Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Ratios de liquidité (résumé)
Exxon Mobil Corp., les ratios de liquidité
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une progression significative entre 2020 et 2023, passant d 0,8 à 1,48, indiquant une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs courants. Cependant, en 2024, une légère baisse à 1,31 est observée, ce qui suggère une légère diminution de cette capacité mais demeure au-dessus du seuil de 1, ce qui reste favorable.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Ce ratio a également connu une évolution positive, passant de 0,44 en 2020 à 1,06 en 2023, dépassant ainsi le seuil de 1, ce qui indique une meilleure capacité à couvrir les obligations à court terme avec des actifs rapidement disponibles. En 2024, une baisse à 0,95 est enregistrée, restant toutefois proche de l’unité, preuve d’une situation globalement stable mais avec une légère contraction.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui se concentre uniquement sur la trésorerie et ses équivalents, a connu une croissance remarquable, passant de 0,08 en 2020 à 0,48 en 2023. La forte hausse montre une augmentation notable des liquidités disponibles, renforçant la position de trésorerie de l'entreprise. En 2024, une diminution à 0,33 est notée, suggérant une utilisation partielle des liquidités ou une réduction relative de ce poste, mais la valeur reste significativement plus élevée qu’en 2020, témoignant d’une amélioration substantielle de la liquidité immédiate.
Ratio de liquidité actuel
Exxon Mobil Corp., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | 91,990) | 96,609) | 97,631) | 59,154) | 44,893) | |
| Passif à court terme | 70,307) | 65,316) | 69,045) | 56,643) | 56,363) | |
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | 1.31 | 1.48 | 1.41 | 1.04 | 0.80 | |
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 1.06 | 1.27 | 1.47 | 1.26 | 1.18 | |
| ConocoPhillips | 1.29 | 1.43 | 1.46 | 1.34 | 2.25 | |
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Oil, Gas & Consumable Fuels | 1.23 | 1.41 | 1.44 | 1.14 | 0.99 | |
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Energy | 1.25 | 1.40 | 1.42 | 1.15 | 1.02 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= 91,990 ÷ 70,307 = 1.31
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- Actif circulant
- Une augmentation notable des actifs circulants est observable entre 2020 et 2022, passant d'environ 44,9 milliards de dollars à près de 97,6 milliards, ce qui indique une hausse significative de la liquidité ou des ressources à court terme de l'entreprise. Cette tendance se maintient en 2023 avec une légère diminution à 96,6 milliards, suivie d'une nouvelle baisse en 2024 à 91,9 milliards, suggérant une légère réduction ou gestion plus prudente des ressources à court terme dans cette dernière année.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de manière constante sur la période, passant de 56,4 milliards de dollars en 2020 à 69,0 milliards en 2022. Cette croissance indique un accroissement des obligations à court terme. En 2023, il diminue légèrement à 65,3 milliards, mais repart à la hausse en 2024 pour atteindre 70,3 milliards, ce qui pourrait refléter une augmentation des dettes ou autres engagements financiers à court terme.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une amélioration progressive entre 2020 et 2023, passant de 0,8 à 1,48, témoignant d'une meilleure capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs circulants. Cependant, en 2024, le ratio chute à 1,31, ce qui pourrait indiquer une légère détérioration de la liquidité à court terme ou une gestion différente des actifs ou passifs courants par rapport à l'année précédente.
Ratio de liquidité rapide
Exxon Mobil Corp., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 23,029) | 31,539) | 29,640) | 6,802) | 4,364) | |
| Effets et débiteurs, commerce, moins les réserves | 35,282) | 30,296) | 32,844) | 26,883) | 16,339) | |
| Effets et débiteurs, autres, moins réserves | 8,399) | 7,719) | 8,905) | 5,500) | 4,242) | |
| Total des actifs rapides | 66,710) | 69,554) | 71,389) | 39,185) | 24,945) | |
| Passif à court terme | 70,307) | 65,316) | 69,045) | 56,643) | 56,363) | |
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | 0.95 | 1.06 | 1.03 | 0.69 | 0.44 | |
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.71 | 0.87 | 1.12 | 0.90 | 0.77 | |
| ConocoPhillips | 1.06 | 1.21 | 1.27 | 1.10 | 1.98 | |
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Oil, Gas & Consumable Fuels | 0.88 | 1.02 | 1.09 | 0.80 | 0.63 | |
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Energy | 0.89 | 1.01 | 1.06 | 0.80 | 0.65 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= 66,710 ÷ 70,307 = 0.95
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- Évolution du total des actifs rapides
- Le total des actifs rapides a connu une croissance significative sur la période analysée. Il est passé de 24 945 millions de dollars en 2020 à 66 710 millions de dollars en 2024. Cette augmentation témoigne d'une amélioration de la liquidité immédiate de l'entreprise, reflétant une gestion accrue de ses ressources à court terme pour répondre à ses obligations financières.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté au fil des ans, passant de 56 363 millions de dollars en 2020 à 70 307 millions de dollars en 2024. La croissance de cette dette à court terme indique une augmentation de ses engagements financiers dans cette période, ce qui peut nécessiter une gestion attentive pour assurer la capacité de couvrir ces obligations.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Ce ratio a connu une progression notable, passant de 0,44 en 2020 à 1,03 en 2022, puis se maintenant à un peu moins de 1,06 en 2023, avant de diminuer légèrement à 0,95 en 2024. La tendance à la hausse jusqu’en 2023 signale une amélioration de la capacité de l’entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs rapides. La légère baisse en 2024 pourrait indiquer une réduction de cette capacité, mais le ratio reste globalement supérieur à 0,9, ce qui reste positif en termes de liquidité.
Ratio de liquidité de trésorerie
Exxon Mobil Corp., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 23,029) | 31,539) | 29,640) | 6,802) | 4,364) | |
| Total de la trésorerie | 23,029) | 31,539) | 29,640) | 6,802) | 4,364) | |
| Passif à court terme | 70,307) | 65,316) | 69,045) | 56,643) | 56,363) | |
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | 0.33 | 0.48 | 0.43 | 0.12 | 0.08 | |
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.18 | 0.25 | 0.52 | 0.21 | 0.25 | |
| ConocoPhillips | 0.50 | 0.66 | 0.72 | 0.55 | 1.46 | |
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Oil, Gas & Consumable Fuels | 0.30 | 0.43 | 0.49 | 0.20 | 0.21 | |
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Energy | 0.30 | 0.42 | 0.47 | 0.21 | 0.22 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= 23,029 ÷ 70,307 = 0.33
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- Total de la trésorerie
- Une tendance significative à la hausse est observée dans le total de la trésorerie, passant de 4 364 millions de dollars en 2020 à un pic de 31 539 millions en 2023, avant de diminuer à 23 029 millions en 2024. Cette évolution indique une augmentation substantielle des réserves de liquidités sur la période, avec une croissance particulièrement marquée entre 2021 et 2023. La baisse en 2024 pourrait suggérer des utilisations importantes de cette trésorerie ou une gestion stratégique des liquidités.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme connaît une légère augmentation globale, passant de 56 363 millions de dollars en 2020 à 70 307 millions en 2024. La hausse est régulière, avec une étape intermédiaire en 2022 où il s’élève à 69 045 millions. Cela pourrait indiquer une augmentation des obligations à court terme, nécessitant une gestion prudente pour assurer la liquidité et faire face aux échéances à court terme.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui mesure la capacité à couvrir le passif à court terme avec la trésorerie, montre une progression marquée depuis 2020, passant de 0,08 à 0,43 en 2022, puis se stabilisant autour de 0,48 en 2023. En 2024, il diminue à 0,33. La montée rapide jusqu’en 2022 reflète une amélioration de la position de liquidité relative, mais la baisse en 2024 pourrait indiquer une détérioration ou une gestion différente de la liquidité, ou encore une augmentation du passif à court terme non compensée par une croissance équivalente de la trésorerie.