Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Amazon.com Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a montré une tendance à l'amélioration, passant de 9,8 en 2020 à 8,34 en 2021, puis augmentant légèrement à 8,4 en 2022. Ensuite, il a connu une reprise avec une progression vers 9,15 en 2023 et 9,54 en 2024. Cette évolution indique une gestion plus efficace des stocks, avec une rotation accrue sur la période, notamment en 2023 et 2024.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a connu une baisse continue, passant de 26,09 en 2020 à 23,26 en 2021, puis jusqu'à 19,32 en 2022. Une réduction supplémentaire est observable en 2023 à 16,86, avant une légère remontée à 18,6 en 2024. La tendance générale suggère une augmentation du délai de recouvrement des créances, ce qui pourrait indiquer un allongement des délais accordés aux clients ou une dégradation de la rapidité de recouvrement.
- Ratio de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu une légère augmentation de 3,22 en 2020 à 3,46 en 2021, puis à 3,63 en 2022, avant une légère réduction à 3,59 en 2023 et un retour à 3,46 en 2024. L'évolution montre une stabilité relative de la gestion des fournisseurs, avec des fluctuations mineures dans les délais de paiement.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a été élevé en 2020 avec 60,82, puis a chuté de manière significative à 24,33 en 2021. Aucune donnée n’est disponible en 2022, après quoi il a connu une forte augmentation en 2023 à 77,32 avant de diminuer à 55,79 en 2024. La fluctuation indique une variation notable dans la gestion du fonds de roulement, passant d’une utilisation plus agressive à une gestion plus conservatrice, puis à nouveau à une gestion plus intensive en 2023.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Ce indicateur est resté relativement stable, passant de 37 jours en 2020 à 44 jours en 2021, puis à 43 jours en 2022. En 2023, il est revenu à 40 jours, avant une nouvelle réduction à 38 jours en 2024, suggérant une gestion régulière de la rotation des stocks avec une légère amélioration récente.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce nombre de jours a connu une évolution de 14 en 2020 à 16 en 2021, puis jusqu’à 19 en 2022. Il a continué d’augmenter en 2023 à 22 jours, avant une léger diminution à 20 jours en 2024. La tendance reflète un allongement progressif du délai moyen de recouvrement, pouvant signaler une extension des conditions de crédit accordées ou une gestion plus longue des comptes clients.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle a connu une augmentation progressive de 51 jours en 2020 à 60 jours en 2021, atteignant 62 jours en 2022 et en 2023. En 2024, une réduction à 58 jours indique un léger raccourcissement de la période de cycle global, possiblement lié à une gestion plus efficace du fonds de roulement ou à des améliorations dans la gestion des flux de trésorerie.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce nombre de jours a diminué de 113 en 2020 à 105 en 2021, puis à 101 en 2022. En 2023, il a légèrement augmenté à 102, avec une nouvelle hausse à 106 en 2024. L’allongement récent suggère une tendance à différer davantage les paiements, ce qui pourrait améliorer la liquidité à court terme, mais aussi augmenter les tensions avec les fournisseurs.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle est négatif tout au long de la période, passant de -62 jours en 2020 à -45 en 2021, puis à -39 en 2022, avec un maintien en 2023 à -40 jours et une extension à -48 jours en 2024. La valeur négative indique que la société réalise ses encaissements avant de payer ses fournisseurs, avec une tendance à prolonger cette période, ce qui pourrait renforcer sa position de liquidité à court terme.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Amazon.com Inc., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coût des ventes | ||||||
| Inventaires | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | ||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des ventes ÷ Inventaires
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendances du coût des ventes
- Au fil des années, le coût des ventes a connu une augmentation régulière, passant de 233 307 millions de dollars en 2020 à 326 288 millions de dollars en 2024. Cette progression reflète une croissance continue des opérations, probablement en lien avec l'expansion de l'activité ou une augmentation des volumes de ventes. La croissance est constante, ce qui indique une augmentation maîtrisée, bien que le rythme de croissance semble légèrement ralentir après 2022.
- Évolution des inventaires
- Les inventaires ont augmenté de manière soutenue, passant de 23 795 millions de dollars en 2020 à 34 214 millions de dollars en 2024. Toutefois, entre 2021 et 2022, on observe une légère hausse, puis une stabilisation relativo en 2023 avant une nouvelle augmentation en 2024. Ces variations suggèrent une gestion des stocks adaptée à l'évolution de l'activité et à la demande du marché, tout en ayant un niveau d'inventaire relativement élevé pour soutenir la croissance opérationnelle.
- Tendance du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une baisse significative entre 2020 et 2021, passant de 9,8 à 8,34, ce qui indique une diminution de la rapidité avec laquelle les stocks sont renouvelés ou vendus. Cependant, à partir de 2022, ce ratio a commencé à augmenter, atteignant 8,4 en 2022, puis poursuivant sa progression à 9,15 en 2023, et enfin 9,54 en 2024. Cette tendance à la hausse révèle une amélioration de la gestion des stocks ou une augmentation de la rotation des produits, ce qui peut indiquer une meilleure efficacité opérationnelle ou une adaptation à la demande du marché. La reprise du taux de rotation après 2021 témoigne d'une revalorisation de la gestion des stocks ou d'une accélération dans le cycle de vente.
Ratio de rotation des créances
Amazon.com Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | ||||||
| Créances clients, montant net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Créances clients, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du revenu
- Le revenu annuel de l'entreprise affiche une croissance régulière sur la période, passant d'environ 386 milliards de dollars en 2020 à près de 638 milliards de dollars en 2024. Cette progression traduit une croissance soutenue du chiffre d'affaires sur cinq ans.
- Évolution des créances clients
- Les créances clients, en montant net, ont augmenté de manière progressive, passant de 14,8 milliards en 2020 à 34,3 milliards en 2024. La croissance des créances indique une expansion des ventes à crédit ou une hausse des délais de paiement accordés aux clients.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio, qui mesure la fréquence de rotation des créances clients durant l'année, diminue de 26,09 en 2020 à 19,32 en 2022, avant de remonter légèrement à 18,6 en 2024. La tendance montre une réduction de la rapidité avec laquelle les créances sont transformées en liquidités, pouvant suggérer une extension des conditions de crédit ou une gestion plus prudente des comptes clients.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Amazon.com Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coût des ventes | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des ventes ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des ventes
- Le coût des ventes a connu une croissance continue sur la période analysée, passant d'environ 233,3 milliards de dollars en 2020 à près de 326,3 milliards en 2024. Cette augmentation reflète une expansion des opérations ou une hausse des coûts opérationnels liés à l'augmentation du volume de ventes ou à l'inflation des coûts de production ou d'approvisionnement. La progression constante indique une tendance à la hausse sans période de stabilization ou de ralentissement notable.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont également augmenté, passant de 72,5 milliards à 94,4 milliards de dollars entre 2020 et 2024. Cette hausse est cohérente avec la croissance des coûts des ventes, ce qui pourrait suggérer une augmentation des crédits accordés par les fournisseurs ou une stratégie de gestion du fonds de roulement permettant de différer le paiement des fournisseurs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une légère hausse entre 2020 et 2022, passant de 3,22 à 3,63, indiquant une amélioration de la cadence de paiement ou une gestion plus rapide des dettes fournisseurs. Cependant, à partir de 2022, ce ratio a diminué à 3,59 en 2023, puis à 3,46 en 2024, signifiant une légère réduction de la rapidité de rotation ou un allongement du délai de paiement aux fournisseurs. Cette tendance pourrait refléter une approche prudente ou une modification de la stratégie de gestion des paiements.
Taux de rotation du fonds de roulement
Amazon.com Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Revenu | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- En 2020, le fonds de roulement s'établissait à 6 348 millions de dollars, témoignant d'une position de liquidité solide à cette période. En 2021, cette valeur a considérablement augmenté pour atteindre 19 314 millions de dollars, indiquant une amélioration significative de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme. En 2022, le fonds de roulement a chuté à -8 602 millions de dollars, signalant un affaiblissement de la liquidité ou une gestion moins favorable des actifs à court terme. Cependant, en 2023, le fonds de roulement rebondit à 7 434 millions de dollars, retrouvant une position nette positive. La tendance se poursuit en 2024 avec une augmentation à 11 436 millions de dollars, consolidant une situation de liquidité favorable.
- Revenu
- Le chiffre d'affaires affiche une croissance constante sur la période considérée, passant de 386 064 millions de dollars en 2020 à 469 822 millions de dollars en 2021, puis à 513 983 millions en 2022. La progression se poursuit en 2023 avec 574 785 millions, et atteint 637 959 millions de dollars en 2024. Cette évolution positive souligne une expansion soutenue de l'activité de l'entreprise sur la période, avec une augmentation annuelle régulière de son revenu.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio, qui mesure la fréquence de renouvellement du fonds de roulement, a connu une forte réduction entre 2020 et 2021, passant de 60,82 à 24,33. Cette baisse peut indiquer une gestion plus efficace des actifs à court terme ou une réduction de la nécessité de renouvellement fréquent. En 2022, la valeur n'est pas renseignée, ce qui limite l'interprétation pour cette période. En 2023, le ratio remonte à 77,32, suggérant un renouvellement très rapide ou une gestion plus agressive du fonds de roulement. En 2024, le ratio diminue à nouveau à 55,79, ce qui reste supérieur aux niveaux de 2021 mais inférieur à celui de 2023, indiquant une certaine stabilisation dans la gestion du fonds de roulement.
Jours de rotation de l’inventaire
Amazon.com Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a montré une tendance globale à la hausse sur la période analysée, passant de 9,8 en 2020 à 9,54 en 2024. Après une légère baisse en 2021 à 8,34, indiquant peut-être une accumulation temporaire des stocks ou une réduction de l'efficacité de la gestion d'inventaire, ce taux a repris une tendance à la hausse en 2022 et 2023, culminant à 9,15. La progression jusqu'à 9,54 en 2024 suggère une amélioration continue de la gestion des stocks, permettant de renouveler l'inventaire plus fréquemment, ce qui peut contribuer à réduire les coûts de stockage et à augmenter la liquidité liée aux stocks.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les journées de rotation de l’inventaire ont suivi une tendance inverse à celle du taux de rotation. Après avoir augmenté de 37 jours en 2020 à 44 en 2021, elles ont légèrement diminué en 2022 à 43 jours, puis continué une baisse progressive à 40 jours en 2023 et à 38 jours en 2024. Cette diminution indique un délai moyen de rotation des stocks plus court, en cohérence avec l'augmentation du taux de rotation. La réduction des jours de rotation traduit une gestion plus efficace des stocks, permettant une liquidation plus rapide de l'inventaire et une meilleure utilisation des ressources.
Jours de rotation des comptes clients
Amazon.com Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une baisse progressive au cours de la période considérée, passant de 26,09 en 2020 à 16,86 en 2023, avant de remonter légèrement à 18,6 en 2024. Cette tendance indique une diminution de la rapidité avec laquelle l'entreprise encaisse ses créances, ce qui pourrait suggérer un allongement des délais de paiement ou une modification dans la politique de crédit accordé aux clients. La légère augmentation en 2024 pourrait signifier une tentative de normalisation ou une amélioration partielle des délais de recouvrement.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont augmenté de manière régulière, passant de 14 jours en 2020 à 22 jours en 2023, avant de diminuer légèrement à 20 jours en 2024. Cette augmentation indique une prolongation progressive du délai moyen de recouvrement des créances, ce qui est cohérent avec la baisse du ratio de rotation. La légère réduction en 2024 pourrait signaler un ajustement ou une amélioration dans la gestion des comptes clients.
Cycle de fonctionnement
Amazon.com Inc., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | ||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La tendance observée montre une fluctuation avec une augmentation initiale entre 2020 et 2022, passant de 37 à 43 jours, avant de diminuer à 40 jours en 2023. En 2024, cette valeur continue de diminuer légèrement à 38 jours, ce qui indique une amélioration de la gestion de l’inventaire, caractérisée par une rotation plus rapide. Cette évolution peut témoigner d’une optimisation de la gestion des stocks ou d’un changement dans la stratégie commerciale visant à réduire les délais de stockage.
- Jours de rotation des comptes clients
- La période présente une augmentation constante dans le nombre de jours de rotation, passant de 14 en 2020 à 19 en 2022, puis à 22 en 2023, avant de se réduire à 20 en 2024. Cette tendance indique une période de durcissement des délais de paiement ou une augmentation du délai moyen de recouvrement. La baisse en 2024 pourrait suggérer une amélioration des processus de recouvrement ou une modification des conditions de crédit accordées aux clients.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement total a connu une croissance notable, passant de 51 jours en 2020 à 62 jours en 2022, pour rester stable à ce niveau en 2023 avant de diminuer à 58 jours en 2024. La progression reflète une élévation globale des délais dans la gestion opérationnelle, probablement en lien avec l’allongement du cycle de rotation des comptes clients. La réduction en 2024 pourrait indiquer une tentative d’optimiser le cycle global, notamment en accélérant le recouvrement ou en rationalisant la gestion des stocks.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Amazon.com Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une augmentation progressive entre 2020 et 2022, passant de 3,22 à 3,63, ce qui indique une fréquence accrue de paiement aux fournisseurs. En 2023, ce ratio a légèrement diminué à 3,59, puis a repris une baisse modérée en 2024 pour s’établir à 3,46. Cette évolution suggère une tendance à la consolidation ou à une gestion plus prudente des délais de paiement, avec une stabilité relative autour de 3,5 à partir de 2022.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs a diminué de 113 jours en 2020 à 101 jours en 2022, reflétant une accélération dans le paiement des fournisseurs. En 2023, ce délai a légèrement augmenté à 102 jours, avant de remonter en 2024 à 106 jours. La tendance montre une tendance générale à réduire le délai de paiement jusqu’en 2022, puis une légère augmentation en 2023 et 2024, pouvant indiquer une gestion plus conservatrice ou une adaptation aux conditions de paiement.
Cycle de conversion de trésorerie
Amazon.com Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Il a été observé une légère augmentation des jours de rotation de l’inventaire entre 2020 et 2021, passant de 37 à 44 jours, suivi d’une stabilisation en 2022 avec une légère baisse à 43 jours. En 2023, une réduction notable ramène ce ratio à 40 jours, puis il diminue encore en 2024 pour atteindre 38 jours, indiquant une amélioration progressive dans la gestion des stocks.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont connu une augmentation continue sur la période, passant de 14 jours en 2020 à 22 jours en 2023. Cependant, une légère baisse en 2024, à 20 jours, suggère une stabilisation ou une relative amélioration dans la gestion du recouvrement des créances clients en fin de période.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a montré une tendance de diminution initiale, passant de 113 jours en 2020 à 101 jours en 2022, puis se stabilisant en 2023 à 102 jours. En 2024, une légère augmentation à 106 jours indique une étape vers une gestion plus longue des paiements fournisseurs ou un changement dans la politique de crédit fournisseur.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle, exprimé en nombre de jours, est négatif sur toute la période, s’étendant de -62 jours en 2020 à -48 jours en 2024. La tendance générale montre une diminution de la durée négative, indiquant une amélioration de la gestion de la trésorerie, avec une capacité accrue à convertir rapidement ses ressources en liquidités ou à optimiser son cycle d'exploitation. La stabilité relative de ce ratio, malgré ses fluctuations, témoigne d’une gestion efficace de la trésorerie en comparaison avec les autres ratios étudiés.