Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Newmont Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Bénéfice net (perte nette)	(2,467)	(369)	233)	2,791)	2,884)
Dotations aux amortissements	2,108)	2,185)	2,323)	2,300)	1,960)
Charges de dépréciation	1,891)	1,320)	25)	49)	5)
Perte sur les actifs détenus en vue de la vente	—)	—)	571)	—)	—)
Gain sur la formation de Nevada Gold Mines	—)	—)	—)	—)	(2,390)
Perte nette (bénéfice) liée aux activités abandonnées	(27)	(30)	(57)	(163)	72)
Remise en état et assainissement	1,506)	892)	1,827)	353)	258)
(Gain) perte sur les ventes d’actifs et de placements, montant net	197)	(35)	(212)	(677)	(30)
Impôts différés	(104)	(278)	(109)	(222)	334)
Rémunération à base d’actions	80)	73)	72)	72)	97)
Variation de la juste valeur des placements	47)	46)	135)	(252)	(166)
Frais de règlement de la rente	9)	137)	4)	92)	—)
Autres ajustements hors trésorerie	27)	98)	(5)	252)	161)
Créances commerciales et autres créances	(240)	5)	142)	29)	(193)
Stocks, empilements et minerai sur les remblais de lixiviation	(187)	(161)	(136)	(139)	(132)
Autres actifs	50)	(84)	36)	34)	29)
(Augmentation) diminution des actifs d’exploitation	(377)	(240)	42)	(76)	(296)
Comptes créditeurs	(42)	102)	(11)	(50)	144)
Responsabilités en matière de remise en état et d’assainissement	(275)	(247)	(161)	(101)	(102)
Charges à payer	(197)	(343)	(317)	378)	47)
Autres charges à payer	378)	(113)	(94)	144)	(102)
Augmentation (diminution) des passifs d’exploitation	(136)	(601)	(583)	371)	(13)
Variation nette des actifs et passifs d’exploitation	(513)	(841)	(541)	295)	(309)
Ajustements	5,221)	3,567)	4,033)	2,099)	(8)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	2,754)	3,198)	4,266)	4,890)	2,876)
Ajouts à l’aménagement d’immobilisations immobilières, d’usines et de mines	(2,666)	(2,131)	(1,653)	(1,302)	(1,463)
Échéances des investissements	1,363)	93)	—)	—)	—)
Acquisitions, nettes	668)	(15)	(328)	—)	127)
Achats de placements	(551)	(940)	(59)	(37)	(112)
Produit de la vente de placements	234)	171)	194)	307)	67)
Apports aux entreprises mises en équivalence	(108)	(194)	(150)	(60)	(28)
Rendement des placements des sociétés mises en équivalence	36)	62)	18)	58)	132)
Produit de la vente d’activités minières et d’autres actifs, montant net	—)	16)	84)	1,156)	30)
Autre	22)	(45)	26)	44)	21)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(1,002)	(2,983)	(1,868)	166)	(1,226)
Dividendes versés aux actionnaires ordinaires	(1,415)	(1,746)	(1,757)	(834)	(889)
Distributions aux participations ne donnant pas le contrôle	(150)	(191)	(200)	(197)	(186)
Financement par des participations ne donnant pas le contrôle	138)	117)	100)	112)	93)
Paiements sur location-financement et autres obligations de financement	(67)	(66)	(73)	(66)	(55)
Paiements pour l’obligation de paiement différé Norte Abierto	(64)	(8)	(26)	—)	—)
Paiements pour les retenues d’impôt sur les employés liées à la rémunération à base d’actions	(25)	(39)	(32)	(48)	(50)
Acquisition de participations ne donnant pas le contrôle	—)	(348)	—)	—)	—)
Remboursement de la dette	—)	(89)	(1,382)	(1,160)	(1,876)
Produit de l’émission de titres de créance, montant net	—)	—)	992)	985)	690)
Rachats d’actions ordinaires	—)	—)	(525)	(521)	(479)
Autre	(20)	14)	(55)	49)	(25)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(1,603)	(2,356)	(2,958)	(1,680)	(2,777)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation des activités abandonnées	9)	22)	13)	(8)	(10)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement des activités abandonnées	—)	—)	—)	(75)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités abandonnées (utilisés dans)	9)	22)	13)	(83)	(10)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(2)	(30)	(8)	6)	(3)
Variation nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	156)	(2,149)	(555)	3,299)	(1,140)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	2,944)	5,093)	5,648)	2,349)	3,489)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	3,100)	2,944)	5,093)	5,648)	2,349)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Newmont Corp. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement de Newmont Corp. ont diminué de 2021 à 2022, mais ont ensuite augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités de financement des Newmont Corp. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Newmont Corp. (NYSE:NEM)

Tableau des flux de trésorerie