajusté)

Le ratio d’endettement financier ajusté suit une tendance similaire à celle du ratio non ajusté, passant de 8,31 en 2020 à 4,65 en 2022, puis augmentant à 5,99 en 2023 et diminuant à 5,57 en 2024. Les valeurs ajustées sont légèrement supérieures aux valeurs non ajustées, mais les tendances restent cohérentes. Cette observation indique que les ajustements apportés ne modifient pas fondamentalement l'évaluation du levier financier.

En résumé, l'entreprise a connu une croissance significative de son actif total, soutenue par une augmentation des capitaux propres, mais également par un recours à l'endettement qui a fluctué au cours de la période. La gestion du levier financier semble être active, avec des ajustements réguliers en fonction des conditions économiques et des opportunités d'investissement.

L’analyse des données financières révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu net a connu une fluctuation notable, passant de 6 193 700 US$ en 2020 à 5 581 700 US$ en 2021, puis à 6 244 800 US$ en 2022 et 5 240 400 US$ en 2023. Une augmentation substantielle est observée en 2024, atteignant 10 590 000 US$.

Le bénéfice net ajusté suit une trajectoire similaire, avec des valeurs de 6 210 100 US$ en 2020, 5 582 300 US$ en 2021, 6 270 100 US$ en 2022, 5 146 900 US$ en 2023, et une forte progression à 10 629 500 US$ en 2024.

Les capitaux propres totaux ont affiché une croissance constante sur l’ensemble de la période. Ils sont passés de 5 641 600 US$ en 2020 à 8 979 200 US$ en 2021, 10 649 800 US$ en 2022, 10 771 900 US$ en 2023, et ont atteint 14 192 100 US$ en 2024. Le total des capitaux propres ajustés présente une évolution analogue, avec des chiffres de 5 606 800 US$ en 2020, 8 945 000 US$ en 2021, 10 640 900 US$ en 2022, 10 669 500 US$ en 2023, et 14 129 200 US$ en 2024.

Le rendement des capitaux propres a connu des variations importantes. Il a débuté à 109,79 % en 2020, diminuant à 62,16 % en 2021, 58,64 % en 2022, et 48,65 % en 2023, avant de remonter à 74,62 % en 2024. Le ratio de rendement des capitaux propres ajusté a suivi une tendance similaire, passant de 110,76 % en 2020 à 62,41 % en 2021, 58,92 % en 2022, 48,24 % en 2023, et atteignant 75,23 % en 2024.

Observations générales

Une augmentation significative du revenu net et du bénéfice net ajusté est observée en 2024, après une période de fluctuation. Les capitaux propres totaux et ajustés ont connu une croissance constante tout au long de la période. Le rendement des capitaux propres, bien que variable, a montré une amélioration en 2024.

L’analyse des données financières révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu net a connu une fluctuation notable, passant de 6 193 700 US$ en 2020 à 5 581 700 US$ en 2021, puis à 6 244 800 US$ en 2022 et 5 240 400 US$ en 2023. Une augmentation substantielle est observée en 2024, atteignant 10 590 000 US$.

Le bénéfice net ajusté suit une trajectoire similaire, avec des valeurs de 6 210 100 US$ en 2020, 5 582 300 US$ en 2021, 6 270 100 US$ en 2022, 5 146 900 US$ en 2023, et une forte hausse à 10 629 500 US$ en 2024. La proximité des valeurs du revenu net et du bénéfice net ajusté suggère une faible incidence des éléments non récurrents sur la rentabilité.

Le total de l’actif a augmenté de manière constante sur l’ensemble de la période, passant de 46 633 100 US$ en 2020 à 48 806 000 US$ en 2021, 49 489 800 US$ en 2022, 64 006 300 US$ en 2023, et atteignant 78 714 900 US$ en 2024. Le total de l’actif ajusté présente une évolution parallèle, avec des valeurs très proches de celles du total de l’actif non ajusté.

Le ratio de rendement de l’actif a fluctué au cours de la période. Il est passé de 13,28 % en 2020 à 11,44 % en 2021, puis à 12,62 % en 2022 et à 8,19 % en 2023. Une remontée significative est constatée en 2024, avec une valeur de 13,45 %. Le ratio de rendement de l’actif ajusté suit une tendance similaire, avec des valeurs de 13,33 %, 11,45 %, 12,67 %, 8,05 % et 13,51 % respectivement pour les mêmes années.

Tendances clés

Une augmentation significative du revenu net et du bénéfice net ajusté en 2024.

Évolution de l’actif

Une croissance constante du total de l’actif sur l’ensemble de la période.

Rentabilité de l’actif

Une fluctuation du ratio de rendement de l’actif, avec une forte reprise en 2024.