Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Newmont Corp., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
L’analyse des données révèle des tendances variées concernant l’efficacité de la gestion des actifs et des passifs. Le taux de rotation des stocks présente une augmentation globale sur la période considérée, passant de 5,71 à 6,61 avant de diminuer à 5,48 et enfin remonter à 5,29. Cette évolution suggère une amélioration initiale de la gestion des stocks, suivie d’une certaine stabilisation puis d’une légère baisse, avant un regain.
Le ratio de rotation des créances démontre une volatilité significative. Après une diminution notable de 47,81 à 25,61, il connaît une reprise, atteignant 41,89 avant de chuter drastiquement à 16,09 puis 16,82. Cette fluctuation indique des variations importantes dans la rapidité avec laquelle les créances sont encaissées, potentiellement liées à des changements dans les conditions de crédit ou les pratiques de recouvrement.
Le taux de rotation des comptes fournisseurs reste relativement stable, oscillant autour de 10 à 12, avec une légère diminution vers la fin de la période analysée. Cette constance suggère une gestion prévisible des paiements aux fournisseurs.
Le taux de rotation du fonds de roulement affiche une tendance à la hausse, passant de 2,34 à 3,51, puis une forte augmentation à 7,8 avant de redescendre à 2,08. Cette évolution indique une amélioration de l’utilisation des actifs pour générer des ventes, suivie d’une forte accélération puis d’un ralentissement.
Les jours de rotation de l’inventaire augmentent progressivement de 64 à 67 jours, puis diminuent à 55 jours avant de remonter à 69 jours. Cette variation suggère une gestion de l’inventaire qui devient moins rapide, puis plus efficace, avant de revenir à un rythme plus lent.
Les jours de rotation des comptes clients diminuent initialement de 8 à 6 jours, puis augmentent à 23 et 22 jours. Cette évolution indique une accélération initiale du recouvrement des créances, suivie d’un ralentissement significatif.
Le cycle de fonctionnement présente une augmentation initiale, atteignant 84 jours, puis une diminution à 67 jours avant de remonter à 91 jours. Cette tendance reflète des changements dans le temps nécessaire pour convertir les investissements en stocks et les créances en trésorerie.
Les jours de rotation des comptes fournisseurs restent relativement stables, avec une légère augmentation vers la fin de la période. Cette constance suggère une gestion prévisible des paiements aux fournisseurs.
Le cycle de conversion de trésorerie suit une tendance similaire au cycle de fonctionnement, avec une augmentation initiale, une diminution, puis une remontée. Cette évolution indique des variations dans le temps nécessaire pour convertir les investissements en trésorerie.
- Taux de rotation des stocks
- Tendance générale à la hausse, suivie d’une stabilisation et d’une légère baisse, puis d’un regain.
- Ratio de rotation des créances
- Forte volatilité avec des fluctuations importantes.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Relativement stable avec une légère diminution vers la fin de la période.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Tendance à la hausse, suivie d’une forte accélération puis d’un ralentissement.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Augmentation initiale, diminution, puis remontée.
- Jours de rotation des comptes clients
- Diminution initiale, puis augmentation significative.
- Cycle de fonctionnement
- Augmentation initiale, diminution, puis remontée.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Suivant une tendance similaire au cycle de fonctionnement.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Newmont Corp., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Frais applicables aux ventes | |||||||||||||||||||||||
| Inventaires | |||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Taux de rotation des stocks = (Frais applicables aux ventesQ1 2024
+ Frais applicables aux ventesQ4 2023
+ Frais applicables aux ventesQ3 2023
+ Frais applicables aux ventesQ2 2023)
÷ Inventaires
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des tendances distinctes concernant les frais applicables aux ventes, les niveaux d’inventaires et le taux de rotation des stocks.
- Frais applicables aux ventes
- Les frais applicables aux ventes ont présenté une volatilité significative sur la période analysée. Après un pic initial de 1332 millions de dollars américains au premier trimestre 2020, ils ont diminué au deuxième trimestre pour remonter progressivement. Une augmentation notable est observée au quatrième trimestre 2021, atteignant 1540 millions de dollars américains, suivie d’une nouvelle hausse au deuxième trimestre 2022 (1708 millions de dollars américains) et au quatrième trimestre 2022 (1780 millions de dollars américains). Au premier trimestre 2023, une légère diminution est constatée, mais une augmentation substantielle est enregistrée au quatrième trimestre 2023, atteignant 2303 millions de dollars américains, puis se maintient à 2106 millions de dollars américains au premier trimestre 2024.
- Inventaires
- Les niveaux d’inventaires ont globalement fluctué dans une fourchette relativement stable entre 922 et 1127 millions de dollars américains de 2020 à 2022. Une augmentation significative est observée au quatrième trimestre 2023, avec une valeur de 1663 millions de dollars américains, suivie d’une diminution au premier trimestre 2024, revenant à 1385 millions de dollars américains.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a montré une tendance générale à la hausse de 2020 à 2022, passant de 5.71 à 6.61. Cependant, une diminution est observée au premier trimestre 2023 (5.72) et au deuxième trimestre 2023 (5.48). Une baisse significative est constatée au quatrième trimestre 2023, atteignant 4.03, avant un rebond partiel au premier trimestre 2024, avec une valeur de 5.29. Cette évolution suggère une possible difficulté à écouler les stocks au quatrième trimestre 2023, compte tenu de l'augmentation des niveaux d'inventaires.
En résumé, les données indiquent une augmentation des frais applicables aux ventes et des niveaux d’inventaires, particulièrement au cours des derniers trimestres analysés. Simultanément, le taux de rotation des stocks a diminué, ce qui pourrait signaler un ralentissement de la demande ou des problèmes de gestion des stocks.
Ratio de rotation des créances
Newmont Corp., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Ventes | |||||||||||||||||||||||
| Créances clients | |||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = (VentesQ1 2024
+ VentesQ4 2023
+ VentesQ3 2023
+ VentesQ2 2023)
÷ Créances clients
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une fluctuation significative des ventes sur la période considérée. Après une baisse au deuxième trimestre 2020, les ventes ont augmenté au troisième et quatrième trimestre, atteignant un pic au quatrième trimestre 2020. Cette tendance positive s'est poursuivie au premier semestre 2021, avant de connaître une certaine stabilisation au cours des trimestres suivants. Une nouvelle augmentation est observée au quatrième trimestre 2021, suivie d'une légère diminution au premier semestre 2022. Le quatrième trimestre 2022 marque une reprise notable, qui se maintient au premier semestre 2023, avant une forte progression au troisième et quatrième trimestre 2023. Cette dynamique se poursuit au premier trimestre 2024, avec des ventes atteignant des niveaux élevés.
Les créances clients ont connu une augmentation progressive au cours du premier semestre 2020, atteignant un pic au quatrième trimestre 2020. Elles ont ensuite diminué au premier semestre 2021, puis se sont stabilisées au cours des trimestres suivants. Une nouvelle augmentation est observée au premier semestre 2022, suivie d'une diminution au cours des trimestres suivants. Au premier semestre 2023, les créances clients diminuent fortement, et cette tendance se poursuit jusqu'au deuxième trimestre 2023. Une remontée est ensuite observée au troisième et quatrième trimestre 2023, avant de se stabiliser au premier trimestre 2024.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a présenté une volatilité importante. Après une forte valeur au premier trimestre 2020, il a diminué progressivement jusqu'au quatrième trimestre 2020. Une remontée significative est observée au premier trimestre 2021, suivie d'une stabilisation relative. Le ratio a ensuite diminué au premier semestre 2022, avant de remonter au second semestre 2022. Une forte augmentation est constatée au premier trimestre 2023, atteignant des niveaux exceptionnels au deuxième trimestre 2023, avant de redescendre au troisième et quatrième trimestre 2023, et de se stabiliser au premier trimestre 2024.
L'évolution du ratio de rotation des créances suggère une gestion plus efficace des recouvrements au premier trimestre 2020, suivie d'une détérioration progressive. La remontée observée en 2021 et 2022 indique une amélioration de la gestion des créances, qui est confirmée par la forte augmentation au premier semestre 2023. La baisse ultérieure du ratio pourrait indiquer une augmentation des délais de paiement ou une politique de crédit plus souple.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Newmont Corp., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Frais applicables aux ventesQ1 2024
+ Frais applicables aux ventesQ4 2023
+ Frais applicables aux ventesQ3 2023
+ Frais applicables aux ventesQ2 2023)
÷ Comptes créditeurs
= ( + + + )
÷ =
L'analyse des données révèle des tendances notables concernant les frais applicables aux ventes, les comptes créditeurs et le taux de rotation des comptes fournisseurs.
- Frais applicables aux ventes
- Les frais applicables aux ventes présentent une volatilité significative sur la période analysée. Après une diminution notable au deuxième trimestre 2020, ils connaissent une reprise progressive avant d'atteindre un pic au quatrième trimestre 2021. Une nouvelle augmentation est observée au deuxième trimestre 2022, suivie d'une stabilisation relative. Le quatrième trimestre 2023 marque une forte augmentation, qui se poursuit au premier trimestre 2024, atteignant des niveaux supérieurs à ceux observés précédemment.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs montrent une tendance générale à la hausse sur l'ensemble de la période. Des fluctuations trimestrielles sont néanmoins présentes. Une augmentation significative est observée entre le troisième trimestre 2021 et le quatrième trimestre 2022. Le premier trimestre 2023 affiche une légère diminution, suivie d'une nouvelle augmentation au deuxième trimestre 2023. Une forte augmentation est constatée au troisième trimestre 2023, qui se poursuit au quatrième trimestre 2023, atteignant des niveaux particulièrement élevés.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs oscille autour de 10 à 12, avec des variations trimestrielles. Une diminution notable est observée au quatrième trimestre 2020, suivie d'une reprise. Le taux reste relativement stable jusqu'au troisième trimestre 2022. Une baisse significative est ensuite constatée au premier trimestre 2023, qui s'accentue au deuxième et troisième trimestres 2023, atteignant un minimum au troisième trimestre. Une reprise est observée au premier trimestre 2024, ramenant le taux à un niveau comparable à celui des périodes précédentes.
L'augmentation des frais applicables aux ventes, combinée à l'augmentation des comptes créditeurs, pourrait indiquer une croissance de l'activité, mais nécessite une analyse plus approfondie pour déterminer si cette augmentation est proportionnelle et gérée efficacement. La diminution du taux de rotation des comptes fournisseurs au cours des derniers trimestres pourrait signaler un allongement des délais de paiement ou des difficultés de recouvrement, ce qui pourrait avoir un impact sur la trésorerie.
Taux de rotation du fonds de roulement
Newmont Corp., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | |||||||||||||||||||||||
| Ventes | |||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (VentesQ1 2024
+ VentesQ4 2023
+ VentesQ3 2023
+ VentesQ2 2023)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une fluctuation significative du fonds de roulement sur la période considérée. Initialement, une diminution est observée entre le 31 mars 2020 et le 30 juin 2020, suivie d'une remontée notable jusqu'au 31 décembre 2020. Le fonds de roulement oscille ensuite, avec une tendance générale à la baisse à partir du 30 septembre 2022, atteignant son point le plus bas au 30 juin 2023. Une augmentation substantielle est ensuite constatée au 31 mars 2024.
Les ventes présentent également des variations. Une baisse est enregistrée entre le 31 mars 2020 et le 30 juin 2020, suivie d'une augmentation significative au 30 septembre 2020 et au 31 décembre 2020. Les ventes connaissent ensuite une période de fluctuation, avec une tendance à la baisse au cours du premier semestre 2022. Une reprise est observée au 30 juin 2023, suivie d'une nouvelle augmentation marquée au 31 mars 2024.
Le taux de rotation du fonds de roulement montre une tendance générale à l'augmentation sur la période. Après une période initiale de fluctuation, le ratio s'est amélioré de manière constante à partir du 31 mars 2021, atteignant un pic au 31 décembre 2023. Une forte augmentation est observée au 31 mars 2024, suivie d'une baisse significative.
- Fonds de roulement
- Le fonds de roulement a connu des fluctuations importantes, avec une tendance à la baisse à partir de 2022, inversée par une forte augmentation en mars 2024.
- Ventes
- Les ventes ont présenté des variations cycliques, avec une augmentation notable en fin de période et une reprise au cours du premier semestre 2023 et début 2024.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Le taux de rotation du fonds de roulement a globalement augmenté, indiquant une utilisation plus efficace du fonds de roulement, mais a connu une baisse significative en mars 2024.
Jours de rotation de l’inventaire
Newmont Corp., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | |||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une tendance générale à la diminution du taux de rotation des stocks sur la période allant du premier trimestre 2020 au premier trimestre 2023, suivie d'une légère reprise au premier trimestre 2024.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a diminué de 5,71 au premier trimestre 2020 à 4,03 au quatrième trimestre 2023, indiquant une gestion de l'inventaire moins efficace ou une demande plus faible. Une remontée est observée au premier trimestre 2024, atteignant 5,29.
En parallèle, les jours de rotation de l’inventaire ont augmenté sur la même période, ce qui confirme la tendance observée dans le taux de rotation des stocks.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont progressé de 64 jours au premier trimestre 2020 à 91 jours au quatrième trimestre 2023, suggérant que l'entreprise met plus de temps à vendre ses stocks. Une diminution est constatée au premier trimestre 2024, revenant à 69 jours.
Entre le troisième trimestre 2020 et le deuxième trimestre 2022, une amélioration progressive des deux indicateurs est perceptible, suggérant une optimisation de la gestion des stocks ou une augmentation de la demande. Cependant, cette amélioration s'est inversée au cours des trimestres suivants, culminant avec les valeurs les plus élevées observées au quatrième trimestre 2023. La légère amélioration au premier trimestre 2024 pourrait indiquer un changement de tendance, mais nécessite une observation sur plusieurs périodes pour confirmation.
Jours de rotation des comptes clients
Newmont Corp., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | |||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des fluctuations significatives dans le ratio de rotation des créances. Initialement, une diminution progressive est observée de 47.81 à 25.61 sur l'ensemble de l'année 2020. Cette tendance suggère un allongement de la période de recouvrement des créances.
Le premier semestre de 2021 montre une reprise, avec une remontée à 44.82, suivie d'une stabilisation autour de 36 à 37 pour les trimestres suivants. Cependant, une nouvelle baisse est constatée en 2022, atteignant 29.96 avant de remonter légèrement à 33.97 et 41.89. Le second semestre de 2022 et le premier semestre de 2023 présentent une volatilité accrue, avec une forte augmentation à 60.52 puis à 141.73, suivie d'une chute drastique à 16.09 et 16.82 au premier trimestre 2024.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio indique le nombre de fois où les créances sont recouvrées au cours d'une période donnée. Une diminution du ratio peut indiquer des problèmes de recouvrement ou une politique de crédit plus souple.
En parallèle, l'évolution des jours de rotation des comptes clients confirme cette tendance. On observe une augmentation progressive de 8 à 14 jours en 2020, reflétant un allongement du cycle de recouvrement. Une stabilisation autour de 10 jours est ensuite observée jusqu'au troisième trimestre 2022. Une diminution notable est ensuite constatée, passant à 6 jours au premier trimestre 2023, puis à 3 jours au deuxième trimestre 2023. Enfin, une augmentation significative est observée au premier trimestre 2024, atteignant 23 jours, puis 22 jours.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce nombre de jours représente la durée moyenne nécessaire pour recouvrer les créances. Une augmentation de ce nombre indique un allongement du cycle de recouvrement, ce qui peut être un signe de difficultés financières ou de problèmes de gestion des créances.
La forte volatilité observée au cours des derniers trimestres, tant pour le ratio de rotation que pour les jours de rotation, suggère des changements significatifs dans la gestion des créances ou des conditions de crédit. L'augmentation des jours de rotation au premier trimestre 2024, combinée à la baisse du ratio, pourrait indiquer des difficultés de recouvrement ou une détérioration de la qualité des créances.
Cycle de fonctionnement
Newmont Corp., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances distinctes concernant la gestion de l'inventaire, des comptes clients et le cycle de fonctionnement global.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont globalement augmenté de 64 jours au premier trimestre 2020 à 91 jours au premier trimestre 2024. Cependant, cette augmentation n'est pas linéaire. On observe une progression constante de 64 à 72 jours entre le premier trimestre 2020 et le premier trimestre 2021, suivie d'une stabilisation relative autour de 68-70 jours jusqu'au premier trimestre 2023. Le premier trimestre 2024 marque une augmentation significative, atteignant 91 jours, ce qui suggère un ralentissement de la vente des stocks.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont connu une fluctuation plus importante. Ils ont augmenté de 8 jours au premier trimestre 2020 à 23 jours au premier trimestre 2024. Une augmentation notable est observée entre le premier trimestre 2020 et le quatrième trimestre 2020, passant de 8 à 14 jours. Après une période de stabilisation autour de 10 jours, une nouvelle augmentation est constatée au premier trimestre 2022, atteignant 12 jours, puis 11 jours au deuxième trimestre 2022. Une diminution significative est ensuite observée au quatrième trimestre 2022 (6 jours) et au premier trimestre 2023 (3 jours), suivie d'une remontée importante au premier trimestre 2024 (23 jours). Cette volatilité pourrait indiquer des variations dans les conditions de crédit ou les pratiques de recouvrement.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement a suivi une tendance générale à la hausse, passant de 72 jours au premier trimestre 2020 à 114 jours au premier trimestre 2024. Comme pour les jours de rotation de l’inventaire, cette augmentation n'est pas uniforme. Une progression est observée entre le premier trimestre 2020 et le quatrième trimestre 2020, atteignant 84 jours. Après une légère diminution, le cycle de fonctionnement a augmenté de manière plus marquée au premier trimestre 2024, atteignant 114 jours. Cette augmentation du cycle de fonctionnement est cohérente avec l'augmentation des jours de rotation de l’inventaire et des jours de rotation des comptes clients, suggérant une détérioration de l'efficacité globale de la gestion du fonds de roulement.
En résumé, les données indiquent une tendance à l'allongement des délais de rotation de l'inventaire et des comptes clients, ce qui se traduit par un cycle de fonctionnement plus long. L'augmentation significative observée au premier trimestre 2024 pour ces trois indicateurs mérite une attention particulière.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Newmont Corp., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
L'analyse des données révèle des fluctuations dans la gestion des comptes fournisseurs sur la période considérée. Le taux de rotation des comptes fournisseurs présente une variabilité, oscillant entre 9.49 et 12.24. On observe une tendance à la hausse au cours du premier semestre 2020, suivie d'une diminution à la fin de l'année. Cette tendance se maintient avec des fluctuations modérées durant 2021. Une nouvelle augmentation est perceptible au premier semestre 2022, avant une stabilisation relative. Le second semestre 2023 marque une baisse significative du taux de rotation, qui se poursuit au premier trimestre 2024, revenant à un niveau proche de celui observé au début de la période d'analyse.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio indique le nombre de fois où les comptes fournisseurs sont payés au cours d'une période donnée. Une diminution du taux suggère une période de paiement plus longue, potentiellement due à des difficultés de trésorerie ou à une négociation de conditions de paiement plus favorables avec les fournisseurs.
En parallèle, l'évolution des jours de rotation des comptes fournisseurs reflète l'inverse de la tendance observée pour le taux de rotation. Les jours de rotation diminuent initialement, passant de 33 à 30 jours, puis augmentent à 36 jours à la fin de 2020. Ils restent relativement stables autour de 33-36 jours pendant 2021 et la première moitié de 2022. Une augmentation notable est constatée au second semestre 2023, atteignant 52 jours au premier trimestre 2024. Cette augmentation indique une période de paiement plus longue des fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce nombre de jours représente la durée moyenne pendant laquelle les comptes fournisseurs restent impayés. Une augmentation de ce nombre peut indiquer une détérioration de la gestion des flux de trésorerie ou une modification des relations avec les fournisseurs.
La corrélation entre les deux indicateurs est attendue. La diminution du taux de rotation s'accompagne d'une augmentation des jours de rotation, et inversement. L'évolution récente, caractérisée par une baisse du taux de rotation et une augmentation des jours de rotation, suggère une détérioration de la capacité à honorer rapidement les obligations envers les fournisseurs, ce qui pourrait nécessiter une attention particulière.
Cycle de conversion de trésorerie
Newmont Corp., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
L'analyse des données révèle des tendances distinctes concernant la gestion du fonds de roulement. Le nombre de jours de rotation de l’inventaire a globalement augmenté de 64 jours au premier trimestre 2020 à 91 jours au quatrième trimestre 2023, avant de redescendre à 69 jours au premier trimestre 2024. Cette augmentation suggère une détérioration de l'efficacité de la gestion des stocks, suivie d'une amélioration récente.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance à la hausse est observée jusqu'au quatrième trimestre 2023, indiquant une période plus longue pour vendre les stocks. Une diminution est ensuite constatée au premier trimestre 2024.
Les jours de rotation des comptes clients ont fluctué de manière significative. Ils ont progressé de 8 jours au premier trimestre 2020 à 23 jours au quatrième trimestre 2023, puis ont légèrement diminué à 22 jours au premier trimestre 2024. Cette évolution pourrait indiquer une détérioration de la capacité à recouvrer rapidement les créances clients, suivie d'une stabilisation.
- Jours de rotation des comptes clients
- Une augmentation notable est observée sur la période, suggérant un allongement des délais de recouvrement des créances.
Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont également présenté des variations. Ils ont diminué de 33 jours au premier trimestre 2020 à 30 jours au troisième trimestre 2020, puis ont augmenté à 52 jours au quatrième trimestre 2023 avant de revenir à 35 jours au premier trimestre 2024. Ces fluctuations pourraient refléter des changements dans les conditions de paiement négociées avec les fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Des variations sont constatées, avec un pic au quatrième trimestre 2023, potentiellement lié à des stratégies de gestion de trésorerie ou à des difficultés de paiement.
Le cycle de conversion de trésorerie a connu une augmentation initiale, passant de 39 jours au premier trimestre 2020 à 62 jours au quatrième trimestre 2023, avant de redescendre à 56 jours au premier trimestre 2024. Cette évolution globale indique une période plus longue pour convertir les investissements en stocks et autres ressources en flux de trésorerie, suivie d'une amélioration récente.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Une tendance à l'augmentation est observée jusqu'au quatrième trimestre 2023, suivie d'une diminution au premier trimestre 2024, suggérant une amélioration de l'efficacité globale du cycle de conversion.