Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Paycom Software Inc., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

US$ en milliers

	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Trésorerie et équivalents de trésorerie	484,028)	536,545)	505,590)	400,730)	317,163)	279,039)	360,594)	277,978)	230,926)	202,362)	215,093)	151,710)	156,398)	113,518)	181,827)	133,667)	108,127)	94,814)	91,307)	45,718)	85,048)	54,630)	68,121)
Comptes débiteurs	15,548)	16,193)	17,802)	22,843)	14,896)	20,078)	17,945)	9,490)	13,004)	19,905)	19,792)	9,130)	12,355)	9,295)	8,059)	9,298)	2,609)	2,850)	3,835)	3,414)	2,213)	2,414)	2,350)
Dépenses payées d’avance	40,561)	43,093)	40,260)	34,056)	39,717)	37,779)	28,588)	23,729)	26,643)	32,284)	24,109)	17,854)	20,757)	24,987)	17,853)	13,561)	12,724)	11,264)	9,156)	7,658)	7,934)	8,025)	7,001)
Inventaire	836)	874)	887)	1,607)	1,471)	1,647)	732)	1,131)	866)	882)	1,088)	1,151)	924)	1,376)	930)	1,158)	700)	767)	910)	797)	574)	477)	420)
Impôt sur le revenu à recevoir	10,770)	1,938)	—)	5,583)	15,168)	220)	—)	16,413)	10,211)	7,997)	—)	10,447)	9,280)	4,324)	—)	4,020)	9,512)	10,615)	—)	3,962)	6,456)	5,602)	3,034)
Actifs dérivés	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	97)	57)	13)
Coûts contractuels reportés	111,877)	107,059)	102,374)	96,378)	90,832)	86,048)	82,074)	76,724)	71,559)	67,720)	64,441)	60,819)	56,245)	53,023)	50,513)	46,618)	43,385)	40,868)	38,811)	35,286)	32,465)	30,540)	28,920)
Actifs circulants avant fonds détenus pour le compte des clients	663,620)	705,702)	666,913)	561,197)	479,247)	424,811)	489,933)	405,465)	353,209)	331,150)	324,523)	251,111)	255,959)	206,523)	259,182)	208,322)	177,057)	161,178)	144,019)	96,835)	134,787)	101,745)	109,859)
Fonds détenus pour le compte des clients	1,899,346)	2,002,492)	2,387,778)	2,202,975)	1,749,115)	3,423,181)	3,944,363)	1,846,573)	2,959,973)	2,025,372)	2,299,684)	1,613,494)	1,522,357)	1,033,535)	1,392,379)	1,662,778)	835,918)	1,126,808)	1,405,465)	967,787)	902,747)	900,287)	1,095,160)
Actif circulant	2,562,966)	2,708,194)	3,054,691)	2,764,172)	2,228,362)	3,847,992)	4,434,296)	2,252,038)	3,313,182)	2,356,522)	2,624,207)	1,864,605)	1,778,316)	1,240,058)	1,651,561)	1,871,100)	1,012,975)	1,287,986)	1,549,484)	1,064,622)	1,037,534)	1,002,032)	1,205,019)
Immobilisations corporelles, montant net	468,282)	444,992)	421,017)	402,448)	383,860)	374,940)	362,505)	348,953)	329,296)	320,997)	301,579)	285,218)	275,624)	266,831)	254,423)	238,458)	224,035)	196,371)	187,511)	176,962)	168,397)	165,370)	159,561)
Immobilisations incorporelles, montant net	51,088)	52,064)	53,040)	54,017)	54,993)	55,969)	56,999)	58,028)	59,057)	60,087)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	745)	798)	852)	905)
Survaleur	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)	51,889)
Actif dérivé à long terme	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	679)	435)	155)
Coûts contractuels différés à long terme	645,611)	623,751)	602,205)	567,974)	536,942)	511,957)	493,530)	461,852)	430,761)	410,700)	394,867)	371,357)	342,436)	328,380)	316,768)	292,134)	272,783)	259,241)	247,135)	225,459)	207,322)	196,778)	188,580)
Autres actifs	76,265)	70,451)	58,780)	62,013)	58,524)	48,956)	45,355)	42,385)	33,853)	32,892)	34,231)	34,843)	36,934)	34,342)	35,084)	33,336)	30,345)	30,705)	26,809)	2,249)	1,567)	1,609)	2,021)
Actifs non courants	1,293,135)	1,243,147)	1,186,931)	1,138,341)	1,086,208)	1,043,711)	1,010,278)	963,107)	904,856)	876,565)	782,566)	743,307)	706,883)	681,442)	658,164)	615,817)	579,052)	538,206)	513,344)	457,304)	430,652)	416,933)	403,111)
Total de l’actif	3,856,101)	3,951,341)	4,241,622)	3,902,513)	3,314,570)	4,891,703)	5,444,574)	3,215,145)	4,218,038)	3,233,087)	3,406,773)	2,607,912)	2,485,199)	1,921,500)	2,309,725)	2,486,917)	1,592,027)	1,826,192)	2,062,828)	1,521,926)	1,468,186)	1,418,965)	1,608,130)

Ressources : composants sélectionnés

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Actif circulant	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les actifs qui devraient être réalisés en espèces, vendus ou consommés au cours d’un an (ou du cycle d’exploitation normal, s’il est plus long). Les actifs sont des avantages économiques futurs probables obtenus ou contrôlés par une entité à la suite d’opérations ou d’événements passés.	Les actifs courants de Paycom Software Inc. ont diminué du T1 2023 au T2 2023 et du T2 2023 au T3 2023.
Immobilisations corporelles, montant net	Montant après dépréciation et amortissement cumulés des biens matériels utilisés dans le cadre de la conduite normale des affaires pour produire des biens et des services et qui ne sont pas destinés à la revente. Les exemples comprennent, sans s’y limiter, les terrains, les bâtiments, la machinerie et l’équipement, l’équipement de bureau, le mobilier et les accessoires.	Les immobilisations corporelles, déduction faite des Paycom Software Inc. , ont augmenté du T1 2023 au T2 2023 et du T2 2023 au T3 2023.
Actifs non courants	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les actifs qui devraient être réalisés en espèces, vendus ou consommés après un an ou au-delà du cycle d’exploitation normal, s’il est plus long.	Les actifs non courants de Paycom Software Inc. ont augmenté du T1 2023 au T2 2023 et du T2 2023 au T3 2023.
Total de l’actif	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les actifs comptabilisés. Les actifs sont des avantages économiques futurs probables obtenus ou contrôlés par une entité à la suite d’opérations ou d’événements passés.	Le total de l’actif de Paycom Software Inc. a diminué du T1 2023 au T2 2023 et du T2 2023 au T3 2023.

Actifs actuels : composants sélectionnés

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Trésorerie et équivalents de trésorerie	Quantité de devises disponibles ainsi que les dépôts à vue auprès des banques ou des institutions financières. Comprend d’autres types de comptes qui présentent les caractéristiques générales des dépôts à vue. Comprend également les placements à court terme très liquides qui sont à la fois facilement convertibles en liquidités connues et si près de leur échéance qu’ils présentent un risque négligeable de variation de valeur en raison des variations des taux d’intérêt. Exclut la trésorerie et les équivalents de trésorerie au sein du groupe de cession et des activités abandonnées.	La trésorerie et les équivalents de trésorerie de Paycom Software Inc. ont augmenté entre le T1 2023 et le T2 2023, mais ont ensuite diminué de manière significative entre le T2 2023 et le T3 2023.
Comptes débiteurs	Montant dû par les clients ou les donneurs d’ordres, dans l’année qui suit la date de clôture du bilan (ou le cycle d’exploitation normal, selon la période la plus longue), pour des biens ou des services (y compris les créances commerciales) qui ont été livrés ou vendus dans le cours normal des affaires, réduit à la juste valeur nette de réalisation estimée par une provision établie par l’entité du montant qu’elle juge incertain de recouvrement.	Les débiteurs de Paycom Software Inc. ont diminué du T1 2023 au T2 2023 et du T2 2023 au T3 2023.
Inventaire	Montant après évaluation et réserves LIFO des stocks qui devraient être vendus, ou consommés dans un délai d’un an ou d’un cycle d’exploitation, s’il est plus long.	Les stocks de Paycom Software Inc. ont diminué du T1 2023 au T2 2023 et du T2 2023 au T3 2023.

Paycom Software Inc. (NYSE:PAYC)

Bilan : actif Données trimestrielles

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

Bilan : actif
Données trimestrielles