Exxon Mobil Corp., bilan : dette

en millions de dollars américains

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Billets et emprunts à payer	4,090)	634)	4,276)	20,458)	20,578)
Dette à long terme, à l’exclusion des échéances de moins d’un an	37,483)	40,559)	43,428)	47,182)	26,342)
Dette totale (valeur comptable)	41,573)	41,193)	47,704)	67,640)	46,920)

Composante dette	Description	L’entreprise
Dette totale (valeur comptable)	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition.	La dette totale des Exxon Mobil Corp. a diminué de 2021 à 2022, puis a légèrement augmenté de 2022 à 2023.

	31 déc. 2023
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Billets et emprunts à payer	4,009)
Dette à long terme, à l’exclusion des obligations de location-financement	32,560)
Responsabilité locative financière à long terme	1,821)
Total de la dette (juste valeur)	38,390)
Ratio financier
Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable	0.92

Taux d’intérêt effectif moyen pondéré sur la dette: 3.44%

Taux d’intérêt	Montant de la dette¹	Taux d’intérêt × Montant de la dette
2.71%	1,750)	47)
2.99%	2,767)	83)
3.04%	2,500)	76)
2.28%	1,000)	23)
3.29%	1,000)	33)
2.44%	1,250)	31)
3.48%	2,000)	70)
2.61%	2,000)	52)
3.00%	750)	22)
4.23%	2,080)	88)
3.57%	1,000)	36)
4.11%	2,500)	103)
3.10%	1,500)	46)
4.33%	2,750)	119)
3.45%	2,750)	95)
0.52%	1,105)	6)
0.84%	1,105)	9)
1.41%	1,105)	16)
6.10%	189)	12)
6.75%	286)	19)
6.38%	223)	14)
3.08%	2,123)	65)
5.99%	3,838)	230)
Valeur totale	37,571)	1,294)
3.44%

¹ en millions de dollars américains

² Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 1,294 ÷ 37,571 = 3.44%

Exxon Mobil Corp., les frais d’intérêt encourus

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Charges d’intérêts	849)	798)	947)	1,158)	830)
Intérêts capitalisés	1,152)	838)	655)	665)	731)
Frais d’intérêts encourus	2,001)	1,636)	1,602)	1,823)	1,561)

Composante dette	Description	L’entreprise
Charges d’intérêts	Montant du coût des fonds empruntés comptabilisé à titre de charges d’intérêts sur la dette.	Les charges d’intérêts de Exxon Mobil Corp. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont légèrement augmenté de 2022 à 2023.
Intérêts capitalisés	Montant des frais d’intérêts capitalisés présentés à titre d’élément d’ajustement des frais d’intérêts engagés.	Les intérêts capitalisés de Exxon Mobil Corp. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Frais d’intérêts encourus	Total des frais d’intérêts engagés au cours de la période et capitalisés ou imputés sur les bénéfices.	Les frais d’intérêts encourus par Exxon Mobil Corp. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net (perte nette) attribuable à ExxonMobil	36,010)	55,740)	23,040)	(22,440)	14,340)
Plus: Bénéfice net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle	1,344)	1,837)	558)	(811)	434)
Plus: Charge d’impôt sur le résultat	15,429)	20,176)	7,636)	(5,632)	5,282)
Plus: Charges d’intérêts	849)	798)	947)	1,158)	830)
Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT)	53,632)	78,551)	32,181)	(27,725)	20,886)

Frais d’intérêts encourus	2,001)	1,636)	1,602)	1,823)	1,561)
Ratio financier avec et sans intérêts capitalisés
Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés)¹	63.17	98.43	33.98	-23.94	25.16
Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés)²	26.80	48.01	20.09	-15.21	13.38

2023 Calculs

¹ Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Charges d’intérêts
= 53,632 ÷ 849 = 63.17

² Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Frais d’intérêts encourus
= 53,632 ÷ 2,001 = 26.80

Ratio de solvabilité	Description	L’entreprise
Ratio de couverture des intérêts (ajusté)	Un ratio de solvabilité calculé en divisant l’EBIT par les paiements d’intérêts (y compris les intérêts capitalisés).	Le ratio de couverture des intérêts (ajusté) de Exxon Mobil Corp. a augmenté de 2021 à 2022, puis a légèrement diminué de 2022 à 2023 pour ne pas atteindre le niveau de 2021.

Exxon Mobil Corp. (NYSE:XOM)

Analyse de l’endettement