ConocoPhillips, bilan : dette

en millions de dollars américains

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Dette à court terme	1,074)	417)	1,200)	619)	105)
Dette à long terme	17,863)	16,226)	18,734)	14,750)	14,790)
Total de la dette, y compris les contrats de location-financement (valeur comptable)	18,937)	16,643)	19,934)	15,369)	14,895)

Composante dette	Description	L’entreprise
Total de la dette, y compris les contrats de location-financement (valeur comptable)	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition.	La dette totale des ConocoPhillips a diminué de 2021 à 2022, puis a augmenté de 2022 à 2023 pour ne pas atteindre le niveau de 2021.

	31 déc. 2023
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Dette, à l’exclusion des contrats de location-financement	18,621)
Contrats de location-financement	1,129)
Total de la dette, y compris les contrats de location-financement (juste valeur)	19,750)
Ratio financier
Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable	1.04

Taux d’intérêt moyen pondéré sur la dette: 5.16%

Taux d’intérêt	Montant de la dette¹	Taux d’intérêt × Montant de la dette
2.13%	461)	10)
3.35%	265)	9)
2.40%	366)	9)
8.20%	134)	11)
3.35%	199)	7)
6.88%	67)	5)
7.80%	203)	16)
3.75%	196)	7)
4.30%	223)	10)
7.38%	92)	7)
7.00%	112)	8)
6.95%	1,195)	83)
8.13%	390)	32)
2.40%	227)	5)
7.20%	447)	32)
7.25%	400)	29)
7.40%	382)	28)
5.90%	505)	30)
5.05%	1,000)	51)
4.15%	246)	10)
5.95%	326)	19)
5.95%	603)	36)
5.90%	350)	21)
6.50%	1,588)	103)
3.76%	785)	30)
4.30%	750)	32)
5.95%	329)	20)
7.90%	60)	5)
4.88%	319)	16)
4.85%	219)	11)
3.80%	1,100)	42)
5.30%	1,100)	58)
5.55%	1,000)	56)
4.03%	1,770)	71)
5.70%	700)	40)
4.70%	265)	12)
4.70%	18)	1)
3.39%	1,129)	38)
Valeur totale	19,521)	1,007)
5.16%

¹ en millions de dollars américains

² Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 1,007 ÷ 19,521 = 5.16%

ConocoPhillips, les frais d’intérêt encourus

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Intérêts passés en charges	780)	805)	884)	806)	778)
Intérêts capitalisés	153)	58)	62)	55)	57)
Intérêts encourus	933)	863)	946)	861)	835)

Composante dette	Description	L’entreprise
Intérêts passés en charges	Montant du coût des fonds empruntés comptabilisé à titre de charges d’intérêts sur la dette.	Les intérêts passés en charges de ConocoPhillips ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Intérêts capitalisés	Montant des frais d’intérêts capitalisés présentés à titre d’élément d’ajustement des frais d’intérêts engagés.	Les intérêts capitalisés de ConocoPhillips ont diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Intérêts encourus	Total des frais d’intérêts engagés au cours de la période et capitalisés ou imputés sur les bénéfices.	Les intérêts encourus de ConocoPhillips ont diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023 pour ne pas atteindre le niveau de 2021.

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net (perte nette) attribuable à ConocoPhillips	10,957)	18,680)	8,079)	(2,701)	7,189)
Plus: Bénéfice net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle	—)	—)	—)	46)	68)
Plus: Charge d’impôt sur le résultat	5,331)	9,548)	4,633)	(485)	2,267)
Plus: Charges d’intérêts et de la dette	780)	805)	884)	806)	778)
Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT)	17,068)	29,033)	13,596)	(2,334)	10,302)

Intérêts encourus	933)	863)	946)	861)	835)
Ratio financier avec et sans intérêts capitalisés
Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés)¹	21.88	36.07	15.38	-2.90	13.24
Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés)²	18.29	33.64	14.37	-2.71	12.34

2023 Calculs

¹ Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Charges d’intérêts et de la dette
= 17,068 ÷ 780 = 21.88

² Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Intérêts encourus
= 17,068 ÷ 933 = 18.29

Ratio de solvabilité	Description	L’entreprise
Ratio de couverture des intérêts (ajusté)	Un ratio de solvabilité calculé en divisant l’EBIT par les paiements d’intérêts (y compris les intérêts capitalisés).	Le ratio de couverture des intérêts (ajusté) de ConocoPhillips a augmenté de 2021 à 2022, puis a légèrement diminué de 2022 à 2023 pour ne pas atteindre le niveau de 2021.

ConocoPhillips (NYSE:COP)

Analyse de l’endettement