Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.
Amazon.com Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé
en millions de dollars américains
12 mois terminés le
31 déc. 2025
31 déc. 2024
31 déc. 2023
31 déc. 2022
31 déc. 2021
Bénéfice net (perte nette)
77,670)
59,248)
30,425)
(2,722)
33,364)
Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et des coûts de contenu capitalisés, des actifs de location-exploitation et autres
65,756)
52,795)
48,663)
41,921)
34,433)
Rémunération à base d’actions
19,467)
22,011)
24,023)
19,621)
12,757)
Charges (produits) hors exploitation, montant net
(14,880)
2,012)
(748)
16,966)
(14,306)
Impôts différés
11,470)
(4,648)
(5,876)
(8,148)
(310)
Inventaires
(3,002)
(1,884)
1,449)
(2,592)
(9,487)
Comptes débiteurs, nets et autres
(7,333)
(3,249)
(8,348)
(8,622)
(9,145)
Autres actifs
(15,632)
(14,483)
(12,265)
(13,275)
(9,018)
Comptes créditeurs
11,231)
2,972)
5,473)
2,945)
3,602)
Charges à payer et autres charges
(5,019)
(2,904)
(2,428)
(1,558)
2,123)
Revenus non gagnés
(214)
4,007)
4,578)
2,216)
2,314)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation
(19,969)
(15,541)
(11,541)
(20,886)
(19,611)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation
61,844)
56,629)
54,521)
49,474)
12,963)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation
139,514)
115,877)
84,946)
46,752)
46,327)
Achats d’immobilisations corporelles
(131,819)
(82,999)
(52,729)
(63,645)
(61,053)
Produit de la vente d’immobilisations et d’incitatifs
3,499)
5,341)
4,596)
5,324)
5,657)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise, des participations non négociables et autres,
(3,841)
(7,082)
(5,839)
(8,316)
(1,985)
Cessions et échéances de titres négociables
44,386)
16,403)
5,627)
31,601)
59,384)
Achats de titres négociables
(54,770)
(26,005)
(1,488)
(2,565)
(60,157)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement
(142,545)
(94,342)
(49,833)
(37,601)
(58,154)
Rachat d’actions ordinaires
—)
—)
—)
(6,000)
—)
Produit de la dette à court terme et autres
9,320)
5,142)
18,129)
41,553)
7,956)
Remboursements de dettes à court terme et autres
(8,426)
(5,060)
(25,677)
(37,554)
(7,753)
Produit de la dette à long terme
15,673)
—)
—)
21,166)
19,003)
Remboursement de la dette à long terme
(5,021)
(9,182)
(3,676)
(1,258)
(1,590)
Remboursements du capital des contrats de location-financement
(1,557)
(2,043)
(4,384)
(7,941)
(11,163)
Remboursements du principal des obligations de financement
(328)
(669)
(271)
(248)
(162)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)
9,661)
(11,812)
(15,879)
9,718)
6,291)
Effet de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions
1,164)
(1,301)
403)
(1,093)
(364)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions
7,794)
8,422)
19,637)
17,776)
(5,900)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début de période
82,312)
73,890)
54,253)
36,477)
42,377)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin de période
