Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.

Paycom Software Inc., ratios de liquidité (données trimestrielles)

	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Ratio de liquidité actuel	1.24	1.24	1.19	1.16	1.17	1.08	1.08	1.13	1.07	1.10	1.08	1.09	1.09	1.11	1.10	1.07	1.10	1.07	1.04	1.03	1.08	1.06	1.06
Ratio de liquidité rapide	0.24	0.25	0.20	0.18	0.17	0.08	0.09	0.14	0.08	0.10	0.10	0.09	0.10	0.11	0.13	0.08	0.12	0.08	0.06	0.05	0.09	0.06	0.06
Ratio de liquidité de trésorerie	0.23	0.25	0.20	0.17	0.17	0.08	0.09	0.14	0.07	0.09	0.09	0.09	0.10	0.10	0.12	0.08	0.12	0.08	0.06	0.04	0.09	0.06	0.06

Ratio de liquidité	Description	L’entreprise
Ratio de liquidité actuel	Ratio de liquidité calculé en divisant l’actif circulant par le passif circulant.	Le ratio de liquidité actuelle de Paycom Software Inc. s’est amélioré entre le T1 2023 et le T2 2023, puis s’est légèrement détérioré entre le T2 2023 et le T3 2023.
Ratio de liquidité rapide	Ratio de liquidité calculé comme suit : (trésorerie plus placements négociables à court terme plus créances) divisé par le passif à court terme.	Le ratio de liquidité rapide de Paycom Software Inc. s’est amélioré entre le T1 2023 et le T2 2023, puis s’est légèrement détérioré entre le T2 2023 et le T3 2023.
Ratio de liquidité de trésorerie	Ratio de liquidité calculé comme suit : (trésorerie et placements négociables à court terme) divisé par le passif à court terme.	Le ratio de liquidité de Paycom Software Inc. s’est amélioré entre le T1 2023 et le T2 2023, puis s’est légèrement détérioré entre le T2 2023 et le T3 2023.

Paycom Software Inc., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)

	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Actif circulant	2,562,966)	2,708,194)	3,054,691)	2,764,172)	2,228,362)	3,847,992)	4,434,296)	2,252,038)	3,313,182)	2,356,522)	2,624,207)	1,864,605)	1,778,316)	1,240,058)	1,651,561)	1,871,100)	1,012,975)	1,287,986)	1,549,484)	1,064,622)	1,037,534)	1,002,032)	1,205,019)
Passif à court terme	2,069,910)	2,186,727)	2,565,098)	2,377,037)	1,897,755)	3,568,472)	4,112,531)	1,990,410)	3,086,273)	2,145,208)	2,425,574)	1,718,030)	1,627,801)	1,117,251)	1,497,915)	1,753,522)	918,478)	1,201,278)	1,483,710)	1,028,682)	958,149)	947,056)	1,141,342)
Ratio de liquidité
Ratio de liquidité actuel¹	1.24	1.24	1.19	1.16	1.17	1.08	1.08	1.13	1.07	1.10	1.08	1.09	1.09	1.11	1.10	1.07	1.10	1.07	1.04	1.03	1.08	1.06	1.06

¹ Q3 2023 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= 2,562,966 ÷ 2,069,910 = 1.24

Ratio de liquidité	Description	L’entreprise
Ratio de liquidité actuel	Ratio de liquidité calculé en divisant l’actif circulant par le passif circulant.	Le ratio de liquidité actuelle de Paycom Software Inc. s’est amélioré entre le T1 2023 et le T2 2023, puis s’est légèrement détérioré entre le T2 2023 et le T3 2023.

Paycom Software Inc., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)

	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Trésorerie et équivalents de trésorerie	484,028)	536,545)	505,590)	400,730)	317,163)	279,039)	360,594)	277,978)	230,926)	202,362)	215,093)	151,710)	156,398)	113,518)	181,827)	133,667)	108,127)	94,814)	91,307)	45,718)	85,048)	54,630)	68,121)
Comptes débiteurs	15,548)	16,193)	17,802)	22,843)	14,896)	20,078)	17,945)	9,490)	13,004)	19,905)	19,792)	9,130)	12,355)	9,295)	8,059)	9,298)	2,609)	2,850)	3,835)	3,414)	2,213)	2,414)	2,350)
Total des actifs rapides	499,576)	552,738)	523,392)	423,573)	332,059)	299,117)	378,539)	287,468)	243,930)	222,267)	234,885)	160,840)	168,753)	122,813)	189,886)	142,965)	110,736)	97,664)	95,142)	49,132)	87,261)	57,044)	70,471)

Passif à court terme	2,069,910)	2,186,727)	2,565,098)	2,377,037)	1,897,755)	3,568,472)	4,112,531)	1,990,410)	3,086,273)	2,145,208)	2,425,574)	1,718,030)	1,627,801)	1,117,251)	1,497,915)	1,753,522)	918,478)	1,201,278)	1,483,710)	1,028,682)	958,149)	947,056)	1,141,342)
Ratio de liquidité
Ratio de liquidité rapide¹	0.24	0.25	0.20	0.18	0.17	0.08	0.09	0.14	0.08	0.10	0.10	0.09	0.10	0.11	0.13	0.08	0.12	0.08	0.06	0.05	0.09	0.06	0.06

¹ Q3 2023 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= 499,576 ÷ 2,069,910 = 0.24

Ratio de liquidité	Description	L’entreprise
Ratio de liquidité rapide	Ratio de liquidité calculé comme suit : (trésorerie plus placements négociables à court terme plus créances) divisé par le passif à court terme.	Le ratio de liquidité rapide de Paycom Software Inc. s’est amélioré entre le T1 2023 et le T2 2023, puis s’est légèrement détérioré entre le T2 2023 et le T3 2023.

Paycom Software Inc., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)

	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Trésorerie et équivalents de trésorerie	484,028)	536,545)	505,590)	400,730)	317,163)	279,039)	360,594)	277,978)	230,926)	202,362)	215,093)	151,710)	156,398)	113,518)	181,827)	133,667)	108,127)	94,814)	91,307)	45,718)	85,048)	54,630)	68,121)
Total de la trésorerie	484,028)	536,545)	505,590)	400,730)	317,163)	279,039)	360,594)	277,978)	230,926)	202,362)	215,093)	151,710)	156,398)	113,518)	181,827)	133,667)	108,127)	94,814)	91,307)	45,718)	85,048)	54,630)	68,121)

Passif à court terme	2,069,910)	2,186,727)	2,565,098)	2,377,037)	1,897,755)	3,568,472)	4,112,531)	1,990,410)	3,086,273)	2,145,208)	2,425,574)	1,718,030)	1,627,801)	1,117,251)	1,497,915)	1,753,522)	918,478)	1,201,278)	1,483,710)	1,028,682)	958,149)	947,056)	1,141,342)
Ratio de liquidité
Ratio de liquidité de trésorerie¹	0.23	0.25	0.20	0.17	0.17	0.08	0.09	0.14	0.07	0.09	0.09	0.09	0.10	0.10	0.12	0.08	0.12	0.08	0.06	0.04	0.09	0.06	0.06

¹ Q3 2023 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= 484,028 ÷ 2,069,910 = 0.23

Ratio de liquidité	Description	L’entreprise
Ratio de liquidité de trésorerie	Ratio de liquidité calculé comme suit : (trésorerie et placements négociables à court terme) divisé par le passif à court terme.	Le ratio de liquidité de Paycom Software Inc. s’est amélioré entre le T1 2023 et le T2 2023, puis s’est légèrement détérioré entre le T2 2023 et le T3 2023.

Paycom Software Inc. (NYSE:PAYC)

Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles