Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

HCA Healthcare Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Revenu net	7,721)	4,387)	4,145)	4,389)	2,743)
Comptes débiteurs	(962)	327)	(326)	(423)	(601)
Stocks et autres actifs	(540)	(304)	(158)	(242)	(69)
Créditeurs et charges à payer	999)	1,255)	396)	698)	374)
Augmentation (diminution) de la trésorerie liée aux actifs et passifs d’exploitation	(503)	1,278)	(88)	33)	(296)
Dotations aux amortissements	2,853)	2,721)	2,596)	2,278)	2,131)
Impôts	(70)	41)	250)	74)	433)
(Gains) pertes sur les ventes d’installations	(1,620)	7)	(18)	(428)	(8)
Pertes sur le remboursement de la dette	12)	295)	211)	9)	39)
Amortissement des frais d’émission de dette	27)	30)	30)	31)	31)
Rémunération à base d’actions	440)	362)	347)	268)	270)
Autre	99)	111)	129)	107)	83)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	1,238)	4,845)	3,457)	2,372)	2,683)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	8,959)	9,232)	7,602)	6,761)	5,426)
Achat d’immobilisations corporelles	(3,577)	(2,835)	(4,158)	(3,573)	(3,015)
Acquisition d’hôpitaux et d’entités de soins de santé	(1,105)	(568)	(1,682)	(1,253)	(1,212)
Ventes d’hôpitaux et d’entités de soins de santé	2,160)	68)	61)	808)	25)
Changement dans les placements	(117)	(20)	25)	57)	(73)
Autre	(4)	(38)	34)	60)	(4)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(2,643)	(3,393)	(5,720)	(3,901)	(4,279)
Émissions de dette à long terme	4,344)	2,700)	6,451)	2,000)	1,502)
Variation nette des facilités de crédit renouvelables	2,780)	(2,480)	(560)	(640)	760)
Remboursement de la dette à long terme	(3,869)	(3,437)	(5,324)	(1,704)	(753)
Distributions aux participations ne donnant pas le contrôle	(749)	(626)	(542)	(441)	(448)
Paiement des frais d’émission de titres de créance	(38)	(35)	(73)	(25)	(26)
Versement de dividendes	(624)	(153)	(550)	(487)	—)
Rachat d’actions ordinaires	(8,215)	(441)	(1,031)	(1,530)	(2,051)
Autre	(284)	(205)	(142)	(248)	(45)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(6,655)	(4,677)	(1,771)	(3,075)	(1,061)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(3)	10)	8)	(15)	—)
Variation de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(342)	1,172)	119)	(230)	86)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période	1,793)	621)	502)	732)	646)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période	1,451)	1,793)	621)	502)	732)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de HCA Healthcare Inc. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont légèrement diminué de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de HCA Healthcare Inc. ont augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités de financement des HCA Healthcare Inc. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

HCA Healthcare Inc. (NYSE:HCA)

Tableau des flux de trésorerie