Analyse des segments à présenter
International Business Machines Corp. opère dans 4 segments : Logiciels ; Consultation; Infrastructure; et le financement.
- Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer
- Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer
- Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer
- Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer
- Revenu
- Bénéfice sectoriel
- Actif
- Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
- Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels
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Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer
International Business Machines Corp., Ratio de marge bénéficiaire par secteur d’activité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Logiciel | |||||
| Consultation | |||||
| Infrastructure | |||||
| Financement |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio de marge bénéficiaire sectorielle :
- Les marges bénéficiaires déclarées pour le secteur du logiciel ont connu une croissance soutenue, passant de 14,57 % en 2020 à 29,98 % en 2023, avant de se stabiliser légèrement à 32,06 % en 2024. Cela indique une amélioration significative de la rentabilité dans ce secteur, avec une progression constante tout au long de la période analysée.
- Performance dans la consultation :
- Le secteur de la consultation a enregistré une hausse progressive de sa marge bénéficiaire, passant de 6,36 % en 2020 à 10,2 % en 2023. Cependant, en 2024, une légère baisse à 9,93 % est constatée, ce qui pourrait suggérer un ralentissement ou une consolidation de la rentabilité dans ce domaine.
- Évolution de la marge dans l’infrastructure :
- Les marges bénéficiaires dans l’infrastructure ont connu une croissance régulière, passant de 11,38 % en 2020 à 19,38 % en 2023. En 2024, une légère baisse à 17,48 % est observée. La tendance générale demeure positive, indiquant une amélioration de la rentabilité de ce secteur à moyen terme, malgré une légère contraction en 2024.
- Performance dans le financement :
- Le secteur du financement a présenté une forte croissance de la marge bénéficiaire, passant de 46,05 % en 2020 à un sommet de 56,98 % en 2021. Par la suite, une légère diminution est observée, avec une marge de 52,71 % en 2022, puis de 50,34 % en 2023, pour finalement atteindre 48,81 % en 2024. Cette tendance indique une contraction progressive de la rentabilité dans ce secteur, mais avec des marges encore relativement élevées par rapport aux autres domaines analysés.
- Observations générales :
- Globalement, la majorité des secteurs ont enregistré des améliorations de leurs marges bénéficiaires au cours de la période, notamment dans le logiciel et l’infrastructure. La période la plus récente montre cependant une légère remise en question pour certains secteurs, notamment la consultation et le financement, où des marges ont légèrement diminué après avoir atteint des pics ou des niveaux élevés. La tendance générale reste toutefois à l'amélioration de la rentabilité sectorielle, avec certains secteurs proches de leur période la plus favorable.
Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer:Logiciel
International Business Machines Corp.; Logiciel; Calcul du ratio de marge bénéficiaire sectorielle
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Bénéfice sectoriel | |||||
| Revenu | |||||
| Ratio de rentabilité sectorielle à présenter | |||||
| Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer = 100 × Bénéfice sectoriel ÷ Revenu
= 100 × ÷ =
- Bénéfice sectoriel
- Les bénéfices ont connu une croissance soutenue sur la période analysée. En 2020, le bénéfice s'établissait à 3 341 millions de dollars américains, avant d'augmenter significativement pour atteindre 4 722 millions en 2021. La progression s'est poursuivie en 2022, avec un bénéfice de 7 012 millions, marquant une hausse notable. En 2023, le bénéfice a encore augmenté, atteignant 7 499 millions, et cette tendance de croissance s'est poursuivie en 2024, avec un bénéfice de 8 684 millions. Cette évolution indique une amélioration constante de la rentabilité sectorielle sur la période examinée.
- Revenu
- Les revenus ont enregistré une croissance globale, malgré une fluctuation mineure en 2022. En 2020, les revenus s'élevaient à 22 927 millions de dollars, progressant à 24 141 millions en 2021. Une légère baisse est observée en 2022, avec un revenu de 23 629 millions. Toutefois, une reprise est constatée en 2023, avec une augmentation à 25 011 millions, puis une nouvelle croissance en 2024, atteignant 27 085 millions. La tendance indique une dynamique de croissance régulière à long terme des revenus, malgré la période intermédiaire de stabilité ou de légère baisse.
- Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer
- Ce ratio a connu une progression significative au fil des années, passant de 14,57 % en 2020 à 19,56 % en 2021, ce qui reflète une amélioration de la rentabilité relative. La tendance s'est accentuée en 2022 avec un ratio de 29,68 %, puis a poursuivi sa hausse pour atteindre 29,98 % en 2023. En 2024, le ratio a continué de croître pour s'établir à 32,06 %. L'évolution de ce ratio indique une capacité accrue à générer des bénéfices à partir des revenus, témoignant d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle et de la gestion des coûts au sein du secteur.
Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer:Consultation
International Business Machines Corp.; Consultation; Calcul du ratio de marge bénéficiaire sectorielle
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Bénéfice sectoriel | |||||
| Revenu | |||||
| Ratio de rentabilité sectorielle à présenter | |||||
| Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer = 100 × Bénéfice sectoriel ÷ Revenu
= 100 × ÷ =
- Bénéfice sectoriel
- Entre 2020 et 2024, le bénéfice sectoriel de l'entreprise a connu une croissance progressive, passant de 1 034 millions de dollars en 2020 à un pic de 2 130 millions de dollars en 2023, avant de diminuer légèrement à 2 054 millions de dollars en 2024. Cette évolution indique une augmentation globale du bénéfice sur plusieurs années, avec une progression notable en 2021 et 2022, puis une stabilisation en 2024.
- Revenu
- Le chiffre d'affaires de l'entreprise a également connu une tendance à la hausse, passant de 16 257 millions de dollars en 2020 à 20 084 millions de dollars en 2022. Après cette période de croissance, le revenu a légèrement diminué en 2023 à 20 884 millions de dollars, puis a retrouvé un léger recul en 2024 à 20 692 millions de dollars. Cette tendance suggère une croissance initiale soutenue, suivie d'une légère contraction récente.
- Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer
- Ce ratio, exprimé en pourcentage, a montré une amélioration constante de 6,36 % en 2020 à 10,2 % en 2023, avant de se replier légèrement à 9,93 % en 2024. La progression indique une amélioration de la rentabilité relative de l'entreprise, notamment entre 2020 et 2023, avec une légère diminution en 2024 qui pourrait témoigner d'une pression sur les marges ou d'une évolution dans la composition des revenus ou des coûts.
Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer:Infrastructure
International Business Machines Corp.; Infrastructure; Calcul du ratio de marge bénéficiaire sectorielle
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Bénéfice sectoriel | |||||
| Revenu | |||||
| Ratio de rentabilité sectorielle à présenter | |||||
| Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer = 100 × Bénéfice sectoriel ÷ Revenu
= 100 × ÷ =
- Évolution du bénéfice sectoriel
- Les bénéfices sectoriels ont affiché une croissance significative entre 2020 et 2022, passant de 1 654 millions de dollars à 2 671 millions de dollars, indiquant une amélioration de la rentabilité. En 2023, ce bénéfice a poursuivi sa progression pour atteindre 2 828 millions de dollars. Toutefois, une baisse notable est observée en 2024, avec un bénéfice de 2 450 millions de dollars, inférieur au point culminant de 2023, ce qui pourrait signaler une contraction des gains ou des défis opérationnels.
- Évolution du revenu
- Le revenu a connu une tendance relativement stable avec une légère fluctuation : il a diminué en 2021 à 14 188 millions de dollars par rapport à 14 533 millions en 2020, puis a augmenté en 2022 pour dépasser légèrement le niveau initial à 15 288 millions. Par la suite, le revenu a diminué en 2023 pour atteindre 14 593 millions de dollars et a continué à reculer en 2024 à 14 020 millions, indiquant un déclin progressif de l'activité ou de la génération de chiffre d'affaires sur cette période.
- Évolution du ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer
- Ce ratio a connu une progression constante sur la période, passant de 11,38 % en 2020 à 17,47 % en 2022, puis à 19,38 % en 2023, soulignant une amélioration de la rentabilité opérationnelle ou une meilleure gestion des coûts. En 2024, le ratio a légèrement reculé à 17,48 %, mais demeure supérieur aux niveaux observés en 2020 et 2021, ce qui indique une capacité à maintenir une marge bénéficiaire élevée malgré la baisse des revenus et du bénéfice en 2024. La tendance à la hausse jusqu'en 2023 reflète une optimisation des marges, avant une légère contraction en 2024.
Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer:Financement
International Business Machines Corp.; Financement; Calcul du ratio de marge bénéficiaire sectorielle
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Bénéfice sectoriel | |||||
| Revenu | |||||
| Ratio de rentabilité sectorielle à présenter | |||||
| Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer = 100 × Bénéfice sectoriel ÷ Revenu
= 100 × ÷ =
- Analyse des bénéfices sectoriels
- La société a enregistré une baisse progressive de son bénéfice sectoriel sur la période analysée. En 2020, le bénéfice s’élevait à 449 millions de dollars américains, puis une légère diminution est observée en 2021 avec 441 millions, soit une baisse marginale. La tendance se poursuit en 2022, où le bénéfice chute à 340 millions, marquant une réduction significative. Par la suite, une légère reprise apparaît en 2023 avec un bénéfice de 373 millions, avant de revenir à un niveau inférieur en 2024 avec 348 millions. La tendance globale indique une baisse du bénéfice sectoriel sur la période, avec une résilience partielle en 2023.
- Analyse du revenu
- Le revenu a connu une tendance à la baisse continue sur la période, passant de 975 millions de dollars en 2020 à 713 millions en 2024. Après une diminution importante en 2021 (975 à 774 millions), cette baisse s’est poursuivie en 2022 à 645 millions. Une légère hausse est observée en 2023 avec un revenu de 741 millions, indiquant une tentative de rebond, mais le revenu demeure inférieur aux niveaux de 2020. La tendance générale indique une réduction du chiffre d’affaires annuel au fil des années, malgré une période de stabilité ou de légère croissance en 2023.
- Ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer
- Le ratio de marge bénéficiaire sectorielle à déclarer a connu une fluctuation notable, passant de 46,05 % en 2020 à son sommet de 56,98 % en 2021, suggérant une amélioration de la rentabilité relative cette année-là. Cependant, ce ratio diminue ensuite en 2022 à 52,71 %, puis en 2023 à 50,34 %, et continue de décliner en 2024 à 48,81 %. Cette tendance révèle une réduction progressive de la marge bénéficiaire, malgré des paliers intermédiaires, reflétant une pression accrue sur la rentabilité ou une évolution structurelle des coûts.
Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer
International Business Machines Corp., ratio de rendement de l’actif par secteur d’activité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Logiciel | |||||
| Consultation | |||||
| Infrastructure | |||||
| Financement |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio de rendement de l’actif sectoriel pour les logiciels
- Le ratio de rendement de l’actif sectoriel pour la catégorie logiciel montre une croissance continue, passant de 5,71 % en 2020 à 14,3 % en 2024. La progression est régulière, avec une accélération notable entre 2021 et 2022, indiquant une amélioration significative de la performance relative dans ce secteur, qui semble se stabiliser légèrement en 2023 mais reste en forte hausse par rapport à 2020.
- Évolution du ratio de rendement de l’actif sectoriel pour la consultation
- Ce ratio présente également une tendance haussière, augmentant de 9,8 % en 2020 à 13,85 % en 2024. La croissance est progressive, sauf une stagnation légère entre 2023 et 2024, suggérant un maintien de la performance dans ce secteur, sans fluctuations majeures. La tendance indique une amélioration continue, mais à un rythme moins soutenu qu’auparavant.
- Évolution du ratio de rendement de l’actif sectoriel pour l’infrastructure
- Le ratio pour l’infrastructure affiche une forte hausse, passant de 13,36 % en 2020 à un pic de 23,58 % en 2023, avant de reculer à 20,15 % en 2024. La croissance est particulièrement significative entre 2021 et 2023, soulignant une performance accrue dans ce secteur. La légère baisse en 2024 pourrait indiquer une stabilisation ou une légère dégradation de la rentabilité relative mais reste à un niveau élevé comparé à 2020.
- Évolution du ratio de rendement de l’actif sectoriel pour le financement
- Ce ratio reste relativement faible et stable, avec une légère augmentation de 1,8 % en 2020 à 2,59 % en 2023, puis une baisse à 2,47 % en 2024. La tendance montre une stabilité relative dans la contribution du secteur financier au rendement global, sans croissance significative, ce qui peut refléter une maturité ou une limitation dans cette activité spécifiques.
Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer:Logiciel
International Business Machines Corp.; Logiciel; Calcul du ratio de rendement sectoriel de l’actif
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Bénéfice sectoriel | |||||
| Actif | |||||
| Ratio de rentabilité sectorielle à présenter | |||||
| Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer = 100 × Bénéfice sectoriel ÷ Actif
= 100 × ÷ =
- Bénéfice sectoriel
- La société a enregistré une croissance constante de son bénéfice sectoriel sur la période analysée. En 2020, le bénéfice s’élevait à 3 341 millions de dollars américains, puis il a connu une progression régulière pour atteindre 4 722 millions en 2021, soit une augmentation significative. La tendance s’est poursuivie en 2022 avec un bénéfice de 7 012 millions, une nouvelle hausse notable. En 2023, le bénéfice a encore augmenté pour atteindre 7 499 millions, puis il a progressé pour atteindre 8 684 millions en 2024. Cette évolution reflète une amélioration continue de la performance sectorielle de l’entreprise, sans période de stagnation ou de recul notable.
- Actif
- L’actif total a connu une stabilité relative entre 2020 et 2021, avec une légère augmentation de 58558 à 59336 millions de dollars. En 2022, cependant, une baisse substantielle de l’actif à 55 822 millions a été observée, marquant une diminution significative par rapport à l’année précédente. Ce repli semble avoir été partiellement compensé par une hausse en 2023, où l’actif a augmenté pour atteindre 59 811 millions, dépassant légèrement le niveau de 2021. En 2024, l’actif a poursuivi sa tendance à la hausse, atteignant 60 707 millions, ce qui indique une tendance générale à la croissance après une période de correction en 2022. La fluctuation de l’actif suggère une gestion dynamique de la structure patrimoniale, avec une capacité à regagner du patrimoine après une baisse ponctuelle.
- Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer
- Ce ratio, représentant le pourcentage du bénéfice sectoriel par rapport à l’actif, a montré une amélioration constante au fil des années. En 2020, il était de 5,71%, puis est passé à 7,96% en 2021, indiquant une augmentation de la rentabilité relative de l’actif. En 2022, le ratio a fortement augmenté à 12,56%, ce qui témoigne d’une amélioration significative de l’efficacité de l’utilisation de l’actif pour générer des bénéfices. En 2023, le ratio a légèrement baissé à 12,54%, mais est resté à un niveau élevé. En 2024, la tendance à la hausse s’est poursuivie, atteignant 14,3%, ce qui indique une performance améliorée en termes de rentabilité relative de l’actif. Cette progression suggère une gestion efficace de l’actif, avec une capacité accrue à convertir l’investissement en résultats financiers.
Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer:Consultation
International Business Machines Corp.; Consultation; Calcul du ratio de rendement sectoriel de l’actif
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Bénéfice sectoriel | |||||
| Actif | |||||
| Ratio de rentabilité sectorielle à présenter | |||||
| Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer = 100 × Bénéfice sectoriel ÷ Actif
= 100 × ÷ =
- Bénéfice sectoriel
- Les bénéfices sectoriels ont connu une croissance progressive entre 2020 et 2023, passant de 1 034 millions de dollars à 2 130 millions, soit une augmentation de plus de 105 %. Cependant, en 2024, on observe une légère baisse à 2 054 millions, indiquant une stagnation ou un léger recul par rapport à l'année précédente.
- Actif
- L’actif total a augmenté de manière régulière sur la période, passant de 10 548 millions de dollars en 2020 à un maximum de 15 089 millions en 2023. En 2024, une légère diminution à 14 826 millions de dollars est constatée, suggérant une stabilisation ou une légère désagrégation des ressources totales.
- Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer
- Ce ratio a connu une amélioration continue de 9,8 % en 2020 à 14,12 % en 2023, reflétant une meilleure rentabilité des actifs au fil du temps. En 2024, ce ratio diminue légèrement à 13,85 %, mais reste à un niveau élevé par rapport à 2020, indiquant une efficacité accrue dans l’utilisation des actifs pour générer des bénéfices.
Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer:Infrastructure
International Business Machines Corp.; Infrastructure; Calcul du ratio de rendement sectoriel de l’actif
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Bénéfice sectoriel | |||||
| Actif | |||||
| Ratio de rentabilité sectorielle à présenter | |||||
| Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer = 100 × Bénéfice sectoriel ÷ Actif
= 100 × ÷ =
- Évolution du bénéfice sectoriel
- Le bénéfice sectoriel a connu une croissance notable entre 2020 et 2023, passant de 1 654 millions de dollars à 2 828 millions de dollars, soit une augmentation significative. Cependant, en 2024, une baisse sensible est observée, le bénéfice revenant à 2 450 millions de dollars, inférieur au pic de 2023, suggérant une possible contraction des résultats ou une variation temporaire.
- Évolution de l'actif total
- L'actif a fluctué légèrement au cours de la période, commençant à 12 378 millions de dollars en 2020, diminuant en 2021 à 11 766 millions, puis retrouvant une hausse en 2022 à 12 243 millions. La tendance se stabilise avec une légère baisse en 2023 à 11 991 millions, suivie d'une nouvelle hausse en 2024 pour atteindre 12 161 millions. Ces variations indiquent une stabilité relative de la structure d'actifs sur la période, malgré quelques fluctuations.
- Évolution du ratio de rendement de l’actif sectoriel
- Le ratio de rendement de l’actif sectoriel a connu une progression continue de 13,36 % en 2020 à un sommet de 23,58 % en 2023, reflétant une amélioration significative de l'efficacité de l'utilisation des actifs pour générer du bénéfice. En 2024, le ratio chute à 20,15 %, indiquant une légère détérioration de cette efficacité, mais restant à un niveau supérieur à celui de 2020. Cette évolution suggère une période d'amélioration de la rentabilité relative des actifs, suivie d'une correction ou d'une stabilisation à un niveau élevé.
Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer:Financement
International Business Machines Corp.; Financement; Calcul du ratio de rendement sectoriel de l’actif
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Bénéfice sectoriel | |||||
| Actif | |||||
| Ratio de rentabilité sectorielle à présenter | |||||
| Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer = 100 × Bénéfice sectoriel ÷ Actif
= 100 × ÷ =
- Bénéfice sectoriel
- Les bénéfices sectoriels ont connu une baisse notable entre 2020 et 2022, passant de 449 millions de dollars à 340 millions de dollars, indiquant une probable contraction des activités ou des marges bénéficiaires durant cette période. Cependant, à partir de 2023, on observe une légère remontée à 373 millions de dollars, puis une stabilisation à 348 millions de dollars en 2024, suggérant une certaine reprise ou stabilisation des performances économiques de la société dans son secteur.
- Actif
- L'actif total a connu une diminution continue sur la période, passant de 24 974 millions de dollars en 2020 à 14 075 millions de dollars en 2024. Cette baisse significative indique soit une cession d’actifs, une dépréciation ou une réduction du bilan global, ce qui peut refléter une stratégie de désengagement ou une nécessité de liquidités. La réduction de l’actif est constante et renseigne sur une tendance à la contraction du portefeuille d’actifs de l'entreprise durant ces années.
- Ratio de rendement de l’actif sectoriel à déclarer
- Le ratio de rendement de l’actif sectoriel a augmenté de 1,8% en 2020 à 2,61% en 2021, puis a fluctué, étant de 2,16% en 2022, puis en hausse à 2,59% en 2023, avant de légèrement diminuer à 2,47% en 2024. La hausse entre 2020 et 2021 indique une amélioration de la rentabilité relative de l’actif, même si la baisse en 2022 témoigne d’une diminution de cette rentabilité. La légère chute en 2024 suggère une stabilité relative mais avec une légère dégradation par rapport à 2023. Globalement, cette évolution reflète une tendance à la fluctuation de la rentabilité des actifs, en partie compensée par la réduction globale de l’actif total.
Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer
International Business Machines Corp., Ratio de rotation des actifs par secteur d’activité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Logiciel | |||||
| Consultation | |||||
| Infrastructure | |||||
| Financement |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio de rotation des actifs sectoriels dans le domaine des logiciels
- Le ratio de rotation des actifs dans le secteur des logiciels a connu une augmentation progressive au cours de la période analysée, passant de 0,39 en 2020 à 0,45 en 2024. Cette tendance indique une amélioration de l'efficacité dans l'utilisation des actifs pour générer des revenus, avec une croissance régulière chaque année, notamment entre 2022 et 2024. La stabilité de ce ratio autour de 0,42 en 2022 et 2023 souligne une performance relativement constante, consolidant la dynamique d'optimisation des actifs dans ce secteur.
- Évolution du ratio de rotation des actifs dans le secteur de la consultation
- Ce ratio a suivi une tendance généralement décroissante, passant de 1,54 en 2020 à 1,38 en 2023, puis retrouvant une légère hausse à 1,40 en 2024. La baisse progressive au cours des premières années reflète une utilisation moins efficace ou une augmentation des actifs sans croissance proportionnelle des revenus. La reprise légère en 2024 suggère une possible amélioration ou stabilisation de la gestion des actifs dans ce secteur, bien qu'il demeure en dessous des niveaux initiaux de 2020.
- Évolution du ratio de rotation des actifs dans le domaine infrastructure
- Le ratio pour l’infrastructure a présenté une progression modérée, passant de 1,17 en 2020 à un sommet de 1,25 en 2022, suivi d'une légère baisse à 1,22 en 2023 et une nouvelle réduction à 1,15 en 2024. La tendance indique que l'utilisation des actifs pour générer des revenus a connu un certain renouvellement après la croissance jusqu’en 2022, mais avec une tendance à la diminution en fin de période, ce qui pourrait signaler une saturation ou une dégradation de l'efficacité dans ce secteur.
- Évolution du ratio de rotation des actifs dans le secteur du financement
- Ce ratio est resté très faible tout au long de la période, oscillant à 0,04 ou 0,05, sans évolution majeure. La stabilité de ce ratio, à un niveau bas, indique une utilisation très limitée et constante des actifs dans cette activité, ce qui peut refléter la nature spécifique de ce secteur ou une stratégie de gestion des actifs qui n’a pas changé significativement au fil des ans.
Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer:Logiciel
International Business Machines Corp.; Logiciel; Calcul du ratio de rotation des actifs sectoriels
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Revenu | |||||
| Actif | |||||
| Ratio d’activité sectorielle à déclarer | |||||
| Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer = Revenu ÷ Actif
= ÷ =
- Revenu
- La société a enregistré une croissance régulière de ses revenus sur la période analysée. Après une augmentation modérée entre 2020 et 2021, une légère baisse est observée en 2022. Cependant, cette tendance est rapidement corrigée avec une croissance continue en 2023 et 2024, atteignant 27 085 millions de dollars en 2024, ce qui représente une progression significative par rapport à 2020. Cette dynamique indique une capacité de croissance soutenue, malgré les fluctuations intermédiaires.
- Actif
- Les actifs affichent une croissance globale. Après une augmentation entre 2020 et 2021, une diminution se produit en 2022, où le total d’actifs diminue par rapport à l’année précédente. Toutefois, cette baisse est compensée par une nouvelle hausse en 2023, avec une progression continue en 2024, culminant à 60 707 millions de dollars. La tendance montre une capacité à augmenter ou stabiliser la taille de l’entreprise sur la période, malgré une période de déclin occasionnel en 2022.
- Ratio de rotation des actifs sectoriels
- Ce ratio, indicateur de l'efficacité dans l'utilisation des actifs pour générer des revenus, connaît une tendance à l'amélioration. Il est passé de 0.39 en 2020 à 0.45 en 2024, indiquant une utilisation plus efficace des actifs au fil du temps. La croissance régulière de ce ratio suggère une meilleure gestion des ressources et une optimisation des processus opérationnels pour maximiser le rendement sur les actifs, malgré la fluctuation de la valeur totale des actifs. La stabilité du ratio en 2023 et 2024 témoigne d’une tendance favorable à l’efficience opérationnelle.
Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer:Consultation
International Business Machines Corp.; Consultation; Calcul du ratio de rotation des actifs sectoriels
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Revenu | |||||
| Actif | |||||
| Ratio d’activité sectorielle à déclarer | |||||
| Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer = Revenu ÷ Actif
= ÷ =
- Revenu
- Une croissance progressive du revenu est observable entre 2020 et 2023, avec une augmentation constante chaque année, passant de 16,257 millions de dollars en 2020 à 20,058 millions de dollars en 2022, puis atteignant un sommet de 20,884 millions en 2023. Toutefois, en 2024, une légère diminution est enregistrée, le revenu s'établissant à 20,692 millions de dollars, en dessous du niveau de 2023.
- Actifs
- Les actifs connaissent une tendance à la hausse de 2020 à 2023, passant de 10,548 millions de dollars à 15,089 millions. La croissance est particulièrement notable entre 2020 et 2022. En 2024, une réduction légère à 14,826 millions est observée, indiquant une diminution marginale par rapport à l’année précédente, mais une valeur encore supérieure à celle de 2022 et 2021.
- Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer
- Ce ratio, qui mesure l’efficacité d’utilisation des actifs sectoriels, montre une tendance à la baisse sur toute la période considérée. Il passe de 1.54 en 2020 à 1.50 en 2021, puis continue de diminuer successivement à 1.41 en 2022, 1.38 en 2023, avant de revenir à 1.40 en 2024. La tendance générale indique une diminution de la fréquence avec laquelle les actifs sont tournés ou utilisés pour générer des revenus, bien que le ratio reflète une stabilisation légère en 2024 après une baisse constante entre 2021 et 2023.
Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer:Infrastructure
International Business Machines Corp.; Infrastructure; Calcul du ratio de rotation des actifs sectoriels
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Revenu | |||||
| Actif | |||||
| Ratio d’activité sectorielle à déclarer | |||||
| Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer = Revenu ÷ Actif
= ÷ =
- Revenu
- Le revenu de l'entreprise a connu une légère baisse entre 2020 et 2021, passant de 14 533 millions de dollars à 14 188 millions. En 2022, une hausse notable est observée, atteignant 15 288 millions, ce qui indique une croissance significative. Cependant, cette tendance à la hausse n'est pas maintenue car en 2023, le revenu diminue à nouveau, s'établissant à 14 593 millions. La baisse se poursuit en 2024, où le revenu atteint 14 020 millions, proche de son niveau de 2021, signifiant une tendance globale de fluctuation sans une croissance soutenue à long terme.
- Actif
- L'actif de l'entreprise a présenté une certaine stabilité au cours de la période analysée, avec une diminution en 2021 par rapport à 2020 (de 12 378 à 11 766 millions). Par la suite, une augmentation est observée en 2022, atteignant 12 243 millions, avant une légère diminution en 2023 à 11 991 millions. En 2024, l'actif se stabilise à 12 161 millions, indiquant une gestion plutôt équilibrée de l'actif avec de faibles fluctuations sans tendance nette de croissance ou de décroissance significative.
- Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer
- Ce ratio a augmenté de 1,17 en 2020 à 1,21 en 2021, signalant une amélioration de l'efficacité avec laquelle l'entreprise utilise ses actifs pour générer des revenus. En 2022, une nouvelle hausse à 1,25 est enregistrée, renforçant cette tendance d'efficacité accrue. Toutefois, en 2023, le ratio diminue légèrement à 1,22, et continue à décroître en 2024 pour atteindre 1,15. Cette baisse pourrait indiquer une diminution de la productivité relative des actifs ou une augmentation des actifs en regard des revenus générés, ce qui pourrait nécessiter une analyse plus approfondie pour évaluer l'efficience opérationnelle de l'entreprise.
Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer:Financement
International Business Machines Corp.; Financement; Calcul du ratio de rotation des actifs sectoriels
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Revenu | |||||
| Actif | |||||
| Ratio d’activité sectorielle à déclarer | |||||
| Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer = Revenu ÷ Actif
= ÷ =
- Revenus
- Une tendance générale de diminution des revenus est observable sur la période analysée, passant de 975 millions de dollars en 2020 à 713 millions de dollars en 2024. Après une baisse significative entre 2020 et 2022, où les revenus ont chuté de près de 33 %, l'évolution s'est stabilisée avec des valeurs relativement proches entre 2022 et 2024, oscillant autour de 713 à 741 millions de dollars. Cette stabilité apparente suggère un plateau ou une période de maturation dans les activités génératrices de revenus.
- Actifs
- Les actifs de l'entreprise ont connu une réduction progressive au cours de la période, passant de 24 974 millions de dollars en 2020 à 14 075 millions en 2024. La baisse est particulièrement significative entre 2020 et 2021, avec une diminution de près de 32 %. Depuis lors, la diminution s'est ralentie, montrant une tendance à la stabilisation mais sans récupération ou augmentation notable. La réduction des actifs pourrait indiquer une stratégie de désengagement ou une gestion stricte des ressources.
- Ratio de rotation des actifs sectoriels
- Le ratio de rotation des actifs sectoriels à déclarer a maintenu une valeur stable autour de 0.04 à 0.05 tout au long de la période, avec une légère augmentation de 0.04 à 0.05 entre 2020 et 2021, puis une stabilité à ce niveau. La constance de ce ratio indique que l'efficacité avec laquelle l'entreprise utilise ses actifs pour générer des revenus est restée relativement inchangée malgré la réduction de ses actifs et de ses revenus, suggérant une gestion stable de l'exploitation d'actifs dans le secteur d'activité concerné.
Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer
International Business Machines Corp., ratio dépenses d’investissement/amortissement par secteur à présenter
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Logiciel | |||||
| Consultation | |||||
| Infrastructure | |||||
| Financement |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer pour les logiciels
- Ce ratio a augmenté de 0,44 en 2020 à un pic de 0,85 en 2022, avant de diminuer à 0,72 en 2023 et à 0,68 en 2024. Cette tendance indique une intensification des investissements dans le secteur logiciel par rapport aux amortissements déclarés jusqu’en 2022, suivie d’une légère réduction dans les années suivantes.
- Évolution pour la consultation
- Le ratio est passé de 0,13 en 2020 à 0,26 en 2022, illustrant une augmentation progressive des investissements en consultation. Après ce pic, une décroissance à 0,19 en 2023 puis à 0,14 en 2024 est observée, suggérant une diminution relative de ces investissements par rapport aux amortissements à déclarer.
- Évolution pour l'infrastructure
- Ce ratio a connu une baisse notable de 0,77 en 2020 à 0,57 en 2021. Il a ensuite augmenté pour atteindre 0,68 en 2022, puis fortement remonté à 0,82 en 2023 avant de redescendre à 0,62 en 2024. La fluctuation indique une variabilité dans les investissements infrastructurels, avec une forte intensification en 2023, suivie d'une baisse en 2024.
- Évolution pour le financement
- Ce ratio a significativement augmenté de 0,34 en 2020 à 1,93 en 2022, marquant une croissance très forte des investissements dans ce secteur par rapport aux amortissements. Ensuite, il a légèrement diminué à 1,88 en 2023, puis à 1,22 en 2024, indiquant une tendance à la réduction de l’effort d’investissement ou une stabilisation relative après la Phase de forte croissance.
Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer:Logiciel
International Business Machines Corp.; Logiciel; Calcul du ratio d’investissement sectoriel par rapport aux amortissements
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels | |||||
| Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises | |||||
| Ratio financier sectoriel isolable | |||||
| Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer = Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels ÷ Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
= ÷ =
- Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels
- La tendance des dépenses en immobilisations et investissements en actifs incorporels montre une diminution progressive sur la période analysée. Après une augmentation légère entre 2020 et 2021, où les dépenses sont passées de 548 millions à 565 millions de dollars américains, une baisse significative est observée en 2022, avec un montant de 463 millions. La tendance à la réduction se poursuit en 2023, atteignant 369 millions, puis en 2024, où les investissements tombent à 338 millions de dollars américains. Cette évolution indique une diminution constante des investissements dans les actifs incorporels, ce qui peut refléter une stratégie de réduction des investissements ou une priorisation d’autres types d’actifs.
- Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
- La dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises montre une décroissance notable sur la période. En 2020, la valeur s'élève à 1 237 millions de dollars, puis elle diminue légèrement en 2021, atteignant 1 204 millions. À partir de 2022, une baisse plus marquée est observable, avec une réduction à 547 millions de dollars, poursuivant en 2023 avec 510 millions et finalement à 495 millions en 2024. Ce déclin peut indiquer une réduction du rythme d’amortissement ou une diminution de la base d’actifs incorporels amortissables, peut-être liée à une période d’obsolescence ou d’évaluation de la valeur des actifs.
- Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer
- Le ratio présente une augmentation significative entre 2020 (0,44) et 2022 (0,85), indiquant que les dépenses d’investissement sectorielles ont approché ou dépassé presque le double de l’amortissement déclaré dans cette période. Après 2022, le ratio baisse à 0,72 en 2023, puis à 0,68 en 2024, témoignant d’un ralentissement ou d’une réduction relative des investissements par rapport aux amortissements. Cette évolution pourrait suggérer un recentrage sur la gestion des actifs existants ou une baisse des investissements futurs par rapport à la période précédente.
Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer:Consultation
International Business Machines Corp.; Consultation; Calcul du ratio d’investissement sectoriel par rapport aux amortissements
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels | |||||
| Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises | |||||
| Ratio financier sectoriel isolable | |||||
| Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer = Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels ÷ Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
= ÷ =
- Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels
- Une tendance générale à la baisse est observable dans les dépenses en immobilisations sur la période examinée. Après une augmentation notable en 2021, passant de 26 à 55 millions de dollars, ces dépenses ont chuté en 2022 à 29 millions, puis ont continué à diminuer pour atteindre respectivement 21 millions en 2023 et 14 millions en 2024. Cette diminution progressive pourrait indiquer une réduction des investissements dans les actifs incorporels, peut-être en réponse à des stratégies financières ou opérationnelles modifiées.
- Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
- Les amortissements ont connu une augmentation significative en 2021, passant de 207 à 250 millions de dollars. Depuis cette date, une tendance à la baisse est perceptible, avec des valeurs respectives de 112 en 2022, puis 109 en 2023 et 100 millions en 2024. Cela suggère une réduction du rythme d'amortissement, potentiellement en raison d'une diminution de la valeur comptable des actifs incorporels ou d'une modification dans la méthode d'amortissement adoptée.
- Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer
- Ce ratio a connu une évolution variable : il est passé de 0,13 en 2020 à un pic de 0,26 en 2022, indique une augmentation relative des investissements par rapport aux amortissements, puis est retombé à 0,19 en 2023 et enfin à 0,14 en 2024. La hausse en 2022 peut refléter une intensification des investissements sectoriels, tandis que la baisse ultérieure suggère une réduction de ces investissements ou une stabilisation à un niveau plus modéré.
Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer:Infrastructure
International Business Machines Corp.; Infrastructure; Calcul du ratio d’investissement sectoriel par rapport aux amortissements
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels | |||||
| Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises | |||||
| Ratio financier sectoriel isolable | |||||
| Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer = Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels ÷ Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
= ÷ =
- Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels
- La tendance des dépenses en immobilisations a montré une diminution significative de 2020 à 2021, passant de 1093 millions de dollars à 792 millions, indiquant une réduction des investissements. En 2022, ces dépenses ont augmenté légèrement à 853 millions, mais ont diminué à nouveau en 2023 à 836 millions, puis sensiblement diminué à 684 millions en 2024. Ces fluctuations suggèrent une réduction progressive des investissements en actifs incorporels sur la période étudiée, avec le niveau le plus bas en 2024.
- Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
- La dépréciation ou amortissement a connu une légère baisse de 1419 millions en 2020 à 1399 millions en 2021. Ensuite, une tendance à la diminution s’est affirmée, atteignant 1250 millions en 2022, puis diminuant davantage en 2023 à 1018 millions. En 2024, cette valeur a légèrement augmenté à 1103 millions. La tendance générale indique une réduction progressive de l’amortissement sur la période, avec une perturbation en 2024, où il y a une légère reprise.
- Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer
- Le ratio a connu une baisse significative en 2021, passant de 0.77 à 0.57, ce qui indique une réduction du niveau relatif des investissements par rapport aux amortissements. En 2022, le ratio est remonté à 0.68, suggérant une augmentation temporaire des investissements par rapport à l’amortissement. En 2023, il a fortement augmenté à 0.82, le sommet de la période, témoignant d’un accroissement relatif des investissements dans le secteur. En 2024, une baisse à 0.62 a été observée, revenant à un niveau intermédiaire, indiquant une certaine stabilisation du rapport.
Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer:Financement
International Business Machines Corp.; Financement; Calcul du ratio d’investissement sectoriel par rapport aux amortissements
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels | |||||
| Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises | |||||
| Ratio financier sectoriel isolable | |||||
| Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer1 | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer = Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels ÷ Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
= ÷ =
- Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels
- Entre 2020 et 2024, les dépenses en immobilisations ont connu une tendance à la baisse, passant de 41 millions de dollars en 2020 à 11 millions de dollars en 2024. Cette réduction progressive indique une diminution des investissements dans les actifs incorporels, ce qui pourrait refléter une stratégie de réduction des investissements ou une phase de maturité dans le cycle d'investissement de l'entreprise.
- Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
- Au cours de la même période, la dépréciation ou l’amortissement a fortement diminué, passant de 120 millions de dollars en 2020 à 9 millions de dollars en 2024. La baisse de cette charge d'amortissement pourrait indiquer une consolidation ou une rotation de la valeur des actifs incorporels, ou encore une réduction de la valeur comptable de ces actifs. La stabilité relative entre 2023 et 2024 (8 et 9 millions respectivement) suggère une stabilisation dans la dépréciation ou amortissement.
- Ratio des dépenses d’investissement sectorielles aux amortissements à déclarer
- Ce ratio a montré une évolution significative, débutant à 0.34 en 2020, doublant à 0.67 en 2021, pour atteindre un pic de 1.93 en 2022. Ensuite, il a légèrement diminué à 1.88 en 2023 avant de tomber à 1.22 en 2024. La progression marquée en 2022 indique une augmentation des investissements sectoriels par rapport aux amortissements, dépassant la valeur de 1. Ce dépassement peut signaler une intensification des investissements par rapport à l’amortissement, éventuellement dans une optique de croissance ou de renouvellement des actifs. La diminution en 2024 ramène ce ratio à une valeur plus modérée, proche de 1, suggérant un recentrage ou une réduction de l’écart entre investissements et amortissements.
Revenu
International Business Machines Corp., chiffre d’affaires par secteur d’activité
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Logiciel | |||||
| Consultation | |||||
| Infrastructure | |||||
| Financement | |||||
| Nombre total de segments |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution globale du chiffre d'affaires
- Le chiffre d'affaires total a connu une croissance progressive sur la période analysée. En passant de 54 692 millions de dollars en 2020 à 62 510 millions en 2024, cette augmentation témoigne d'une dynamique favorable dans l'activité globale de l'entreprise. La croissance annuelle se caractérise par une progression régulière, avec une légère accélération observée entre 2022 et 2023, notamment via une augmentation du chiffre d'affaires global.
- Analyse par segment
- - Le segment logiciel a enregistré une croissance constante, passant de 22 927 millions en 2020 à 27 085 millions en 2024. La tendance reflète une expansion continue de cette activité, avec une progression notable chaque année.
- - Le segment consultation a également connu une tendance haussière, passant de 16 257 millions en 2020 à 20 692 millions en 2024. La croissance de ce segment semble particulièrement soutenue entre 2020 et 2022, puis se stabilise quelque peu en 2023 et 2024.
- - Le segment infrastructure présente une évolution plus volatile. Après une légère baisse en 2021 (de 14 533 à 14 188 millions), on observe une reprise en 2022 avec une augmentation à 15 288 millions. Cependant, cette activité régresse en 2023 et 2024, atteignant respectivement 14 593 puis 14 020 millions, indiquant une possible saturation ou une baisse de demande dans ce secteur.
- - Le segment financement montre une décroissance continue. Son chiffre d'affaires chute de 975 millions en 2020 à 713 millions en 2024, avec une baisse régulière sur toute la période. Ce déclin pourrait refléter une réduction des opérations financières ou une sortie progressive de ce secteur d’activité.
- Profil de la rentabilité par segment et globalité
- Ces données suggèrent que la croissance du chiffre d’affaires est principalement portée par le segment logiciel et la consultation, qui affichent des augmentations soutenues. Le segment infrastructure, quant à lui, montre une stabilité ou un léger repli récent, ce qui indique une possible mutation stratégique ou un marché plus mature. La contribution du segment financement diminue, ce qui peut impacter la diversification des sources de revenus.
- Points de vigilance
- Il serait pertinent d’analyser la rentabilité de chaque segment pour mieux comprendre leur impact sur la marge globale. La stagnation ou la baisse récente de certains segments, notamment infrastructure et financement, pourrait nécessiter une attention particulière pour anticiper d’éventuelles réorientations stratégiques ou ajustements opérationnels.
Bénéfice sectoriel
International Business Machines Corp., Résultat sectoriel par secteur à présenter
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Logiciel | |||||
| Consultation | |||||
| Infrastructure | |||||
| Financement | |||||
| Nombre total de segments |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Tendances générales du bénéfice sectoriel
- Entre 2020 et 2024, le bénéfice sectoriel total affiche une croissance significative. En particulier, la valeur est passée de 6 478 millions de dollars en 2020 à 13 536 millions de dollars en 2024, traduisant une augmentation de plus de 108 %. Cette progression reflète une expansion globale de l'activité de l'entreprise sur cette période, notamment en raison de l'amélioration constante des secteurs du logiciel, de la consultation et de l'infrastructure.
- Évolution du secteur logiciel
- Le secteur logiciel montre une croissance soutenue, avec un bénéfice passant de 3 341 millions de dollars en 2020 à 8 684 millions en 2024. La progression est régulière, avec une augmentation notable surtout entre 2021 et 2022, puis une poursuite de la hausse en 2023 et 2024. Cela indique une demande croissante ou une meilleure monétisation des solutions logicielles, renforçant l'importance stratégique de ce secteur dans la performance globale.
- Performance du secteur de la consultation
- Le secteur de la consultation connaît également une tendance haussière, passant de 1 034 millions de dollars en 2020 à 2 054 millions en 2024. La croissance est continue, quoique légèrement plus modérée que celle du secteur logiciel. La progression indique une demande soutenue pour les services de conseil, contribuant également à la rentabilité totale de l'entreprise.
- Évolution du secteur infrastructure
- Le secteur infrastructure affiche une croissance de ses bénéfices, atteignant 2 450 millions de dollars en 2024 contre 1 654 millions en 2020. La hausse est notable, avec un pic en 2022, suivi d'une légère diminution en 2024. Cette légère baisse en 2024 pourrait signaler une saturation ou un ajustement dans le secteur après une croissance consolidée sur les années précédentes.
- Performance du secteur de financement
- Le secteur de financement présente une tendance stable avec des bénéfices oscillant entre 340 et 449 millions de dollars, sans croissance notable. En 2022 et 2023, une légère baisse est observable, indiquant une stabilité relative ou une stagnation dans cette activité spécifique, contrairement aux autres segments plus dynamiques.
- Analyse du nombre total de segments
- Le nombre total de segments en bénéfice est passé de 6 478 en 2020 à 13 536 en 2024, ce qui reflète une diversification accrue des activités ou un renforcement de la présence sur plusieurs marchés et segments. La croissance régulière suggère une stratégie de diversification visant à augmenter la contribution globale au résultat net, tout en répartissant les risques et en exploitant de nouvelles opportunités.
Actif
International Business Machines Corp., actifs par secteur à présenter
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Logiciel | |||||
| Consultation | |||||
| Infrastructure | |||||
| Financement | |||||
| Nombre total de segments |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Analyse des actifs liés aux logiciels
- Les actifs en logiciels ont connu une légère croissance entre 2020 et 2021, passant de 58 558 millions de dollars à 59 336 millions. Cependant, une baisse significative est observée en 2022, atteignant 55 822 millions, avant de reprendre une tendance haussière en 2023 et 2024, avec des valeurs respectives de 59 811 et 60 707 millions. Cette évolution pourrait refléter des investissements ou des amortissements liés aux logiciels, avec une recovery après une période de déclin.
- Analyse des actifs en consultation
- Les actifs en consultation ont affiché une croissance soutenue de 2020 à 2022, passant de 10 548 millions à 14 261 millions, traduisant probablement un renforcement des activités de conseil. En 2023, une augmentation marginale est observée, mais en 2024, une légère diminution à 14 826 millions est relevée, ce qui pourrait indiquer une saturation ou une réorganisation dans ce segment.
- Analyse des actifs en infrastructure
- Les actifs en infrastructure ont connu une stabilité relative, avec une baisse en 2021 (de 12 378 à 11 766 millions) suivie d'une reprise en 2022 à 12 243 millions. Ensuite, ces actifs sont restés globalement stables, avec de légères variations, atteignant 12 161 millions en 2024. Ces tendances indiquent une gestion prudente ou une maintenance régulière des actifs infrastructurels.
- Analyse des actifs en financement
- Les actifs financiers ont connu une forte diminution entre 2020 et 2021, passant de 24 974 millions à 16 880 millions. Cette baisse continue en 2022 et 2023 (jusqu'à 14 409 millions) peut signaler une réduction des activités de financement ou un désengagement dans ce secteur. En 2024, la baisse se maintient, atteignant 14 075 millions, suggérant une orientation stratégique plus prudente ou une allocation moindre de ressources à ce segment.
- Nombre total de segments d’actifs
- Le total des actifs segmentés a connu une baisse de 2020 à 2021, passant de 106 458 à 99 896 millions, suivi d'une stabilisation avec une légère baisse en 2022. Ces actifs ont augmenté en 2023 à 101 300 millions, puis légèrement à nouveau en 2024 à 101 769 millions, indiquant une stabilité relative dans la répartition globale des actifs, avec un léger regain d’optimisme ou de dynamisme dans certains segments.
Dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
International Business Machines Corp., la dépréciation et l’amortissement des immobilisations incorporelles non acquises par secteur isolable
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Logiciel | |||||
| Consultation | |||||
| Infrastructure | |||||
| Financement | |||||
| Nombre total de segments |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du total de dépréciation ou amortissement des immobilisations incorporelles non acquises
- Entre 2020 et 2024, le total de dépréciation ou amortissement a connu une baisse significative, passant de 2 983 millions de dollars en 2020 à 1 707 millions en 2024. Cette réduction indique une diminution globale de l'amortissement ou des dépréciations relatives aux immobilisations incorporelles non acquises, suggérant une possible réduction des actifs incorporels ou une révision de leur amortissement.
- Évolution par secteur
-
- Logiciel
- Les dépréciations ou amortissements liés aux logiciels ont diminué de manière continue, passant de 1 237 millions en 2020 à 495 millions en 2024. La réduction la plus marquée s'observe entre 2021 et 2022, où la valeur chute de 1204 à 547 millions, pouvant indiquer une mise à jour ou une dépréciation des actifs logiciels existants.
- Consultation
- Les dépréciations ou amortissements pour la consultation ont été relativement stables, avec une légère augmentation en 2021 (207 à 250 millions) puis une diminution progressive jusqu'à 100 millions en 2024. La tendance est caractérisée par une stabilisation vers des valeurs plus faibles dans la période récente.
- Infrastructure
- Les amortissements et dépréciations liés à l'infrastructure ont connu une réduction notable depuis 2020, passant de 1 419 millions à 1 103 millions en 2024, présentant une baisse significative entre 2021 et 2022, ce qui peut refléter une amortisation accélérée ou une cession partielle d'actifs infrastructurels.
- Financement
- Les montants liés aux amortissements ou dépréciations du secteur financement ont fortement diminué de 120 millions en 2020 à seulement 9 millions en 2024. La quasi-disparition de ces charges pourrait indiquer une réduction des actifs liés au financement ou une modification dans leur traitement comptable.
- Évolution du nombre total de segments
- Le nombre total de segments, en termes d'amortissement ou dépréciation, a également diminué, passant de 2 983 en 2020 à 1 707 en 2024. Cette baisse peut refléter une réduction de l'activité dans certains segments ou une rationalisation de l'organisation. La baisse visible entre 2020 et 2022 est plus prononcée, avec une stabilisation relative autour de 1 700 à partir de 2023.
- Observations générales
- Dans l'ensemble, la tendance montre une baisse continue des dépréciations ou amortissements des immobilisations incorporelles non acquises, ce qui pourrait indiquer une stratégie de réduction des actifs incorporels, une dépréciation exceptionnelle, ou une évolution dans la composition des actifs. La baisse dans plusieurs segments, notamment logiciel, infrastructure, et financement, suggère une possible réorganisation ou une maturation des actifs en portefeuille.
Dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels
International Business Machines Corp., Dépenses en immobilisations et investissements en immobilisations incorporelles par secteur à présenter
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Logiciel | |||||
| Consultation | |||||
| Infrastructure | |||||
| Financement | |||||
| Nombre total de segments |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution des dépenses en immobilisations/investissements en actifs incorporels
- Les dépenses globales en immobilisations/investissements en actifs incorporels ont connu une baisse progressive sur la période analysée. Après une période de légère augmentation en 2021 par rapport à 2020, ces dépenses ont diminué en 2022, puis ont poursuivi leur déclin en 2023 et 2024. Cette tendance indique une réduction constante de l'investissement dans les actifs incorporels, ce qui pourrait refléter une recentralisation des investissements ou une maturité des projets en cours.
- Les segments spécifiques
-
Les dépenses dans le segment logiciel ont fluctué, augmentant légèrement en 2021 avant de diminuer de manière significative en 2022, et continuant à décroître en 2023 et 2024. La tendance indique une réduction des investissements dans ce secteur, en lien peut-être avec une saturation ou un changement stratégique.
Le segment de la consultation montre une hausse en 2021, avant une diminution constante par la suite, atteignant des niveaux faibles en 2024, ce qui suggère une réduction de l'activité ou un recentrage stratégique dans cette activité.
L'infrastructure a enregistré une baisse en 2021, une hausse en 2022, mais une baisse ultérieure en 2023 et 2024. La variabilité peut indiquer une adaptation des investissements selon les priorités opérationnelles ou une gestion prudente des ressources.
Les dépenses dans le segment de financement ont connu une baisse continue chaque année, signalant une diminution de l'implication dans des activités financières ou d'investissement dans ce domaine spécifique.
- Evolution du nombre de segments
- Le nombre total de segments a diminué régulièrement, passant de 1708 en 2020 à 1047 en 2024. Cette décroissance pourrait indiquer une consolidation des activités et une rationalisation du portefeuille de segments, en alignement avec la baisse des investissements dans ces segments.