Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Newmont Corp., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

3 mois clos le	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019
Bénéfice net (perte nette)	179)	(3,148)	163)	155)	363)	(1,458)	220)	400)	469)	(764)	(243)	661)	579)	764)	856)	347)	824)	561)	2,204)	—)	119)
Dotations aux amortissements	654)	681)	480)	486)	461)	571)	508)	559)	547)	639)	570)	561)	553)	615)	592)	528)	565)	613)	548)	487)	312)
Perte sur les actifs détenus en vue de la vente	485)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	571)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Gain sur la formation de Nevada Gold Mines	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(24)	(2,366)	—)	—)
Perte nette (bénéfice) liée aux activités abandonnées	(4)	(12)	(1)	(2)	(12)	(11)	5)	(8)	(16)	(15)	(11)	(10)	(21)	(18)	(228)	68)	15)	(28)	48)	26)	26)
Remise en état et assainissement	94)	1,219)	167)	59)	61)	743)	46)	46)	57)	1,619)	112)	53)	43)	246)	35)	37)	35)	107)	56)	68)	27)
Impôts différés	53)	(101)	(24)	6)	15)	(133)	(34)	(70)	(41)	(99)	(24)	39)	(25)	(150)	72)	(26)	(118)	(88)	435)	(34)	21)
Rémunération à base d’actions	—)	22)	16)	23)	19)	16)	17)	22)	18)	17)	17)	21)	17)	17)	17)	17)	21)	21)	22)	35)	19)
Variation de la juste valeur des placements	(31)	5)	41)	42)	(41)	(45)	(5)	135)	(39)	(45)	96)	(26)	110)	(61)	(57)	(227)	93)	(91)	(19)	(35)	(21)
(Gain) perte sur les ventes d’actifs et de placements, montant net	—)	231)	2)	—)	(36)	(61)	(9)	—)	35)	(166)	(3)	—)	(43)	(84)	(1)	1)	(593)	2)	1)	(32)	(1)
Frais de règlement de la rente	—)	9)	—)	—)	—)	7)	—)	—)	130)	4)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Charges de dépréciation	—)	1,891)	—)	—)	—)	1,320)	—)	—)	—)	25)	—)	—)	—)	49)	—)	—)	—)	1)	4)	—)	—)
Autres ajustements hors trésorerie	12)	(10)	30)	(6)	13)	90)	28)	(14)	(6)	47)	35)	(40)	(47)	63)	143)	68)	70)	34)	10)	55)	62)
Variation nette des actifs et passifs d’exploitation	(666)	(171)	127)	(107)	(362)	(29)	(310)	(37)	(465)	37)	13)	(266)	(325)	245)	168)	(145)	27)	100)	(150)	(269)	10)
Ajustements hors trésorerie	597)	3,764)	838)	501)	118)	2,468)	246)	633)	220)	2,063)	1,376)	332)	262)	922)	741)	321)	115)	647)	(1,411)	301)	455)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	776)	616)	1,001)	656)	481)	1,010)	466)	1,033)	689)	1,299)	1,133)	993)	841)	1,686)	1,597)	668)	939)	1,208)	793)	301)	574)
Ajouts à l’aménagement d’immobilisations immobilières, d’usines et de mines	(850)	(920)	(604)	(616)	(526)	(646)	(529)	(519)	(437)	(441)	(398)	(415)	(399)	(398)	(296)	(280)	(328)	(430)	(428)	(380)	(225)
Produit de la vente d’actifs et de placements	35)	15)	5)	33)	181)	130)	16)	32)	9)	167)	26)	22)	63)	21)	37)	20)	1,385)	9)	3)	80)	5)
Rendement des placements des sociétés mises en équivalence	25)	6)	—)	30)	—)	10)	13)	26)	13)	—)	—)	—)	18)	15)	—)	—)	43)	49)	3)	80)	—)
Achats de placements	(23)	(6)	(3)	(17)	(525)	(275)	(657)	(4)	(4)	(41)	(2)	(12)	(4)	(4)	—)	(21)	(12)	(18)	(8)	(33)	(53)
Apports aux entreprises mises en équivalence	(15)	(18)	(26)	(23)	(41)	(42)	(61)	(39)	(52)	(36)	(42)	(45)	(27)	(44)	(2)	(9)	(5)	—)	—)	—)	—)
Produit des échéances des placements	—)	8)	374)	424)	557)	93)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Acquisitions, nettes	—)	668)	—)	—)	—)	—)	—)	(15)	—)	—)	—)	(328)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	6)	121)	—)
Autre	30)	(2)	1)	11)	12)	4)	(5)	4)	(48)	—)	26)	1)	(1)	(1)	(1)	6)	40)	(19)	(14)	28)	(2)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(798)	(249)	(253)	(158)	(342)	(726)	(1,223)	(515)	(519)	(351)	(390)	(777)	(350)	(411)	(262)	(284)	1,123)	(409)	(438)	(104)	(275)
Produit de l’émission de titres de créance, montant net	3,476)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	992)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	985)	—)	690)	—)	—)
Remboursement de la dette	(3,423)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(89)	(832)	—)	(550)	—)	—)	—)	(90)	(1,070)	(626)	—)	(1,250)	—)
Dividendes versés aux actionnaires ordinaires	(288)	(461)	(318)	(318)	(318)	(436)	(437)	(437)	(436)	(436)	(440)	(440)	(441)	(320)	(201)	(201)	(112)	(114)	(109)	(590)	(76)
Distributions aux participations ne donnant pas le contrôle	(41)	(43)	(41)	(32)	(34)	(51)	(37)	(44)	(59)	(45)	(58)	(43)	(54)	(54)	(55)	(42)	(46)	(49)	(44)	(49)	(44)
Financement par des participations ne donnant pas le contrôle	22)	31)	32)	34)	41)	28)	33)	24)	32)	27)	25)	18)	30)	30)	27)	27)	28)	18)	29)	20)	26)
Paiements sur location-financement et autres obligations de financement	(18)	(19)	(16)	(16)	(16)	(16)	(16)	(15)	(19)	(19)	(18)	(18)	(18)	(17)	(16)	(17)	(16)	(18)	(11)	(16)	(10)
Paiements pour l’obligation de paiement différé Norte Abierto	—)	(64)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Paiements pour les retenues d’impôt sur les employés liées à la rémunération à base d’actions	(10)	(1)	(2)	—)	(22)	(1)	(2)	—)	(36)	(1)	(2)	(1)	(28)	(3)	(6)	(3)	(36)	(2)	(3)	(6)	(39)
Acquisition de participations ne donnant pas le contrôle	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(48)	(300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Rachats d’actions ordinaires	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(277)	(114)	(134)	—)	(200)	—)	—)	(321)	(479)	—)	—)	—)
Autre	(17)	19)	(36)	(2)	(1)	(3)	(1)	(2)	12)	(4)	(90)	13)	—)	3)	9)	35)	2)	(1)	(22)	(2)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(299)	(538)	(381)	(334)	(350)	(479)	(460)	(522)	(895)	(595)	(697)	(1,155)	(511)	(561)	(242)	(291)	(586)	(1,271)	530)	(1,893)	(143)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation des activités abandonnées	—)	—)	2)	7)	—)	—)	7)	10)	5)	—)	11)	2)	—)	—)	(1)	(4)	(3)	(3)	(2)	(2)	(3)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement des activités abandonnées	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(75)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités abandonnées (utilisés dans)	—)	—)	2)	7)	—)	—)	7)	10)	5)	—)	11)	2)	—)	—)	(76)	(4)	(3)	(3)	(2)	(2)	(3)
Variation nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions, y compris la trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions reclassées en actifs détenus en vue de la vente	(3)	7)	(5)	4)	(8)	(1)	(20)	(12)	3)	(5)	(3)	2)	(2)	2)	4)	4)	(4)	1)	(2)	1)	(3)
Trésorerie et trésorerie soumise à restrictions reclassées en actifs détenus en vue de la vente	(395)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Variation nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(719)	(164)	364)	175)	(219)	(196)	(1,230)	(6)	(717)	348)	54)	(935)	(22)	716)	1,021)	93)	1,469)	(474)	881)	(1,697)	150)

tendance du bénéfice net: Le bénéfice net affiche une grande volatilité au cours de la période étudiée. Il y a des périodes de profits importants, notamment au troisième trimestre de 2019, au premier trimestre de 2020, ainsi qu'au deuxième trimestre de 2021. Cependant, plusieurs périodes sont marquées par des pertes significatives, notamment en fin d'année 2021 et au troisième trimestre de 2022. En particulier, une chute importante du bénéfice net est observée à la fin de la période, culminant à une perte de 3 148 millions de dollars au troisième trimestre de 2023, suivie par une reprise modérée au premier trimestre de 2024.
évolution des dotations aux amortissements: Les dotations aux amortissements présentent une augmentation progressive avec quelques fluctuations. La valeur la plus élevée est enregistrée dans le troisième trimestre de 2024, atteignant 681 millions de dollars, indiquant un accroissement de l'amortissement des actifs immobilisés. La tendance générale montre une tendance à la hausse, reflétant probablement une augmentation de l'immobilisation ou une accélération de l'amortissement des actifs existants.
autres éléments de résultats et charges: Plusieurs éléments comme le gain ou la perte sur la formation de Nevada Gold Mines, la variation de la juste valeur des placements, et les ventes d’actifs, contribuent à la variabilité du résultat global. Le gain sur Nevada Gold Mines apparaît principalement en 2019, tandis que la variation de la juste valeur des placements montre une fluctuation importante, avec des périodes d'activité forte notamment en fin d'année 2020 et début 2021. La perte ou le gain sur les ventes d’actifs connait également des variations significatives, notamment en 2022, où certains transactions majeures ont généré des montants élevés ou négatifs.
charges et frais liés à l’exploitation: La remise en état et assainissement progresse globalement, avec une nette augmentation en 2022 à 1 219 millions de dollars, puis une légère diminution en 2023. Les charges de dépréciation connaissent également une croissance notable, atteignant jusqu'à 1 891 millions de dollars en 2023, indiquant une dépréciation plus importante des actifs immobilisés ou des ajustements comptables consécutifs à une dévaluation.
flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation: La majorité des flux de trésorerie issus des activités d’exploitation sont positifs, oscillant entre 574 et 1 686 millions de dollars par trimestre. Les pics apparaissent en 2020, notamment au troisième trimestre, indiquant une forte génération de trésorerie opérationnelle. La tendance reste positive malgré quelques baisses, soulignant une capacité stable à générer des liquidités à partir de l’exploitation.
investissements et dépenses en immobilisations: Les flux d’investissement montrent une tendance à la variabilité, avec des montants négatifs importants liés aux acquisitions, notamment en début de période avec des investissements significatifs en 2022, s’élevant jusqu’à -850 millions de dollars. Les ajouts à l’aménagement d’immobilisations restent élevés, dépassant souvent -500 millions de dollars, ce qui indique un renouvellement ou une extension des capacités productives. La vente ou la cession d’actifs contribue également à la génération de liquidités, mais de façon plus sporadique.
financement par la dette et autres opérations financières: La gestion de la dette montre une forte activité de remboursement, avec des remboursements importants à différentes périodes, notamment en 2020 et 2023, où certaines valeurs dépassent -3 000 millions de dollars. Par ailleurs, l’émission de titres de créance est significative, en particulier en 2024, avec un montant net d’émission de 3 476 millions de dollars, ce qui indique une stratégie de financement importante via la dette. Les dividendes versés aux actionnaires sont constants, mais élevés, avec des montants autour de 318 millions de dollars par trimestre, ce qui représente un flux de sortie régulière pour l'entreprise.
variation de la trésorerie: La trésorerie cumulative présente une tendance volatile, avec des variations importantes d’un trimestre à l’autre. Certaines périodes enregistrent des flux positifs importants, pouvant dépasser 1 469 millions de dollars, notamment en 2020. Toutefois, d’autres périodes connaissent des sorties nettes de trésorerie importantes, comme en fin 2020 et début 2021, avec des baisses significatives dans la trésorerie de l'entreprise. La fin de la période montre des flux positifs, mais avec une tendance volatile continue, ce qui reflète une gestion dynamique des liquidités en lien avec l’activité de financement, d’investissement et d’exploitation.
résumé général: L’analyse montre une tendance de profitabilité et de génération de cash-flows à court terme globalement positive, malgré une volatilité marquée. La dégradation du bénéfice net à partir de 2021, combinée avec une augmentation notable des charges de dépréciation et des investissements en immobilisations, indique une période de transition ou de renouvellement stratégique. La stratégie de financement repose fortement sur l’émission de titres de créance, accompagnée de remboursements significatifs de dettes, ainsi que de paiements réguliers de dividendes aux actionnaires. La gestion de la trésorerie nécessite une attention particulière en raison de ses fluctuations importantes et des activités d’investissement conséquentes. Enfin, la structure financière semble être adaptée à un secteur exigeant en investissements lourds, avec une capacité à générer des flux opérationnels suffisants pour soutenir ces activités, tout en maintenant une politique de distribution aux actionnaires relativement stable.

Newmont Corp. (NYSE:NEM)

Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles

Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles